如何按照信用證要求提交以SWIFT開立的保函

文/姜雪梅 編輯/韓英彤

在某些信用證業務中，買賣雙方會將保函規定為需要提交的單據之一，并規定通過SWIFT開立。本文將結合實務中的一則案例，對信用證項下要求提交保函的主要原因、保函以SWIFT開立的意義以及能否和如何實現提交以SWIFT開立的保函單據進行相關探討。

信用證業務要求提交的保函種類及原因

信用證業務要求提交的保函，比較常見的主要包括預付款保函和質量保函。預付款保函主要發生于以下情形：信用證受益人因為資金問題，要求申請人在其發貨前或工程項目啟動前，在信用證項下預付一定比例的信用證金額作為啟動生產和項目的資金；或當雙方剛剛合作尚未建立起充分的信任關系時，受益人要求申請人預付一定比例的信用證金額做為生產、組織貨源的資金，以使申請人能繼續后續交易。

為保障在支付上述預付資金后，受益人能履行相應的職責和義務，申請人會要求信用證受益人在信用證項下提交以信用證申請人為受益人、信用證受益人銀行為擔保人的預付款保函，作為信用證受益人支取該預付款的單據之一。這樣做，一方面，信用證受益人可憑提交該預付款保函支取預付款；另一方面，信用證申請人則憑預付款保函獲得了受益人履行其信用證下義務的保障（如受益人違約可以在預付款保函下索回預付款）。這兩者環環相扣，互相牽制：信用證受益人獲得了一定的資金融通和一定的交易保障，申請人則可避免或降低錢貨兩空的風險。

質量保函則常見于機械設備交易的信用證業務的尾款支付中，普通商品的信用證業務有時也會要求提交質量保函。在機械設備交易中，受益人發貨后，通常憑裝運單據先支取信用證的大部分款項，申請人在收到貨物并對設備進行安裝調試后，通常會簽發接受證明，并為保證機械設備安裝調試后在合理時間范圍內正常運轉并滿足預期質量要求，會同時要求信用證受益人提交銀行出具的質量保函作為憑依支取尾款的單據之一。如果貨物質量有問題，申請人可憑保函向擔保人索取所擔保的金額，從而對支付的尾款起到保障作用，并能從總體上對受益人貨物質量起到一定的監督作用。

實務中，也存在要求提交履約保函作為信用證生效前提的情況，但因為此種條款會影響信用證的生效，實務中比較少見。

信用證業務中要求以SWIFT開立保函的案例分析

信用證業務中要求提交保函，很多情況下不規定保函的開立方式，實務中常見的是信開保函。但信開保函存在真實性及真偽問題。而按照UCP600，銀行對單據的真實性及真偽概不負責，只要所提交的保函內容符合信用證規定，開證行必須付款?；谝陨蠁栴}，實務中保函受益人有時會要求其所在地銀行對保函進行印鑒核查，或通過其銀行要求擔保人以加押電對開立保函事宜進行確認，以確保保函的真實性和有效性。相比之下，通過SWIFT以MT760開立保函，則會因為自動加押而確保了其真實性，從而可免去保函真實性之憂。

但是做為信用證項下的單據之一，保函以SWIFT開立，在實務中也常常引起糾紛和困惑?，F以以下真實案例對相關問題進行探討。某適用UCP600的進口設備信用證，規定尾款憑申請人簽發的接受證明及銀行保函支取。信用證對保函要求如下：一份通過SWIFT開立的銀行保函，有效期為……。受益人通過其銀行快遞信用證單據至開證行，交單中未包括信用證要求的保函。在開證行收到單據后的第4天，申請人向開證行提交了一張銀行保函復印件，稱系該信用證項下要求的保函副本，并以保函不符合信用證條款為由，要求銀行拒付。開證行審核后發現，保函涉及的貨物、合同號、金額及交易方與信用證信息均匹配，而有效期卻相差甚遠。該保函主要涉及以下問題。

SWIFT開立的保函應如何提交

（1）電開方式下有紙質正本嗎？UCP600是僅適用于紙質交單的規則，除非信用證有其他特別規定。其交單通常是受益人或其銀行向指定銀行及/或開證行提交紙質單據，提交方式或是銀行柜臺提交，或是郵寄方式。本案例要求提交一份保函，如果按照UCP600第17條a款規定，則必須提交一份正本保函；而信用證要求，保函須通過SWIFT開立，則意味著保函的開立必定是通過電訊而不是信開。那么，以電訊方式開立的保函，如何提交一份正本紙質保函？

電開保函是電子化信息的傳遞和體現，一旦通過電訊系統發出并脫離擔保人的控制即為開立，而不是通過紙質正本保函的形式體現。關于電子化信息（如信用證、備用證）的紙質正本的體現問題，國際商會在TA806rev及470TA/802rev中都有過分析及論述。在TA806rev中，國際商會指出，背批支取金額是在信用證主要以信開方式開立的時代；而在信用證主要以SWIFT電訊方式開立的今天，受益人將僅能收到一份SWIFT信息的副本，且這一副本單據還能復制出更多的副本，因此要求議付行背批這樣的副本信用證幾乎沒有意義……。在通知面函上背批議付金額是可行的，但是現在很多信用證的通知也是采用電子方式，實際上也經常會因為沒有有形的紙質面函而無法進行背批。

在470TA/802rev中，國際商會指出，除非信用證是郵寄或紙質形式，否則則難以確定單據是否為正本。

可見，通過電子化方式開立及通知的信用證，不存在有形的紙質正本信用證和正本通知面函的問題；同理，以SWIFT開立的保函，現實中也只能存在SWIFT信息的副本，而無法得到一份正本的紙質保函單據。

（2）應如何看待以SWIFT開立保函模式下打印的MT760紙質版本？對此，國際商會案例470TA/900rev進行了解讀，該案情如下：信用證要求提交由指定銀行開立的保函，未規定開立方式。指定銀行在交單前幾天通過SWIFT向信用證開證行以MT760開立保函，開證行對收到的MT760沒有異義。國際商會的意見是，一旦保函通過電子方式開立，則再以紙質形式提交MT760保函是不可能的，因此，打印的紙質版本MT760應視其為正本保函或SWIFT信息本身的實質體現，故應按照正本提單進行相應處理。

本文的案例類似于470TA/900rev，保函按照信用證規定，以SWIFT方式開立，并發送給開證行一份打印的MT760紙質版本。因此，該紙質版本即應視為SWIFT信息本身的實質體現。

在此需要注意的是，如果MT760不是發送到信用證開證行，而是發送到了開證行之外的其他銀行，則另當別論。

案例中的保函條款是否具有非單據化性質

有觀點認為，該條款為非單據化條款，一是該條款僅僅是在陳述保函需通過SWIFT開立這一要求；二是因要求通過電訊開立保函，無法得到紙質正本單據。因此，對該條款無需理會。但根據前文的分析，上述觀點顯然是錯誤的。案例中，信用證在單據要求欄位里很明確地要求提交銀行保函，因而絕不是非單據化條款。

信用證項下單據可以通過申請人提交到開證行嗎

URDG758規則下，交單人可以是申請人或代表申請人的人。這是因為基于保函實務的需要，觸發保函有效期或金額變動的事件是否發生的證明單據，由申請人提交往往更為方便合理。信用證交單通常是以受益人索匯為目的，利益在受益人。申請人在信用證項下代表受益人的交單，應該明確得到受益人的確認和授權。否則，開證行在承付/拒付單據時，應該慎重地做好保全措施。

如何改進此類條款

為避免歧義，筆者建議，對信用證要求提交保函的條款，做如下改進：

（1）如果需要保函以SWIFT開立，則建議要求SWIFT信息發送到信用證開證行，并要求提交SWIFT電文的回執打印聯。

（2）信用證可規定信開，或不做具體要求和規定。此時，受益人可以要求其銀行信開保函。

總之，受益人及申請人應仔細審核和考慮信用證條款，以確保信用證的可使用性。對于申請人堅持的條款，開證行務必要提前制定相應的風險防控措施，以避免陷入不必要的糾紛中。