芻議小微企業融資難題與信息化對策

徐曉光 江蘇蘇寧銀行股份有限公司

在經歷金融危機以后，我國經濟環境沒有出現明顯轉變，小微企業在這種內外夾擊的現象下，面臨的重要問題是加快企業發展。現階段，國內小微企業普遍存在貸款難的現狀，其中因與金融機構之間信息不同步導致的貸款難題普遍存在，在大額貸款時面臨的難度增幅加大。本文主要探討如何通過小微企業的信息化建設的途徑，為解決融資難題提供有效性參考。

一、小微企業的重要性

(一)國民經濟發展推動力

在進入21世紀之后，國內小微企業擁有了良好、健康的發展環境。據統計，小微企業注冊數量已超過1億家，在全國企業中占比99%，小微企業對國內GDP具有一定的提升效果，貢獻超過有60%；稅收方面具有50%以上的貢獻，有效推動了國家社會經濟的發展。

(二)吸收就業能力強大

2014年以后，國家經濟發展出現了放緩現象，行業景氣指數持續減少，就業問題越來越嚴峻。面對社會中就業難的大環境，小微企業表現出強大的吸收就業能力，吸收就業率達到75%以上。小微企業在世界范圍內被公認為是一種根本上解決就業的有效途徑，能夠為社會提供更多就業機會[1]。

(三)促進技術創新

現階段，我國小微企業行業占比中，高新技術企業占比約超80%。小微企業可通過創新的途徑進行生存和發展，在創新同時需具備完善的促進機制，能夠有效提高工作人員的創新積極性，在市場體制的持續完善下，小微企業需要適應社會新常態，通過技術創新推動企業發展進步。

(四)實現區域經濟發展

小微企業的適應能力非常強，并且經營形式靈活多變，無需過多資金投入。國內的小微企業發展具有一定的區域特征，沿海地區相對其他區域更有利于小微企業發展，能夠使該地區政府獲取一定的收益，當地群眾生活水平得到了明顯提升[2]。

二、小微企業融資方式

(一)內部融資

內部融資包含三種形式：原始股本、留存收益、折舊，是創建企業過程中原始資本的留余。作為小微企業流通運作資金的重要方式，經分析，小微企業的內部融資主要有范圍廣、成本低、風險小以及期限長等特征，與企業的發展和生存息息相關。部分小微企業通過原始成本累積形成資本，減少成本風險，因存在財務體系不完善，知名度較低，所以應用外部融資方法比較困難，因此內部融資成為當下最常用的融資渠道。

(二)外部融資

外部融資指的是企業通過中介或直接將外部資金融合到一起，變成企業發展所用資金。外部融資最直接的形式是銀行貸款、發行資本市場股票、融資租賃以及債券等[3]。隨著小微企業的持續發展進步，內部融資已經無法滿足發展需求，在企業不斷擴展生產規模、創新技術手段時，就需要面向社會進行外部融資。外部融資能夠對社會中的閑置資金進行有效集合，優化社會公共資源配置，減少系統性風險。

外部融資產生了債務與債權關系，是企業發展與經營的關鍵手段，能夠在很大程度上促進小微企業良好發展。外部融資有間接和直接兩種融資方式，但因外部融資方式具有期限方面的限制，導致融資存在一定風險，例如在債務、成本等方面。間接融資主要通過銀行發行的各種債券以及理財產品，對社會中的閑置資金進行吸收，并將其提供給有資金需求的投資者，達到資金融通。其中包含很多形式，理財產品、銀行貸款、承兌商票以及融資租賃等；直接融資：市場中資金需求者向資金供給者直接進行資金融通，并形成信用關系[4]。直接融資主要工具包含風險投資基金、私募股權投資資金、民間融資以及資本市場中發行的股票與債券。

三、小微企業融資現狀

(一)融資渠道狹窄

目前多數小微企業使用內部融資方式。通過企業發展的多年累積進行自給自足。這種融資方式相對而言存在一定的難度，在融資周期、利率等方面并不適合剛起步、融資能力較低的小微企業。通過分析可以發現，小微企業在融資渠道方面選擇不多，主要通過內存累積收益完成資金周轉，從長期發展的角度看，該方式并不利于企業的生存與發展。

(二)融資成本與風險高

融資成本、風險是小微企業需面對的主要風險項之一。貸款、風險擔保、保證金以及抵押物登記評估費用等，均會造成融資成本增加。貸款利息根據市場經濟價格的波動而持續轉變和浮動，幅度點基本在20%以內，在小微企業整體融資成本里面，抵押物登記費用通常占20%，擔保費用占4%。部分小微企業會應用非正式融資手段，導致企業資金來源渠道缺少正規性，甚至還會缺少法律的有效監管[5]。

四、小微企業融資的信息化對策

(一)提高小微企業融資能力的發展與建設

提高小微企業融資能力的發展，可參考下述幾種途徑：第一，在發展與經營時，需要持續更新企業的決策與經營內容，在法律允許范圍里面開展所有經濟行為，將與企業發展相關的各項法律法規作為開展融資活動的基礎與前提。企業應該持續提高自身管理能力，將權力職責不清晰的問題良好解決，進而保障企業金融機構與內部信息之間的良好匹配。第二，小微企業需要在信息化建設進程中，進一步實現賬務公開，保障企業各項信息指標的透明性。持續完善財務管理的建設工作，建立完善的內部財務管理機制，根據相關機制的標準與要求嚴格執行工作，對財務管理觀念進行積極創新，轉變小微企業經營方式，進而為企業領導者提供有效的科學決策依據。在企業內部建立有效完整的信息管理系統，對ERP系統進行引進，利用高效的信息管理系統促進小微企業良性發展。第三，持續累積自身信用，提高自身企業的口碑實力與市場競爭力。在開展生產工作時，需要嚴格認真對待，保持與銀行關系的良好透明性，設立優質、先進的法人形象，提高企業經濟活動信譽，持續依法納稅，進而獲取金融機構或銀行的良好認可，對小微企業融資困難的現象進行良好解決。

(二)建立多元化融資體系

基于當前小微企業在融資渠道、途徑等方面的局限性分析，部分銀行需要持續深化發展與改革，站在銀行角度來看，因為貸款具有硬性權限，所以應該對直接審批貸款權進行取消，讓大部分融資能夠向部分經理不發達地區流入，在大中型城市轉移至小型城市，提高融資的成效。并且，需要對國有四大銀行的組織內容與改革成果進行持續完善，提高現階段區域劃分的科學性與合理性，將核心價值作為關鍵依據，提高小微企業經濟資源的信息化處理水平。有關部門需要加強針對小微企業特征的融資服務的開發，同時改善其服務質量，并將當前市場特征作為重要參照。基于小微企業的融資服務體系方向分析，有關部門需提供必要的可執行方案，充分保障小微企業融資體系開發，多方借鑒先進的服務理念，建立的體系需具有針對性強、適用性強的特征，保障信息的真實性與可靠性，進而有效減少企業信息收集的成本。最后應該持續完善建設信用擔保體系。相關政府應為小微企業構建良好的融資與投資市場，創建具有地區特色的擔保體系[6]。與商業銀行聯合構建信用擔保風險補償機制，設立科學、合理的補償金額。在擔保風險補償機制的基礎上，進一步完善補償擔保資金制度，進而保障小微企業擁有穩定經濟來源。

(三)創建科學合理的法規體系與政策

首選，對小微企業融資環境進行持續優化。近年來我國經濟市場面臨一定經濟危機，需要提供無斷點、長期化的融資途徑，并保證融資服務的安全性，是政府穩定經濟運行的重要舉措。將項目資金投入發展前景好的小微企業中。其次，對財物稅收制度進行持續完善。在進行投資的過程中，小微企業必須進行充分評估，通過財務稅收政策的指引降低經濟負擔。與此同時，還應該對稅收環境進行完善，通過征管制度改良等形式，提高和小微企業的互動環節[7]，基于小微企業生存發展的視角制定有關指導策略。通過加強相關法律法規建設，實現科學合理性法律法規的建立健全，讓小微企業在市場競爭、技術提高以及信用擔保中獲取科學準確的信息，降低小微企業的門檻標準。政府應平等看待小微企業，發現其發展優勢與潛力，為其打造良好的市場環境，讓小微企業能夠持續發展。

五、結語

綜上所述，在當前市場經濟體系中，小微企業在融資方式、渠道等方面存在改善空間。因此需通過完善自身信息化建設水平的途徑，提高自身信用意識，同時相關政府部門也需要為小微企業創建科學合理的融資渠道，打造良好的市場環境，以此為基礎改善小微企業的生存環境，創設更大的發展空間。■