信用證重要原則與審單標(biāo)準(zhǔn)不可忽視

文/胡輝 編輯/韓英彤

UCP是關(guān)于信用證的總則。雖然其本身含有一定的具體審單標(biāo)準(zhǔn)，但并不能解決實(shí)務(wù)操作中出現(xiàn)的所有具體問題。鑒此，ICC制訂了ISBP，如此既有利于解決相關(guān)糾紛，又對UCP條款進(jìn)行了必要的解釋與補(bǔ)充，使得實(shí)務(wù)中的拒付大幅度下降。更重要的是，ISBP確立的重要標(biāo)準(zhǔn)，有利于防止將表面相符變?yōu)殓R像標(biāo)準(zhǔn)，避免信用證這一付款工具變?yōu)榫芨豆ぞ撸瑢巫C審核起著重要的導(dǎo)向作用。

ICC曾指出，ISBP是UCP標(biāo)準(zhǔn)的具體體現(xiàn)，是UCP所建立規(guī)則與程序的最佳解釋，是對單證人員應(yīng)該如何運(yùn)用UCP的指導(dǎo)，是對國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)的概括。它填補(bǔ)了慣例所代表的一般原則與信用證實(shí)際使用者日常工作之間的鴻溝。

然而，ISBP的內(nèi)容主要源自以往具體案例形成的意見與決定，不可避免地帶有最初的個案背景與特點(diǎn)，因此，便出現(xiàn)了《從保單審核規(guī)則看ISBP的合理性》一文中指出的諸多問題。比如部分規(guī)定超出了UCP600的范疇；將不具共性的個案意見作為標(biāo)準(zhǔn)實(shí)務(wù)；有些規(guī)定從表面上看甚至與UCP原則相矛盾。正如該文作者所言，ISBP存在著強(qiáng)化對銀行利益的保護(hù)、減輕銀行人員的審核負(fù)擔(dān)與責(zé)任及避免銀行卷入糾紛的傾向性。

在正確評價ISBP作用的同時，也應(yīng)正視其存在的問題，這是單證業(yè)務(wù)中應(yīng)該秉持的態(tài)度。

仔細(xì)研究ICC的出版物會發(fā)現(xiàn)，隨著UCP的定型、成熟與標(biāo)準(zhǔn)的豐富，ICC就咨詢案例出具的意見，已經(jīng)根據(jù)信用證自身的發(fā)展?fàn)顩r及銀行、保險、運(yùn)輸、海關(guān)等上下游關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，從早期的原理分析及規(guī)則與標(biāo)準(zhǔn)的形成形式，逐漸向規(guī)則導(dǎo)向解釋與引導(dǎo)過渡，從而逐步形成了既不同于傳統(tǒng)嚴(yán)格相符又區(qū)別于實(shí)質(zhì)一致，既基于準(zhǔn)則又有利信用證發(fā)展的新傾向。

針對信用證業(yè)務(wù)式微的現(xiàn)狀，現(xiàn)在ICC的意見中對于咨詢者提出的不符點(diǎn)判斷所做的結(jié)論，越來越傾向于不成立或不符點(diǎn)不存在，其目的在于更好地確立以信用證作為付款工具的指導(dǎo)思想，實(shí)行寬松務(wù)實(shí)的審單標(biāo)準(zhǔn)，修正機(jī)械的嚴(yán)格相符趨向。

有人針對ICC近十年處理的案例中所涉不符點(diǎn)進(jìn)行了分析，最終判定成立的比例不足10%，這也是ICC期望建立更有益于信用證發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)的具體體現(xiàn)。為此目的，近些年ICC形成的不少意見甚至已經(jīng)偏離了信用證獨(dú)立原則，出現(xiàn)了矯枉過正的現(xiàn)象。《商榷ICC OPINION TA900rev》一文指出的諸多問題。便說明了這一點(diǎn)。

然而，換個角度思考，實(shí)務(wù)中出現(xiàn)的爭議有時很難用絕對的正確與錯誤加以定論。ICC意見往往先經(jīng)過專家擬訂初稿，再向各國家委員會征求意見，最后通過年會討論表決，因此，大量案例意見其實(shí)是妥協(xié)的結(jié)果。不能否認(rèn)，最終不符點(diǎn)是否成立的觀點(diǎn)，一定具有相應(yīng)的必要性與合理性，毫無道理者一般不會出現(xiàn)。因此，為信用證的發(fā)展與命運(yùn)計，盡管有些意見可能并不盡如人意，實(shí)務(wù)中仍應(yīng)坦然接受。基于此，在學(xué)習(xí)與理解ICC案例意見時，應(yīng)把握ICC的意見取向，勿囿于表面相符的機(jī)械標(biāo)準(zhǔn)，而是要融會貫通。如此才能把握ICC意見的本質(zhì)，正確地指導(dǎo)業(yè)務(wù)。

其實(shí)，弄清ISBP與UCP的關(guān)系，透視ISBP的不足及指出ICC案例意見存在的偏頗與矛盾，從大量的個案意見與DOCDEX關(guān)于具體爭議的決定中總結(jié)普遍適用的規(guī)律，是單證實(shí)務(wù)中的一個重要方面。而現(xiàn)實(shí)是，盡管UCP600與ISBP已經(jīng)實(shí)施了好長時間，但在國內(nèi)外實(shí)務(wù)案例中，單證人員對UCP600與ISBP的重要規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)仍需進(jìn)一步學(xué)習(xí)并加深理解，以避免因疏于對其本質(zhì)的把握，而對具體業(yè)務(wù)處理造成影響。《實(shí)務(wù)中對UCP600相關(guān)問題的誤解》一文所談及的案例與所涉誤解，便是這一現(xiàn)象的真實(shí)反映。因此，加強(qiáng)對UCP600、ISBP基本精神與具體條款的再學(xué)習(xí)，重溫信用證重要原則與審單標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)理解與把握統(tǒng)一慣例的相關(guān)規(guī)定，仍然具有十分重要的意義。