基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的企業(yè)信用預(yù)警機制研究

張 軍

(蘇州市職業(yè)大學(xué)，江蘇 蘇州 215104)

大數(shù)據(jù)時代，數(shù)據(jù)技術(shù)不斷進(jìn)步，利用數(shù)據(jù)技術(shù)對企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管日趨成熟，有效預(yù)防了企業(yè)各種違規(guī)行為，降低了相關(guān)者的各類損失。 基于大數(shù)據(jù)技術(shù)創(chuàng)建實時預(yù)警機制，能夠大力提高監(jiān)管效果，在違規(guī)行為發(fā)生之前預(yù)先給出警示，監(jiān)管單位能夠及時布置、安排應(yīng)對工作，從而防范和制止違規(guī)行為的發(fā)生，進(jìn)而將經(jīng)濟損失降到最低。 預(yù)警機制是一個系統(tǒng)工程，包括機構(gòu)、制度、網(wǎng)絡(luò)、舉措等主要內(nèi)容，基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的預(yù)警機制能夠快速有效銜接預(yù)警工作的各個環(huán)節(jié)，并在大量數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上準(zhǔn)確給出結(jié)論及預(yù)防建議，為社會信用體系建設(shè)助力。 可見，大數(shù)據(jù)時代背景下，研究基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的企業(yè)信用預(yù)警機制極具意義。

一、大數(shù)據(jù)技術(shù)對信用預(yù)警機制產(chǎn)生的影響

隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的迅速發(fā)展，企業(yè)網(wǎng)絡(luò)信用違規(guī)行為層出不窮，為防范企業(yè)信用違規(guī)行為的不斷擴大，需要利用新技術(shù)歸集企業(yè)在各種環(huán)境下的業(yè)務(wù)行為，并進(jìn)行全過程實時分析，不斷提高信用預(yù)警的精準(zhǔn)度。 大數(shù)據(jù)技術(shù)的運用，能夠有效彌補信用預(yù)警機制的短板，將信用預(yù)警變得更加高效、精確。

(一)全面性

大數(shù)據(jù)技術(shù)是在全面取數(shù)的前提下開展的計算分析，能夠有效規(guī)避片面取數(shù)造成的分析偏差，將事項的來龍去脈清晰展現(xiàn)，提高信用預(yù)警的精確度。 例如:某公司開具發(fā)票是否有相應(yīng)款項入賬，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否符合公司業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，是否存在長期零申報情況，公司是否按期交社保等。 這些相關(guān)數(shù)據(jù)都可以作為信用預(yù)警的依據(jù)，為相關(guān)方有效防范信用風(fēng)險助力。

(二)及時性

及時反饋是預(yù)警機制中重要的技術(shù)點，將發(fā)現(xiàn)的問題超前反饋到相關(guān)方，使得相關(guān)部門提前做好防范與改進(jìn)措施，才能有效規(guī)避信用風(fēng)險，從而降低企業(yè)信用問題產(chǎn)生的損失。 預(yù)警機制最主要的作用在于處理突發(fā)事件造成的損失，不及時應(yīng)對突發(fā)事件，問題很可能蔓延，造成無法挽回的損失，甚至對企業(yè)生存產(chǎn)生威脅。 大數(shù)據(jù)時代交易形式的多變性及市場的多樣性，很難通過以往的信用管理手段進(jìn)行全方位管理，需要通過大數(shù)據(jù)技術(shù)全面收集相關(guān)方數(shù)據(jù)，并根據(jù)信用模型給出風(fēng)險評估報告。 面對緊急突發(fā)性事件，企業(yè)相關(guān)部門可以立刻根據(jù)報告結(jié)論采取措施，不需要經(jīng)過請示領(lǐng)導(dǎo)等待批復(fù)等環(huán)節(jié)，能將預(yù)警機制真正落實到位。

(三)可行性

任何反饋機制的方案都需要注意具體實施時的可操作性。 當(dāng)發(fā)生風(fēng)險時，需要預(yù)警機制給出一系列建議方案，而不僅僅是一個結(jié)論或者一些數(shù)據(jù)分析文件。 大數(shù)據(jù)時代，構(gòu)建信用預(yù)警機制需要尤其注重細(xì)節(jié)控制的可行性，一旦突發(fā)非程序性事件，也能一步步指導(dǎo)企業(yè)化危為安。

(四)創(chuàng)新性

大數(shù)據(jù)時代，隨著互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用范圍的不斷擴大，隨之而來可能出現(xiàn)各種復(fù)雜的問題，基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的預(yù)警機制需要根據(jù)不斷變化的情況予以應(yīng)對，時刻與時俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新，為企業(yè)的信用管理提供服務(wù)。

二、目前企業(yè)信用預(yù)警存在的問題

隨著社會信用體系建設(shè)的不斷深入，目前大多數(shù)企業(yè)都將信用管理列入企業(yè)重要的工作內(nèi)容，也深刻意識到信用預(yù)警對于企業(yè)發(fā)展的重要意義。 但企業(yè)目前信用預(yù)警工作的開展方式、實施過程、實施效率還有待進(jìn)一步完善和提高。

(一)信用預(yù)警方式落后

很多企業(yè)信用預(yù)警還停留在通過財務(wù)人員分析Excel 數(shù)據(jù)的方式上，這種預(yù)警起不到預(yù)警機制應(yīng)有的效果，甚至可能會影響企業(yè)信用工作的深入開展。 此方式預(yù)警效果低下的主要原因在于Excel 表格間數(shù)據(jù)分散，很難與所要分析內(nèi)容緊密聯(lián)系，再加上財務(wù)人員分析能力良莠不齊，預(yù)警很難達(dá)到預(yù)期效果。 課題組調(diào)研顯示，信息化發(fā)展較先進(jìn)的企業(yè)，信用預(yù)警能夠與企業(yè)信息系統(tǒng)對接，便捷地獲得企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)，具有一定的預(yù)警分析能力。 但僅僅與企業(yè)內(nèi)部信息系統(tǒng)對接，無法適應(yīng)大數(shù)據(jù)時代大數(shù)據(jù)分析的要求。 該時代下，信用預(yù)警機制需要采用靈活的預(yù)警方式，針對不同的取數(shù)路徑依次分析并綜合各種預(yù)警方式的分析結(jié)論，最終出具可行性報告。

(二)信用預(yù)警影響力不足

課題組調(diào)研顯示，很多企業(yè)缺乏信用預(yù)警意識，對自身信用情況變動風(fēng)險敏感性較低。 一方面現(xiàn)有預(yù)警機制給出的結(jié)果對于企業(yè)影響程度甚微，另一方面預(yù)警活動支出成本大于企業(yè)信用損失，致使企業(yè)管理者對信用預(yù)警建設(shè)重視程度不足，無法達(dá)到信用預(yù)警本該在企業(yè)達(dá)到的效果。 另外，企業(yè)在信用預(yù)警發(fā)出警報后，往往還是采取匯報、開會商討的一般事項處理流程，嚴(yán)重影響了信用預(yù)警的執(zhí)行效率與執(zhí)行效果，忽視了預(yù)警只有及時處理才能最大限度地降低企業(yè)信用風(fēng)險，規(guī)避企業(yè)信用損失。 企業(yè)信用工作需要各部門的共同配合，只有不斷擴大企業(yè)信用預(yù)警在各部門的影響力，才能提高信用工作的配合度和信用預(yù)警的實施效率，大力提升信用工作為企業(yè)帶來的效益。

(三)信用預(yù)警機制不健全

健全的企業(yè)信用風(fēng)險預(yù)警機制包括規(guī)范的信用預(yù)警工作流程、精確的信用風(fēng)險預(yù)警模型、完善的信用預(yù)警評估體系以及緊跟時代要求不斷創(chuàng)新改進(jìn)的理念。 目前企業(yè)在這四方面做的都還存在不足，信用預(yù)警工作大多集中在會計部門或獨立的信用管理部門，這種信用預(yù)警工作流程無法適應(yīng)大數(shù)據(jù)時代的要求。 大數(shù)據(jù)時代，信用工作需要貫穿于企業(yè)各部門的工作中，風(fēng)險防控需要企業(yè)各部門迅速反應(yīng)、及時防控，僅僅由個別部門開展工作無法達(dá)到預(yù)期效果。 信用預(yù)警的成效還取決于不斷完善信用風(fēng)險預(yù)警模型、不斷完善信用預(yù)警評估體系，模型的精確是信用預(yù)警結(jié)論可行的保障，合理的信用評估體系是促進(jìn)預(yù)警機制改進(jìn)的催化劑。 大數(shù)據(jù)時代，社會迅速發(fā)展，信息量劇增，企業(yè)需要緊跟時代要求不斷完善信用預(yù)警機制，完善數(shù)據(jù)庫模型與數(shù)據(jù)對接流程，以適應(yīng)大數(shù)據(jù)時代對企業(yè)的需求。

三、基于大數(shù)據(jù)技術(shù)企業(yè)信用預(yù)警機制的構(gòu)建思路

利用大數(shù)據(jù)技術(shù)構(gòu)建企業(yè)信用預(yù)警機制，需要結(jié)合企業(yè)自身特點與大數(shù)據(jù)時代對企業(yè)的需求，發(fā)揮大數(shù)據(jù)技術(shù)對企業(yè)的積極影響。 同時將企業(yè)信用預(yù)警機制與政府相關(guān)部門、第三方信用服務(wù)機構(gòu)、社會公眾平臺對接，將企業(yè)信用信息應(yīng)用于更廣泛的領(lǐng)域。

(一)基于大數(shù)據(jù)技術(shù)構(gòu)建企業(yè)信用預(yù)警機制的方法

1.定量動態(tài)預(yù)警模型

基于大數(shù)據(jù)技術(shù)，構(gòu)建定量動態(tài)預(yù)警模型。 該模型根據(jù)企業(yè)的現(xiàn)狀及各數(shù)據(jù)接口取數(shù)情況，及時調(diào)整模型中的數(shù)據(jù)量取值范圍與數(shù)據(jù)精確要求。 旨在對企業(yè)信用信息不斷深入挖掘、探索，提高數(shù)據(jù)范圍的適應(yīng)性與數(shù)據(jù)取數(shù)的精確度，使預(yù)警的結(jié)果更具客觀性和可行性。

2.打卡更新預(yù)警模型

信息更新及時是大數(shù)據(jù)時代預(yù)警模型有效預(yù)警的前提，預(yù)警模型的取數(shù)有效性很大程度取決于取數(shù)時效。 因此，大數(shù)據(jù)時代的企業(yè)信用預(yù)警模型需要采用各數(shù)據(jù)接口打卡更新模式，將更新時點進(jìn)行有效記錄與管控，提高數(shù)據(jù)更新效率。

3.預(yù)警模型相關(guān)性

基于大數(shù)據(jù)技術(shù)將收集的信息不斷進(jìn)行深入挖掘，構(gòu)建適用于不同環(huán)境的信用預(yù)警模型，并對各模型進(jìn)行相關(guān)性分析，降低模型間的評價指標(biāo)冗余，有效組建對應(yīng)場景的模型組庫，提升模型的實用性。

4.確定測試基準(zhǔn)和評價標(biāo)準(zhǔn)

基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的企業(yè)信用預(yù)警模型需要明確測試基準(zhǔn)和評價標(biāo)準(zhǔn)，通過測試及評價逐步優(yōu)化模型，有效保障企業(yè)信用預(yù)警模型的效率、效果。 選擇一系列有一定代表性的任務(wù)對應(yīng)的數(shù)據(jù)集，作為信用預(yù)警測試基準(zhǔn)的數(shù)據(jù)集。 模型測試基準(zhǔn)包括代表性的數(shù)據(jù)集、基準(zhǔn)模型、用戶需求等。 模型評價標(biāo)準(zhǔn)包括精確率、召回率、F 值、AUC 值(ROC 曲線)等。 通過這些評價標(biāo)準(zhǔn)來對比不同模型的表現(xiàn)，從而了解模型的泛化能力，判別模型的執(zhí)行效果，并通過指標(biāo)評價結(jié)論助推模型不斷優(yōu)化。

(二)基于大數(shù)據(jù)技術(shù)構(gòu)建企業(yè)信用預(yù)警機制的流程

1.建設(shè)共享云平臺

建設(shè)共享云平臺是擴大企業(yè)信用預(yù)警機制應(yīng)用服務(wù)范圍的有效手段。 信息共享一方面幫助平臺有效進(jìn)行快速信用信息收集，另一方面能夠快速實現(xiàn)跨部門、跨行業(yè)、跨地域企業(yè)信用信息的聯(lián)通。 因此，構(gòu)建共享云平臺是基于大數(shù)據(jù)技術(shù)構(gòu)建企業(yè)信用預(yù)警機制的重要工作內(nèi)容。

2.大數(shù)據(jù)企業(yè)信用預(yù)警平臺的關(guān)鍵層次架構(gòu)

大數(shù)據(jù)企業(yè)信用預(yù)警系統(tǒng)關(guān)鍵層次架構(gòu)主要分為數(shù)據(jù)管理層、處理層、分析層、集成層和表示層，每一層框架基于共享經(jīng)濟下的云計算模式，都具有各自功能，能有效實現(xiàn)大數(shù)據(jù)時代的企業(yè)信用預(yù)警機制目標(biāo)。

(1)數(shù)據(jù)管理層。 數(shù)據(jù)管理層是企業(yè)信用預(yù)警機制運行的前提，功能是采取分層調(diào)度方式訪問數(shù)據(jù)庫，查詢、插入、更新與企業(yè)有關(guān)的信用信息，實現(xiàn)分類型讀取數(shù)據(jù)和傳遞數(shù)據(jù)，管理不同類型的計算工作負(fù)載，從而可獲取更高的資源利用率和調(diào)度效率。 數(shù)據(jù)類型包括企業(yè)基本信息、企業(yè)交易信息、第三方機構(gòu)測評信息、公眾反饋信息、企業(yè)關(guān)聯(lián)方信息等。

(2)數(shù)據(jù)處理層。 數(shù)據(jù)處理層主要功能是對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)換、清理、重組、計算等，經(jīng)過處理后的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)才是數(shù)據(jù)分析與數(shù)據(jù)挖掘的數(shù)據(jù)源。 數(shù)據(jù)處理層為不同種類的計算提供運行環(huán)境，是平臺有效實施的保障。 按照采用的模型及延遲的處理不同，計算框架類型可分為批處理式、迭代式、流式、交互式、實時系統(tǒng)式。 企業(yè)信用預(yù)警機制的成效取決于系統(tǒng)數(shù)據(jù)計算能力，企業(yè)信用預(yù)警平臺的健康發(fā)展需要高效的數(shù)據(jù)處理技術(shù)。

(3)數(shù)據(jù)分析層。 大數(shù)據(jù)分析層擁有非常豐富的庫，可支持常見的數(shù)據(jù)挖掘和機器學(xué)習(xí)算法。 分析層是將數(shù)據(jù)處理層的數(shù)據(jù)進(jìn)行更深層次的挖掘和分析。 數(shù)據(jù)挖掘的主要作用在于將看似無序的數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選與排列組合，找出其中的規(guī)律，并分析未來發(fā)展趨勢，從而起到預(yù)警分析的作用。可見，數(shù)據(jù)分析層是整個平臺中最核心的運行部分，是信用預(yù)警機制長效實施的重要環(huán)節(jié)。

(4)數(shù)據(jù)集成層。 基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的數(shù)據(jù)集成層將統(tǒng)計、運算和繪圖處理形式相融合，以協(xié)助高效地攝取和輸出大數(shù)據(jù)系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)，提供全方位分析數(shù)據(jù)在企業(yè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的信用把控。 當(dāng)集成數(shù)據(jù)風(fēng)險值超過預(yù)設(shè)值時出具分析結(jié)論及建議報告，并將該報告參考字段值設(shè)置有選擇地傳遞到數(shù)據(jù)表示層。

(5)數(shù)據(jù)表示層。 數(shù)據(jù)表示層主要功能是實現(xiàn)用戶界面功能，將用戶的需求進(jìn)行傳達(dá)和反饋。 數(shù)據(jù)表示層向上為應(yīng)用層服務(wù)，向下接收來自數(shù)據(jù)集成層的信息。 大數(shù)據(jù)企業(yè)信用預(yù)警平臺將數(shù)據(jù)集成層數(shù)據(jù)傳遞給企業(yè)、相關(guān)主管部門、第三方機構(gòu)以及社會公眾，各相關(guān)方根據(jù)反饋報告，決定是否對企業(yè)的信用活動作出及時的干預(yù)。

3.鏈?zhǔn)焦ぷ髁鞒?/p>

鏈?zhǔn)焦ぷ髁鞒淌腔诖髷?shù)據(jù)技術(shù)構(gòu)建企業(yè)信用預(yù)警機制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，企業(yè)信用預(yù)警機制需要在企業(yè)內(nèi)部形成一條完整的工作鏈，建立統(tǒng)一的風(fēng)險管控模型與預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，通過大數(shù)據(jù)技術(shù)將信息進(jìn)行收集、整理、篩選、計算，構(gòu)成企業(yè)信用預(yù)警工作鏈，有效進(jìn)行信用數(shù)據(jù)的實時發(fā)布、公示、應(yīng)用等。

信用預(yù)警機制的鏈?zhǔn)焦ぷ髁鞒淌且粋€閉環(huán)的回路(圖1)，各個工作節(jié)點基于大數(shù)據(jù)技術(shù)處理信用數(shù)據(jù)，再通過信用預(yù)警共享云平臺將數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)部門對接并及時更新反饋，保證信用預(yù)警平臺數(shù)據(jù)的有效性與預(yù)警報告結(jié)果的準(zhǔn)確性。

圖1 基于大數(shù)據(jù)技術(shù)企業(yè)信用預(yù)警機制鏈?zhǔn)焦ぷ髁鞒?/p>

基于大數(shù)據(jù)技術(shù)構(gòu)建企業(yè)信用預(yù)警平臺不能僅僅依靠個別企業(yè)自行開發(fā)、實施，個別企業(yè)開發(fā)的平臺很難對接各個數(shù)據(jù)接口，取數(shù)必然有限，無法形成規(guī)模，無法滿足大數(shù)據(jù)時代的企業(yè)信用信息預(yù)警需求。 因此，企業(yè)信用預(yù)警平臺需要各方共同努力，實現(xiàn)跨部門、跨行業(yè)、跨地域企業(yè)信用信息的聯(lián)通。