海灣國家EPC總承包工程項目的風險控制策略

任子恒

摘要：文章歸納和詳細探討了海灣國家EPC總承包工程項目中可能存在的風險和風險管控基本策略，主要探討了投標階段、合同簽約階段、設計階段、采購訂貨階段、施工安裝階段、索賠管理等階段的風險內(nèi)容以及風險控制手段，以供相關企業(yè)參考，促進其在海灣國家市場中穩(wěn)步前行。

關鍵詞：海灣國家;EPC總承包;風險控制

由于財政狀況較好，經(jīng)濟政治局勢穩(wěn)定以及對基礎設施和住房建筑的建設需求旺盛，海灣國家是過去二三十年廣受世界承包商界關注的熱點地區(qū)市場。同樣由于政府財政狀況好、支付能力強，EPC模式承發(fā)包大型工程項目在海灣國家市場非常普遍。項目管理的重要職責是項目的風險控制，風險一旦實現(xiàn)，往往會影響成本、工期、安全和質(zhì)量四大核心指標的實現(xiàn)，因此，如何做好全周期的風險控制在EPC總承包合同中至關重要。

一、風險管控

（一）主要風險的歸納

1. 外匯匯率風險：海灣國家大多具有一定基礎材料的制造和供貨能力，但專業(yè)設備及相當一部分建筑材料仍依賴進口。項目實施中交易貨幣以美元或固定美元匯率的當?shù)貛拧W元、人民幣等會占到大部分份額。

2. 合同不利條款風險：海灣國家建筑工程市場原則上可劃作買方市場。業(yè)主在合同設置中極少采用FIDIC等相對公平的合同范本，在項目合同中普遍也會設置一些風險較大的條款，而且中東地區(qū)普遍招標文件構成要約，標后談判空間小，而標前處于弱勢的投標人往往為了保證項目承攬被迫接受一些條款，導致成本風險和履約風險。

3. 宏觀經(jīng)濟風險：自2014年開始，國際油氣資源價格劇降且持續(xù)低迷，業(yè)界有預期此次化石能源的價格下調(diào)可能是結構性的，而海灣各國在應對由此帶來的經(jīng)濟沖擊的同時均在推行經(jīng)濟改革計劃，導致國家經(jīng)濟增長面臨結構調(diào)整和需求端的雙重壓力，因此整體而言海灣國家的宏觀經(jīng)濟風險有所上升。主要表現(xiàn)在工程項目市場整體體量萎縮，現(xiàn)匯項目數(shù)量和體量雙重減少，競爭激烈，價格承壓，同時面臨部分國家財政增收減支措施帶來項目實施成本的上浮壓力。

4. 成本上浮風險：近年國際油氣能源價格的低迷直接導致主要油氣出口國財政吃緊，部分主要國別市場對關稅、增值稅等進行了上調(diào)，同時消減了相關補貼，汽油、柴油等價格上漲，成為部分工程材料、服務價格上漲的顯性、隱性因素。

5. 信用風險：海灣國家宏觀經(jīng)濟及信用風險主要體現(xiàn)在業(yè)主是否能夠及時按照合同支付工程款。海灣國家各主要工程承包市場由于經(jīng)濟改革、財政狀況的根本原因，近年開始出現(xiàn)支付拖延和支付違約的情況。

6. 政治風險：海灣國家近年的政治風險由于傳統(tǒng)地緣政治和外交政策和風格的轉(zhuǎn)變原因，導致海灣國家之間出現(xiàn)了一些分化，各國間的政治關系和經(jīng)濟關系的不確定性有所增加，政治風險增加。尤其值得注意的是卡塔爾的斷交風波導致該國別市場風險系統(tǒng)性增加。

7. 氣候：海灣國家多屬熱帶沙漠型氣候，分為旱季雨季。旱季漫長炎熱，氣溫45℃，最高52℃，最高室外氣溫超過65℃，多見沙塵暴，基本無降水。雨季多陣雨暴雨項目施工常受到惡劣天氣的影響，造成實際施工時間減少。

8. 衛(wèi)生健康：近年在海灣國家的H1N1、MERS、COVID-19等傳染性疾病流行期間，海灣國家由于其特殊的宗教文化習慣及人力資源來源的多樣性，均出現(xiàn)大面積流行的情況，因此該區(qū)域國家項目執(zhí)行中也存在衛(wèi)生健康風險。

（二）風險管控基本策略分析

工程項目的風險管理一般分為風險識別、分析、評估、應對和監(jiān)控五個環(huán)節(jié)。

第一步風險識別是真正規(guī)避風險的重要環(huán)節(jié)，要加強全員特別是市場和工管人員的風險意識。在第二步要對風險的落地過程進行梳理，對項目中可能存在的風險及具體表現(xiàn)進行分析，并制定針對性措施。第三步風險的評估量化是制定風控措施的基本依據(jù)。因此，特別需要注意的是評估環(huán)節(jié)應廣泛搜集目標國別市場和細分市場的相關信息，重視外部信息來源尤其是加強目標國別市場和細分市場環(huán)境及行業(yè)內(nèi)相關項目樣本信息的搜集總結。第四步風險控制和應對措施要特別注意所在國的法律法規(guī)及自然條件，以保證風險控制措施的可實施性。第五步風險監(jiān)控階段要全員參與、設置常設機構。

二、項目開發(fā)階段風險管控

第一，項目選擇階段。通過加強業(yè)主和項目的篩選，對潛在目標項目基本情況進行評判，選取優(yōu)質(zhì)業(yè)主的優(yōu)勢項目。按照發(fā)包數(shù)量和規(guī)模、在施工項目數(shù)量和規(guī)模、支付狀況、整體預算規(guī)模等指標對潛在業(yè)主進行分級，從中選取優(yōu)質(zhì)業(yè)主。在項目篩選中，按照項目規(guī)模、是否為優(yōu)勢領域、該類項目過往執(zhí)行的情況等對潛在項目進行評估。

第二，項目投議標階段。通過市場信息搜集、現(xiàn)場考察、項目內(nèi)容研究以真正做到對項目成本的高度把握和有效測算。市場信息主要包括類似項目工程專業(yè)工作的執(zhí)行成本和要點、競爭對手情況、各項材料和分包的價格等;現(xiàn)場考察包括場地情況、取棄土及地材運距及來源等;項目內(nèi)容研究包括項目的技術要求、設計標準、圖紙、合同條款等。

第三，項目合同階段。海灣國家的標前合同模板在投標后談判空間非常小，因此在投議標階段需要對合同條款中的不利條款進行梳理并向業(yè)主澄清要求變更。

三、設計采購階段

（一）風險內(nèi)容

實施風險管控的關鍵階段之一是設計階段。海灣國家自身標準體系不夠獨立，大量沿用歐美標準，因此對設計院能力及對相關標準的熟悉掌握能力要求非常高。設計圖紙及相關材料的批復率和批復周期直接影響工期和采購成本，是所有EPC項目風險控制中的重難點。

項目材料除少部分業(yè)主外均需逐項報批。EPC總承包項目工程施工周期長，需要采購的設備和材料繁多復雜，市場波動大，加之當前情況下多國基本生產(chǎn)生活材料需求上升，材料價格有上行趨勢，成本上漲風險較大。

（二）管控措施

設計階段需要選取業(yè)主認可、當?shù)亟?jīng)驗豐富、對相關標準熟悉把握的設計院或設計團隊。在做好合同成本控制的同時，充分利用限額設計、預算結余獎勵等機制激勵設計院，促使其主動進行設計優(yōu)化，節(jié)約實施成本。設計成本不應作為設計院遴選唯一標準。

標前要開始梳理項目責任矩陣，在簽訂與業(yè)主合同時確定并移交給項目部。項目部根據(jù)其采購、分包計劃對責任矩陣進行進一步細化，與分包、供貨商的合同一定要完全反映或者直接包含責任矩陣，厘清接口和責任界面，避免合同責任和成本風險。

對大宗和進口材料在具備基礎條件的前提下采用公司集中采購替代項目部采購，提高采購效率，同時合理安排采購時機和供貨支付時間表，保障現(xiàn)金流，降低材料漲價風險。

四、施工安裝階段風險管控

（一）施工安裝風險內(nèi)容

材料供應和設備供應不及時一般會影響到質(zhì)量、進度和安全控制。尤其是在海灣國家，項目需要與當?shù)氐姆职毯筒牧显O備商進行合作，但是很多國家的相關設備材料供應實力較弱、環(huán)境氣候條件差、工作效率低。

由于當?shù)厝肆Y源中外來務工人員多，其衛(wèi)生習慣、生活習慣、文化程度不同，同時由于當?shù)氐奈幕晳T，當?shù)厝松钪兄苯又w接觸多，普遍不實行分餐制，而因工作分工原因，往往存在中外方工作人員混居的情況，在疫情期間衛(wèi)生方面存在風險。

（二）施工安裝風險管控措施

1. 項目管理隊伍必須具有專業(yè)的技術水平、熟練的外語能力和當?shù)仡愃祈椖康墓芾斫?jīng)驗，同時要加強管理團隊中的本地化成分。特別是與當?shù)貥I(yè)主和公司的溝通，需要多借助熟悉當?shù)毓こ坦芾砗褪袌霏h(huán)境的當?shù)毓芾砣藛T，提高與業(yè)主及相關政府部門的協(xié)調(diào)配合及當?shù)胤职┴浬痰臏贤ㄐ屎统尚А?/p>

2. EPC項目的工程周期長、施工難度大，在施工前，EPC項目的總承包單位必須嚴格對分包單位的施工方案進行深入研究和探討，仔細審查項目的勞動資源計劃、施工設備、施工方案、質(zhì)量把控等方面的內(nèi)容，出現(xiàn)不合格的情況應要求分包方及時調(diào)整，全部施工方案通過后方能允許其進入施工現(xiàn)場。

3. 判斷工程質(zhì)量的優(yōu)劣是以質(zhì)量評定表為主要依據(jù)的，為后期項目投入使用的質(zhì)量責任劃分創(chuàng)造了良好的基礎。因此，必須對質(zhì)量評定表單進行專業(yè)整理與建檔，做好定期維護。施工過程中，對出現(xiàn)質(zhì)量問題的部分要及時修改和調(diào)整，涉及到關鍵步驟必要時停工維修，避免問題的累積造成更大問題的產(chǎn)生，對工期和成本造成重大損失。

4. 做好統(tǒng)籌安排，制定詳細的月度、周度計劃，嚴格按照計劃施工建設，對照計劃調(diào)整工程進度，對于項目延后的關鍵工作需要科學合理地搶工，以彌補工程進度上的問題，必須嚴格精確控制施工進度，為后期項目工期打下良好的基礎。

5.在出現(xiàn)流行病疫情的國家和地區(qū)，需要實施網(wǎng)格化的專業(yè)管理措施，對公共設施特別是洗浴、衛(wèi)生間、食堂等加強消毒和管控，防止疫情侵襲。

五、索賠管理風險控制措施

海灣地區(qū)情況復雜多變，EPC總承包項目管理團隊應具備經(jīng)驗豐富的索賠人員。對于索賠與反索賠事項的處理，項目管理部門應設置常設機構甚至安排專人全程負責項目的索賠事宜，特別是相關文件資料的搜集整理和遞交，也可考慮聘用專家和專業(yè)機構。具體來說，應做好以下幾點工作。

第一，根據(jù)實地情況和法務框架，明確項目索賠管理流程。

第二，建立責任制，對工程招投標、設計、施工方案、與甲方對接等方面進行全面控制，制定詳細的風險應對措施，熟悉當?shù)氐慕ㄖこ谭煞ㄒ?guī)。

第三，密切關注施工進度，對項目施工中需要重點實施風險控制的項目進行追蹤，出現(xiàn)風險事項時按照預案處理。

第四，為項目管理部進行詳細的風險梳理，明確項目風險控制計劃，指導項目部成員收集索賠文件與支撐材料。

第五，與工程各方進行有效的索賠溝通，通過與法律顧問的溝通確定索賠文件滿足工作需要。

第六，總結已經(jīng)進行的索賠工作，對項目部成員進行相關培訓，及時上報領導，形成良性的索賠環(huán)境。

六、結語

針對外部環(huán)境復雜多變的情況，在海灣進行EPC總承包項目的管理人員也要靈活多變，根據(jù)當?shù)厍闆r不斷創(chuàng)新管理辦法。針對實際情況在項目的整個生命周期內(nèi)都要嚴格防控風險要素，以免經(jīng)濟利益受到損失。

參考文獻：

[1]李興舉，孫謙.淺談國際EPC工程模塊化建造趨勢[J].國際工程與勞務，2015（02）：73-74.

[2]張爽.淺談EPC總承包工程項目中的風險管理[J].科技信息，2011（33）：496.

[3]向佐新.淺談成品油庫工程EPC總承包項目風險管理研究[J].中國石油和化工標準與質(zhì)量，2011（06）：209.

（作者單位：中國鐵建國際集團有限公司）