淺析企業金融投資風險的評估

盧仁飛

摘要：在企業發展和運營過程中，金融投資起到了重要的作用，其可以激發企業經濟價值。但在外部金融市場環境逐漸復雜的當下，金融風險發生的概率在逐漸增加，所以，企業應當重視金融市場中存在的風險。尤其是金融投資行為，其可以為企業獲取高回報的資金，為有效防治投資風險，獲得更高的回報率，企業要對金融投資風險異常關注。本文主要論述了金融投資風險的概述，企業金融投資風險的現狀、成因，以及優化對策。

關鍵詞：企業;金融投資風險;評估

企業金融投資可以對企業發展產生有利影響，還可以對市場投資環境起到優化作用。在外部市場環境逐漸穩定的前提下，企業可利用手中閑置資金進行投資工作，但是風險也會隨之而來。企業需要認真評估風險，判斷項目的盈利與否，否則將會出現錯誤的投資項目，甚至不能及時回收資金。所以，企業要在投資前期做好風險評估工作，以科學、有效的規避投資風險。

一、金融投資風險的概述

（一）金融投資風險的定義

在我國經濟飛速發展的背景下，人們對金融投資的關注度不斷提高。金融投資這一概念是對投資概念的豐富，并在其基礎上衍生而來。金額投資是以市場為載體，在金融市場中進行買賣活動，其中所涉及到的經營資產較多，包含：外匯、債券、股票等等。金融投資風險是在金融投資過程中所蘊含的風險，其是一直存在，且不可避免的，投資者進行投資就難免會有經濟損失。不過對風險的有效評估，可以在一定程度上降低風險發生的概率。

（二）金融投資風險的分類

1.基金投資風險。在企業進行金融投資時，基金投資占據了較為重要的位置。基金投資是聚集少量資金到專業人士手中，在認真分析金融市場實際運行情況后，在選擇合適的項目。基金投資與其他的投資方式相比，安全系數相對較高，在市場上受到了大部分投資者的青睞。但基金投資較為容易受到起到不確定因素的影響，會造成投資風險。例如，一個企業前期籌集到了大量資金，但其沒有專業的投資者來進行投資，這就會增加投資風險發生的概率。

2.衍生投資風險。衍生投資風險在本質上與其他金融投資有所不同，其屬于一種新型投資，與基金和投資相比，衍生投資的風險系數跟高。所以，企業在進行衍生投資的過程中，要認真規劃投資模式和投資周期，防止因資產波動，增加投資風險。證券投資也具有如上特點，很多企業在證券投資時，都具有很大的盲目性，導致投資風險發生的概率增加，降低了投資收益。企業在進行衍生投資時，財務部門要制定出嚴格的投資標準，防止因投資而產生特殊情況，加大了投資風險。在企業實際投資操作過程中，任何一個不當的方法，都可能會影響收益，為企業帶來經濟損失。

3.證券投資風險。任何一項投資活動中，風險都是無法避免的。企業進行金融投資的主要目的是獲利，而利潤與風險密不可分。企業投資證券時，財務決策者所面臨的壓力較大，這會增加決策失誤的概率，增加企業財務損失。

（三）金融投資風險的成因

1.環境因素。企業在對金融投資風險規劃時，會受到管理環境因素的影響。為確保企業評估風險能力，以及投資計劃的標準，應當在企業中營造良好的財務管理環境。否則將會增加投資風險，引發財務問題。目前企業的財務管理環境可分為內部和外部環境兩個部分，其中內部環境是指企業文化、財務管理制度，而外部環境是指金融市場環境，和國家相關政策。企業財務管理工作較為復雜，如果不能與企業內部其他部門進行及時、有效的溝通，會影響企業凝聚力，引發金融投資風險。

2.管理因素，企業在進行金融投資前期，需要認真評估金融市場，并根據企業實際運營情況，制定出科學、合理的投資策略。在互聯網技術飛速發展背景下，投資方式逐漸增多，其中所涉及到的數據信息容量也很多，但不能確保其可靠性。如果企業財務管理人員所選擇的數據，不是有效的，會導致投資決策有誤。企業無法對金融投資產品進行準確的評估，也不能預見未來可能會發生的投資風險。企業管理效率過低，會嚴重影響投資決策。

3.決策因素。伴隨我國經濟的快速發展，保障了企業健康發展，推動了企業轉型升級。很多企業為擴大收益，采取了擴大經營模式的方式，在業務范疇不斷擴大的情況下，也增加了風險。企業管理人員應該對投資項目質量進行嚴格把控，對不同的經營策略選擇不同的投資方式。但企業的能源較為有限，一旦出現投資決策的不合理，就會增加投資風險。還有企業忽視了金融市場發展的實際需求，過于看重投資效率，導致資本運用水平平平[1]。

二、企業金融投資風險的現狀

（一）企業金融投資風險的現狀

從當下我國金融市場的發展情況來看，市場規模不斷擴大，投入資金也要增多，投資環境也變得復雜，企業所面臨的金融投資風險也在不斷增加。企業如果不對金融投資風險評估工作加以重視，很難在未來得到良好的發展，也將會失去企業在市場中的競爭力。所以，為保證企業利益，管理人員要增加對風險評估的重視，并在企業建立良好的風險評估體系。

（二）評估企業金融投資風險的目的

金融投資產生風險的因素較多，包含：數據不完整、沒控制好財務、資金管理不規范等等，且風險是不可避免的。在投資項目中普遍存在以上問題，且有一定的規律可循，只要投資，就一定會產生風險，且風險還具有一定的隨機性。因此，企業在投資前要科學的評估風險，防止出現盲目投資的情況。

在以往的投資過程中，投資人都是通過主觀因素，運氣或自身經驗來進行投資，很難準確的確定投資金額。但是評估投資風險，可以讓投資過程變得客觀化，讓投資者更加理性的對待投資過程。在科學技術不斷進步之下，投資者可有效的找到風險解決辦法，并對企業未來所會面臨的投資風險做出客觀分析。

（三）評估企業金融投資風險的應用技術

1.影響投資結果的因素。不同的風險成因所產生的風險類別也是不同的，所以企業要準確的找到根本原因，以詳細了解到企業金融投資所面臨到的風險。以房地產開發項目為主，其投資風險受到匯率、股市、企業自身管理、行業等多方面的影響，而評估風險工作，是需要認真評估每個因素為企業金融投資所帶來的不同影響。

2.識別風險。企業評估風險時，要結合自身實際的運營狀況，考慮內因外因，并做好記錄工作，防止對企業產生負面影響，從根本上降低企業損失。

3.確定風險源。在管理投資項目時，要控制好管理風險。分析風險是需要建立在管理控制的基礎上的，而受到社會、環境、行業、政治等多因素控制，要確定對企業金融投資產生不利影響的因素。

4.初步分析潛在風險和關鍵風險。企業的分析風險工作要貫穿到每個部門，將自身與外部行業、法律、環境等影響相結合，找到與企業利益密切相關的。

5.分析風險。了解風險產生的實際過程，識別風險意識，有效控制風險的形成。根據風險發生的頻率，來選擇風險目標，確定可能值。根據風險影響程度，來判斷風險系數值[2]。

三、加強企業金融投資風險管理的有效措施

（一）完善風險管理體系

企業管理人員要樹立良好的風險管理意識，并制度科學的管理策略。企業可根據自身實際運營情況，來建立專業管理團隊，對企業金融投資風險進行監控，一旦發現問題，及時處理，降低風險發生的概率。還要建立運營管理體系，企業的發展決策，要在企業所能承受的風險范圍內。企業可實行責任制，以保證投資項目選擇的慎重。面對企業未來發展中可能會出現的金融投資風險，要建立預警系統。企業管理人員要在金融投資項目決策時，保持冷靜的態度，提升決策能力，以達到提升企業收益的目的。同時，企業要制定內部管理法規，優化內部工作環境，實現企業可持續發展。員工也要積極的參與到財務管理工作中，實現科學管理。

（二）加大管理人才隊伍建設

在現代企業發展過程中，人才是必不可少的，企業在充分發揮人力資源的作用。為有效控制金融投資風險，要建立專業的人才隊伍。企業管理人員可在企業中開展技能培訓，以提高員工的實際操作能力，明確企業金融投資方向，提升企業在金融市場中的競爭力。在企業運營中，要定期或不定期組織員工進行管理培訓，提升風險控制意識，做好風險評估工作。

在經濟全球化進程不斷推進，我國經濟市場快速發展的背景下，金融投資理念和渠道也更加多元化。企業為提高提升經濟效率，多樂于進行金融投資，但也想要產生了投資風險。對于企業金融投資風險的防控，要采取有效措施，加以防控。企業管理人員要正確認識到風險和收益的關系，針對企業所面臨的風險，要根據企業實際運營情況，制定出有效的風險管理方案，以提升企業在金融市場中的競爭力。

參考文獻：

[1]徐峰.現代公司金融投資風險及應對策略研究[J].營銷界，2019（47）： 45-46.

[2]李亞男.淺談企業國際金融投資存在的問題與對策[J].商展經濟，2020（12）： 56-58.

[3]孫麗娜.試論企業金融投資常見的風險及控制對策[J].納稅，2019（15）： 185-186.