新形勢下企業資金管理的重要性及優化對策

（濟南二機床集團有限公司 財務管理部，山東 濟南 250022）

我國社會經濟迅猛發展，經濟總量位居世界前列，各領域都在世界上占據一席之地。習近平總書記在十九大報告中對我國的歷史方位作了新的判斷，我國已進入新時代，中國特色社會主義發展也已進入新時代，企業面臨經濟新形勢，應當抓住發展機遇，不斷優化自身的資金管理，為下一階段的發展奠定基礎。本文對新形勢下企業資金管理的重要性進行探討，并深入分析企業資金管理存在的問題，提出了資金管理的優化對策，以期為實踐提供參考。

一、新形勢下企業資金管理的重要性

新形勢下企業的發展面臨新的境遇，做好資金管理成為關鍵之舉。企業各項經濟業務活動都涉及資金使用，優化資金管理顯得尤為重要，同時資金管理在企業的生產經營中也發揮著重要的作用。首先，資金管理能夠提高資金的安全性，有效規避財務風險。企業資金本身具有流動性，一旦發生資金短缺問題，會帶來財務風險，而資金管理可以有效把控資金整體和各環節的流動情況，從而及時發現資金使用過程中的不合理現象，并加以處理，不僅能避免資金浪費，還能確保財務安全，減少風險隱患。其次，資金管理有利于提高資金周轉率，降低企業運營成本。資金管理能夠延長支付時間，有效縮短資金回籠時間和存貨變現時間，從而降低運營成本。最后，資金管理還能提高資源配置率和使用率。閑置資金使用率的提高，能盤活存量資金，同時做好資金收支管理，能提高資金配置效率，從而提高企業的經濟效益。

新形勢下，經濟發展速度加快，市場監管體系不斷完善。新經濟時代，企業面臨的市場競爭不斷加劇，要確保各項經濟業務和經營活動有效進行，必須優化資金管理，提高企業資金的使用效率，從而確保企業的健康發展。

二、新經濟形勢下企業資金管理存在的主要問題

（一）企業對資金管理缺乏重視

新形勢下，我國企業資金管理存在諸多問題，首先是對企業資金管理的重視程度不足，從而影響了企業的健康發展。在市場競爭加劇的情況下，大多數企業都關注市場營銷方面的決策，而忽視了資金管理的重要性。不管是大型企業還是中小型企業，都看重眼前利益，這不利于企業的健康可持續發展。有些企業經營者在制定投資計劃時，對資金實際情況缺乏了解，內部資金管理較混亂，導致資金使用率下降，對企業經營決策的科學制定和企業的長足發展造成了嚴重影響。

（二）企業資金配置缺乏合理性

當前企業的資金管理問題還體現為企業資金配置缺乏合理性，體現為企業閑置資金過多與企業資金短缺之間的矛盾。企業資金與企業的經營投資息息相關，資金配置不合理會直接影響資金的使用效率，從而導致企業投資建設不科學。一方面，企業沒有建立起合理的資金審查制度，企業管理人員缺乏對企業資金的全面了解，即便是大企業也存在資金管理不當的現象。子公司在運營過程中，往往受利益驅使，刻意瞞報資產情況，導致企業總部無法了解企業資金的真實情況，閑置資金問題較為嚴重。另一方面，企業對資金管理缺乏重視，資金風險規避意識也不足，大部分企業存在高風險、低回報的情況，容易引發資金短缺、周轉不靈等問題。

（三）企業投入資金回收相對困難

企業資金管理還存在資金回籠困難的問題。一方面，這是企業的投資風險意識不足導致的，缺乏風險規避意識可能導致投資失敗，資金受損，回收相對困難。另一方面，企業在生產經營過程中，對資產的定位不明，未全面掌握資金真實情況，無論是在投資環節，還是在原料采購環節，都因高估資金實力而大手筆投資或采購，導致材料堆積，而自身的生產力又不足以將其全部轉化為商品，致使資金回收困難。

三、新形勢下企業資金管理工作的優化對策

（一）企業高層提高對資金管理的重視程度

新形勢下，要優化企業的資金管理，必須提高企業管理層對資金管理的重視程度。企業的高層管理者需要轉變管理觀念，提高資金管理在企業管理中的地位，充分認識到企業資金管理對可持續發展的重要作用。只有思想觀念得到轉變，資金管理的執行和監督才能得到落實，企業財務的透明度才能得到提升，以權謀私的情況才能得到杜絕。

（二）建立科學的資金管理機制

優化企業資金管理，建立科學的資金管理機制也是關鍵手段。建立健全科學的資金管理機制有利于優化資金籌措、配置和使用環節，有效減少財務風險隱患。企業在投資計劃的制定過程中，需要全面精準地了解自身的資金情況，同時做好資金使用情況的預測工作；在資金籌措環節，需要拓展籌資渠道，選擇融資、股票、租賃等多元化方式籌集資金，且要全面考慮資金籌措來源渠道的正規性，全面考慮資金籌措的特點，同時為保證資金籌措順利，企業需要樹立良好的社會形象，注重預判資金風險，做好風險防控；在資金使用環節，需要建立健全使用制度，結合自身經營實際情況和產品特性，科學配置流動資金，有效處理企業的閑置資金，確保資金周轉順暢，提高資金的使用效率。與此同時，企業需要完善資金使用機制，確保資金收支計劃的科學性，同時建立專門的資金調度部門，統一管理企業資金。

（三）加大企業財務監管力度

當前部分企業存在所有權結構單一的問題，法人治理結構也不夠合理，監督委員會流于形式，企業內控管理效率低下。基于此，企業必須加大財務監管力度，優化企業的資金管理效果。首先，企業需要建立健全財務監管制度，對資金使用的全過程加強監督，把控生產經營的每一個環節，提高財務管理工作的質量，確保投資者利益。此外，要建立健全企業內部審核機制，對企業內部資金實行動態化的監督和管理，充分發揮約束機制的作用，從而有效開展資金預算和資金管理工作。

（四）利用多元化、現代化資金管理手段

時代不斷發展，企業也需要與時俱進，多元化現代資金管理手段如計算機信息管理技術的應用，可以提升企業內部資金管理的效率和質量，減少人工資金核算操作的失誤。在信息化管理的基礎上，資金信息查詢更加便捷和高效，信息化管理系統還可以實現信息數據的共享，提高資金管理的公開透明度。基于此，企業的資金管理者需要加強現代化資金管理手段的使用，不斷更新管理觀念和手段，從而提高資金管理的效率。

（五）企業要加強對企業內部財務人員的培訓

優化企業資金管理，離不開綜合能力強的財務人員。新形勢下，企業財務人員直接影響著企業資金管理決策的科學性。首先，財務工作人員需要具備良好的財務職業道德素質，這樣才能做好財務監督工作；其次，要加強對財務人員的培訓，定期組織財務人員參與培訓工作，不斷提高財務人員的專業能力和職業素養，從而優化財務人員隊伍，同時要對財務工作人員加強現代技術培訓；最后，需要培養財務人員的責任意識，提高財務人員遵守資金管理制度的自覺性，使其在資金使用過程中，嚴格遵守規章制度。

四、結語

企業資金管理對企業經營發展非常重要，企業應當高度重視資金管理工作，抓住發展機遇，不斷優化自身的資金管理，為下一階段的發展奠定基礎。新形勢下，企業資金管理存在諸多問題，如對資金管理的重視程度不足、資金配置不合理等。因此，必須基于資金管理存在的問題，針對性地提出相應對策，以提高資金管理的效率和質量。