銀行機構金融風險承擔與緩解的有效措施研究

施杰

（九江銀行股份有限公司南昌分行，江西 南昌 330000）

銀行在我國市場經濟方面起到了宏觀調控的作用，加大銀行發展力度，提高銀行辦事效率和辦事質量是推動社會經濟發展的重要基石，同時相關工作的優化也能進一步降低銀行所出現的金融風險。目前，隨著經濟的不斷發展，我國銀行在金融方面所承擔的風險越來越大，如果不采取相應的措施，可能會直接制約銀行的發展，甚至影響到社會經濟的穩定運行。因此，相關銀行機構工作人員需要根據現如今經濟市場的實際發展情況來對所承擔的金融分析進行深入分析，不斷地進行探索研究，通過合理的金融風險抵御措施來發揮出銀行在社會當中的作用，進而實現社會的繁榮昌盛。

一、銀行機構所承擔的金融風險

就銀行所面臨的風險而言，從廣義的角度來看，風險可以分為收益風險、純粹風險和經濟風險。收益風險主要是指銀行在運營收益的過程中所出現的風險事件，此種情況下銀行收益會有一定的影響，但對銀行本身運營的成本不會產生任何損失；純粹風險主要是指銀行在運行當中出現難以預料的風險事件，此項事件會對銀行機構造成一定的損失，不會產生任何的收益；經濟風險主要是指銀行機構所面臨的金融風險，而金融風險又可以分為兩種，一種是按照風險的來源進行分析，另一種是按風險的影響輻射范圍進行分析。

（一）按照風險的來源的分析

從風險來源的角度來看，可以將銀行所面臨的金融風險分為信用風險、操作風險和市場風險。其中信用風險主要是指銀行債務企業或個人不能根據合同的條款來進行相應的義務，此種情況會對銀行造成一定的經濟損失。

1．信用風險

具體而言，信用風險主要可以分為以下幾大類：第一，價格風險。銀行所面臨的債權者或企業由于各種原因，其資產價格有一定的降低，進而對銀行造成風險；第二，違約風險。顧名思義，違約風險主要是指相關人員或企業并不按照合同條款來履行相應的義務，導致銀行經濟出現虧損。常見的便是企業到期沒有償還銀行的貸款利息等；第三，結算風險。結算風險是指銀行機構與其他企業或個人在計算的過程中，銀行方按照合同條款來支付了一定的額資金，而另一方卻出現變故進而造成違約。在銀行的運營過程中，信仰風險是廣泛存在的，該種風險也是銀行面臨金融風險中最常見的一種，為了更好地加快銀行的發展，相關企業需要根據銀行的實際情況來采取合理的措施，以此來降低銀行所面臨的信用風險。

2．操作風險

目前，在銀行當中，操作風險主要被認為是由系統、外部事件、人員以及相關操作流程所導致出現的風險。相比較信用風險和市場風險，操作風險的隱蔽性更強，并且對于銀行而言難以給其帶來利益。在銀行的實際運營過程中，任何環節都可能會出現操作風險，有些操作風險可以通過銀行機構所采取的技術措施以及市場環境的改變而得到有效規避，但在新技術、新業務、新產品的出現中，也可能會產生操作風險。操作風險與其他風險有著較強的聯系，銀行在實際的運營過程中可能會因為操作而引發信用風險和市場風險。因此，相關銀行機構人員要加強對操作風險的關注力度，以此來實現金融風險的有效管控。

3．市場風險

在科學技術的不斷發展過程中，國際金融市場也有了巨大的改變，特別是在突發事件的影響下，我國市場在國際金融的變動下也出現了較大的波動，這會對相關企業的資產帶來變動，這也是銀行所面臨的市場風險。

（二）按風險的影響輻射范圍的分析

按風險的影響輻射范圍來對金融風險進行分析，其中可以分為系統風險和非系統風險。其中系統風險主要是由國家政治決策、市場經濟和社會等因素而引起的宏觀金融風險。對于銀行而言，系統風險可以分為政策風險、經濟風險以及利率風險等，系統性風險一般是客觀存在的，難以進行分散消除，只能通過合理的手段來進行弱化緩解；而非系統風險主要是某個行業的變動而引起對銀行的資金周轉產生影響。該種風險主要是由某種特殊的問題所引起的，與整體市場沒有較大的關系。

二、銀行機構所產生金融風險的主要原因

（一）風險抵御專業人才的缺失

如今，在社會經濟的不斷發展過程中，我國人民對于教育方面有了更多的重視，這也使人才培養力度逐年增加。在銀行方面，雖然有大量的專業畢業生，但我國正處于極速變化時期，很多具有風險抵御專業能力的學生并沒有豐富的實踐經驗，而傳統的銀行管理人員缺失對時代變化的敏感性，從而不具備抵御當前社會經濟市場風險的能力，這也嚴重地影響到銀行的運營。如果沒有采取相應的措施，社會經濟的發展腳步可能會出現滯后，進而不利于我國綜合國力的提升。

（二）金融風險管理體系不適應當前經濟市場的發展

目前，我國很多銀行已經加大了對貸款板塊的運營，但由于市場變化過快，這也導致該項板塊存在的較大的金融風險。就目前而言，很多銀行在金融風險管理體系方面依舊沿用傳統的管理體系，這并不適應當前經濟市場的快速變動要求。這主要體現在對金融管理方面的工作依舊以定性分析為主，缺乏一定的定量對比分析。很多銀行對貸款業務只進行貸款項點風險評估，對于貸款方的審查方面存在這一定的滯后性，而這種沒有對風險進行準確度量和檢測的工作方式會給銀行帶來巨大的金融風險，這并不利于銀行機構的發展。

（三）金融風險細化程度不足

我國很多銀行機構在實際的工作過程中也進行了相應的金融風險分析，但相關工作并沒有根據社會經濟市場的變化來進行針對性的調整。很多銀行在風險分析后將風險結果沿用多年，這便會出現不符合經濟市場需求的情況。在此種狀況中出現最常見的問題是風險細化程度不足，銀行缺乏對于風險管控的精細化管理，從而導致很多工作難以適應當前經濟市場的要求，進而影響到銀行機構的實際工作效率。

（四）先進化系統建設較為落后

科學技術的不斷發展使我國已經進入了數字化時代，在此中背景下，大數據、云平臺已經成為當前數據信息傳輸，儲存的主流。而在一些銀行當中，并沒有引進先進的數據信息管理系統，甚至有些銀行依舊采用過去老舊的柜員管理系統，這樣的系統難以滿足目前銀行信息的儲存和保護，這也極大地提高了銀行所面臨的金融風險。

（五）基礎信息丟失和錯誤等問題

銀行在實際的運營過程中，信息處理是其中最重要的一項工作。而加強銀行機構金融風險抵御能力需要依靠大量的數據作為相關工作的支撐，否則難以實現對風險的精準管控，進而針對風險無法采取有效的措施。但就目前而言，我國很多銀行當中由于系統、儲存器等問題，可能會出現信息丟失或錄入錯誤等問題，進而提高銀行的金融風險，這對于銀行機構服務人民的效率有著重要的影響。

三、銀行機構緩解金融風險的有效措施

（一）提高銀行的資本充足率

我國商業銀行一般是由多個股東投建而構成的，股東也包括個體和團體。如果想要加強銀行機構的金融風險抵御能力，提高銀行資本充足率是銀行機構的重要手段之一。其中銀行資金的擴張可以從以下兩方面入手：第一，采取招商引資手段，吸引更多股東來投入大量的資金，提高銀行機構的股東數量，實現股份稀釋。在招商引資的過程中，銀行機構要加大對有“實力”的企業和個體拉攏，讓其有足夠的意向對銀行進行投資。對于一些“實力”較弱的企業，可以根據銀行的實際情況適當地降低投資“門檻”，以此來吸引大量的資金；第二，銀行機構需要利用自身的優勢來擴大宣傳影響，利用先進的科學技術來加強宣傳的效率。在宣傳當中需要突出股東的投資后的收益和利益，以此來吸引大量的人員進行投資，從而保障銀行資金率的充足。

（二）提高銀行盈利水準

在銀行機構緩解金融風險的過程中，提高銀行盈利水準是其中關鍵的一項，也是推動銀行發展的重要舉措。在實際的措施當中，需要國家部門和銀行機構共同努力，以此來實現社會經濟的高效發展。其中具體措施從以下三個方面進行：第一，國家政府針對銀行機構頒布扶持政策，減少銀行的稅收，提高銀行的收益水平；第二，當地政府部門對于企業機構給予一定的優惠措施，加大對銀行人力、物力的支撐，以此來提升銀行的服務質量，進而實現業務的擴展，提高盈利水準；第三，銀行機構需要改變傳統的管理模式，根據自身發展當中的不足來采取相應的措施，加強對工作人員的培訓，提高其專業能力和服務水平，進而吸引更多的客戶，進而有效地提高資金存儲率，實現經濟效益的提升。

（三）加強對誠信問題的治理

就目前經濟市場而言，信用風險是銀行面臨最嚴重的風險之一，為了降低該類風險，銀行機構需要根據國家的政策法規，以及自身的發展情況和市場緊急條件制定合理的防范和應對方案，特別是在貸款業務板塊方面的管理。如果在貸款的過程中出現虧損，相關銀行機構要具備處理虧損問題的方案和能力，根據國家法律法規來進行合理的責任劃分，針對出現的風險事件進行及時的處理。除此之外，如果銀行出現遭遇此種風險問題，國家應當給予銀行機構一定的扶持，給予一定比例的補貼，以保證銀行的持續發展。

（四）加強風險管理文化的建立

貸款業務并不是銀行機構所面臨的唯一金融風險渠道，在資金交易過程中也存在這一定的金融風險，該種風險會對銀行機構造成嚴重的影響，甚至會阻礙銀行的運營和發展。基于此，在銀行機構當中的管理工作人員要加強風險防范意識，在遭遇風險事件后需要及時地采取相應的措施來化解出現的金融風險，而這便需要建立完善的風險管理制度。具體的建立措施由以下三方面進行：第一，要針對企業所能出現的金融風險進行分析，根據每一種風險制定合理的緩解措施，并對相應的員工進行培訓，以此來提高員的風險防范和處理意識，營造良好的風險抵御文化；第二，加強對銀行工作環節的監控，根據相關制度來對工作進行指導，以此來及時反映出可能出現的風險，并將其扼殺在搖籃之中；第三，加強對人員的管理，利用完善的制度來對銀行人員進行管理，提高人員的工作積極性和自主性，加強工作人員金融風險管理工作的意思，以此來實現風險的抵御。

（五）建立風險掛歷機制

在建立風險管理相關制度時，可從以下六個方面入手：第一，從內部入手，以實際情況為基礎，堅持建立內部控制，搭配科學的風險管理，將風險降到最低；第二，嚴格遵守法律法規，按照有關部門要求辦事，從業務實際需求出發，定期全方位排查和改善管理制度以及重點風險；第三，在開展自我檢查工作時，要及時敏銳地發現問題并進行補充，重新修訂老舊且不適合的地方，所建立的管理制度應覆蓋到每一個部門甚至是每一個崗位中，堅決杜絕管理斷層現象出現，建立以排查風險控制全面的長效機制；第四，在檢查防線時一定要嚴謹仔細，覆蓋面要全，排查頻率要高，通過自我檢查以及互相檢查等多種檢查方式，將審計部門、風險管控部門以及各業務部門聯合起來，充分發揮各職能部門的作用；第五，加大公司各業務和對接環節中的檢查力度，通過嚴謹仔細以及高頻率的檢查方式將風險扼殺在萌芽狀態；第六，建立一道風險防線，完善風險預警機制，定期定量分析經營情況、財務情況以及資產情況等，排查有可能具有風險的一切危險點，做好識別、計量工作，努力實現零風險，充分發揮風險管理相關機制的作用。

（六）全面提升風險管理水平

要想有效防范與化解銀行機構金融風險，需要結合銀行機構實際運營情況建立數據健全的文庫，通過多方面數據對比，利用科學的計算方法，建立健全的金融風險計量及管理體系。該體系建立以信息網絡建設應用及電子化設施應用為前提，因此銀行機構要積極引進并借鑒規模較大且管理嚴謹的金融機構所運用的技術和方法，取長補短，提升風險管理能力。此外，銀行機構要善于利用大數據，通過數據觀察有效監控金融風險，使金融風險管理工作更有保障，及時有效避免各種金融風險發生。

（七）加大銀行機構工作人員的培訓力度

銀行機構在防范與化解金融風險過程中，要不斷加強工作人員業務培訓工作，提升工作人員綜合素質、業務水平、金融風險防范及管理能力，具體方法如下：第一，聘請相關金融風險管理講師對農村商業銀行工作人員進行有針對性的專業培訓，使其了解金融風險管理方面最前沿的理論知識，熟練掌握金融風險管理的工作流程及常見問題；第二，組織工作人員借助網絡信息平臺向國有股份商業銀行汲取經驗以及交流學習等；第三，加強工作人員服務意識及職業道德教育，建立健全的誠信體系，提高工作人員思想道德觀念，打造一支專業技能水平高、職業素養佳以及思想道德水平優良的銀行機構金融風險管理團隊。

四、結束語

綜上所述，現階段我國銀行機構正處于發展中階段，經常面臨一些金融風險，制約銀行機構發展。因此，銀行要結合自身發展實際情況，制定防范及解決策略，例如提高銀行機構資本充足率、有效提升盈利水準以及治理誠信問題等，切實提升銀行機構防范及處理金融風險能力，優化服務質量，提升客戶滿意度，促進銀行機構可持續健康發展。