聚焦主業主責團建 打造交行內審鐵軍

交通銀行股份有限公司（以下簡稱交行）審計監督局信貸業務審計部（以下簡稱信審部）是交行審計局下屬的九個二級部之一。近年來，信審部在交行總行黨委和審計局的正確領導下，緊跟審計監督局年度工作重點，積極適應新時代要求，緊緊圍繞“服務實體經濟、防控金融風險、深化金融改革”三大主題，準確定位審計主責主業，系統揭示重大風險隱患，深入挖掘根源性問題，著力打造交行內審鐵軍。

聚焦審計主業，充分體現風險揭示和監督威懾職能

專注審計檢查，深入揭示重大風險和嚴重缺陷。一是突出審計診斷，對重點機構精準畫像。從被審計單位多年來的經營發展軌跡、外部經營環境入手，判斷一把手、領導班子的經營指導思想、業績觀是不是端正，業務走向是不是正確，在此基礎上撰寫審計情況概要。二是堅持風險導向審計，督促全行對信用風險“早發現、早預警、早處置”。以組織信用風險隱患、新增貸款專項審計及“服務實體經濟和八大風險”大檢查、市場亂象專項治理等審計任務為抓手，指導審計條線聚焦重點區域、行業、客戶、業務和薄弱環節。三是立足于防范，預警重大合規風險和案件隱患。

勇于開拓創新，推動信貸審計轉型升級。一是緊跟監管要求，保障經營安全和展業合規。認真組織開展對信用風險內部評級體系、征信合規與征信信息安全、服務民營企業和實體經濟、綠色信貸管理等方面的專項審計，督促被審計單位落實監管要求。二是“爬坡過坎”，推動對非傳統業務審計的常態化。聚焦類信貸業務，系統回顧業務開展歷史，穿透性審視各類風險隱患，提請管理層重視業務的后續政策、策略和方向;全面揭示擔保承諾類業務的制度缺失及流程控制缺陷。

突出整改監督，促進審計成果轉化。一是突出對條線審計發現問題的梳理、總結與提煉。2017年以來，累計向總行領導或部門報送各類呈閱件36篇，揭示分支機構經營模式偏差、各類業務風險及內控缺陷。以準備整改月報、審計專題會議材料為契機，審閱審計發現問題整改情況，提煉重要材料報高管層審議。二是每年向總行領導專題匯報對境內銀行信貸資產審計的情況。梳理匯總對全行公司信貸、普惠金融和個人貸款審計發現的信用風險隱患，對區域風險形勢進行畫像和預判，剖析管理問題和內控缺陷，提出整改建議。三是突出審計價值引領。協助進行授信審查員培訓、對管理部門擬出臺制度辦法進行審閱，與授信、普惠、風險等部門逐步建立起溝通協調機制。

聚焦部門主責，充分發揮條線指導職能

領跑數據審計。一是不斷探索應用新技術。信審部在交行最早引入SQL、IBM I2、社會化網絡分析、SPSS、Python等新的數據分析工具、語言或方法，搭建Neo4j圖數據庫平臺，整理和導入業務系統數據，為隱性關聯關系分析、資金流雙向追蹤、洗錢網絡發現等提供了高效精準的“武器”。二是深挖數據“金礦”。對各類結構化和非結構化數據進行抽取、聚合、轉化、提煉和存儲，并持續進行深層次分析、挖掘、驗證、展現與共享，有效提升審計質效。三是持續拓寬數據來源，加強系統建設。承擔新一代審計支持系統數據挖掘平臺的需求撰寫和上線前測試等工作，新申請開通77個生產系統的在線審計模塊功能，推動“洞察”系統納入“數字交行”上線規劃并開發上線。

加強制度標準建設和業務培訓。一是發起審計要點和方案撰寫“春耕運動”。每年開年伊始即組織業務骨干著手準備，通過閱讀有關資料，組織舉辦相關沙龍，進行非現場調研，撰寫公司信貸、普惠金融等審計工作要點和專項審計方案，指導具體實操。二是突出年中過程指導。根據最新形勢，向有關條線發送各類審計工作提示、審計情況交流、項目執行情況通報等，進行精準、適時的業務指導;成立交行“信貸審計三十人”非正式組織，堅持推送“每日一文”，內容涵蓋最新熱點資訊、典型案例剖析、名家觀點分享和重大專題研究等，激發大家跟潮流、愛學習的精神頭。三是精心組織條線培訓。精挑細選授信、普惠、合規、同業、投行、個貸、風險保全等領域的優質師資，每年至少舉辦一次為期三天的大授信審計培訓班，同時根據個性化需求靈活舉辦業務專題培訓。

聚焦團隊建設，著力打造交行內審鐵軍

注重黨建與業務同頻共振。堅持把黨建學習和政治建設作為首要任務，認真參加各項黨建活動，在思想上行動上與黨中央、總行黨委保持一致，真正做到內化于心，外化于行。2017年重點研讀黨的十九大報告、《黨的十九大報告輔導讀本》，精心準備《認真學習黨章·嚴格遵守黨章》系列講課PPT材料，在黨小組內部授課。2020年新冠疫情發生后，信審部員工在二月份陸續到崗，主動響應組織號召，發起成立審計局青年員工疫情防控服務隊，派員參加制止餐飲浪費行為志愿者服務隊。

著力打造專業審計隊伍。一是以“找定位、定主題、壓擔子”等措施激發團隊潛能。充分發揮老員工的“傳幫帶”的作用，增強整個團隊尤其是新進人員的能力;培養工具和系統應用的專家型人才，在部門內連續開展16期“伙伴式培訓”，吸引兄弟部室的同事前來旁聽，增進相互交流。二是堅持工作周報制度，力促團隊養成“清單式”工作好習慣。2015年起在部內建立了工作周報制度，延續至今并不斷完善。要求團隊成員每周一上報工作周報，系統回顧上周工作任務完成情況，編制本周工作計劃安排。三是堅持復盤回顧，自我評估提升質量。2017年嘗試開展部內審計項目復盤，在后審計階段進行前后審的吻合度分析，通過復盤不斷檢視和迭代優化項目的實施方式、檢查方法和思維路徑。四是發起“簡歷添彩”計劃。要求信審部同事年初提出1-3項本年度能給自己簡歷添彩的計劃，如考專業資格證、發表學術論文、參加學歷進修等，鼓勵參加審計署高級審計師資格考試和報審，目前已有2名同事獲得高級審計師資格。

信審部順應智慧審計潮流，激發團隊活力，提升專業能力，取得了豐碩成果，今后將繼續在總行黨委和審計監督局的指導支持下，樹牢“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，全面貫徹黨的十九屆五中全會和中央經濟工作會議精神，立足新發展階段，服務新發展格局，不斷開創內部審計工作新局面。

（本文由交通銀行股份有限公司審計監督局提供）