施工企業項目競標風險的分析與防范研究

高利軍（商洛學院城鄉規劃與建筑工程學院）

■ 前言

在市場經濟條件下，大多數施工企業通過競爭自主經營，進行建筑市場開拓，實現工程承攬，幾乎離不開招投標活動。如何有效通過招投標方式承包項目順利獲取合理利潤，需要施工企業充分認識招投標活動中的各項風險，持續做好風險的事前、事中、事后的防范與化解。在施工項目競標和承包合同訂立環節，針對項目特點、競爭對手、外部環境等開展風險分析，制定科學合理的投標策略，實現對風險的事前控制，對于保障施工企業的正常生產運營和持續業績改善影響深遠。

■ 施工企業項目競標的風險分析

（一）投標決策的風險

在我國建筑市場處于買方市場的條件下，施工方作為市場服務的供給者，在工程承攬過程中普遍面臨著來自業主方的各類風險。一般在獲取了項目招標信息后，施工企業往往需要先決定是否投標，完成投標決策后，進而確立工程投標的基本策略。理性的投標決策應是充分收集、研究項目信息，驗證真實性并完成業主查證分析，權衡各項利弊后，科學評估的結果。在盲目無序、過度競爭和道德失范的環境下，任何非理性的投標決策往往會給企業帶來巨大風險。

（二）編制標書的風險

投標文件（標書）是潛在承包人編制的用于業主方完成評標的要約文件，標書的質量直接決定了投標的成敗。在標書編制和提交過程中，施工方主要面臨來自自身的各種風險，主要包括：

1.對招標內容的非實質性響應

在工程招投標活動中，潛在承包人的標書應著重從招標文件提出的技術要求、報價要求和評標標準等內容做出響應。若一旦發生上述內容的重大遺漏和偏離，就會被業主方認定為廢標，從而完全失去中標的可能。

2.施工項目組織機構不合理

施工項目組織是實現質量、進度和費用等項目目標的根本保證。標書中應精心設計與項目相適應的組織結構模式，應做到權力分工明確、管理制度完備和崗位職責清晰，應提出基于個人業績和執業能力的項目經理部各項人選。在實踐中由工程經驗欠缺、知識水平不足、協調能力弱的人員擔任項目管理或進入管理層，往往會降低中標的概率。

3.施工組織設計不合理

施工組織設計的編制質量，集中體現了施工企業的技術和管理能力。如果沒有進行充分的前期調研和現場考察，就會造成制定的施工技術方案盲目性大，重點不突出、難點不透徹，缺少現實針對性和可操作性。加之有些施工組織設計編制的時間緊、任務重，往往既沒有切實領會業主的意圖，又沒有充分展現企業的實力和水平，最終無法達到中標的目的。

4.投標報價水平不合理

通常情況下，投標報價的水平應真實反映施工企業生產效率的高低和管理能力的好壞。在競爭對手守法規范經營時，己方報出低價會增加中標的幾率，但也會使利潤空間減少。潛在承包人若盲目報出明顯低價可能會被評標委員會認定為惡意競爭，從而失去競爭機會；潛在承包人若盲目報出高價，由于缺乏價格競爭力或超出最高限價，也無法實現中標。

（三）施工承包合同的風險

施工承包合同是集中體現承包人和發包人基本義務的法律文件，承包人的基本義務是如期保質完成工程的建設任務，而發包人的基本義務則是如約支付工程款。施工承包合同界定了承包人的工作范圍、建設周期、工程質量、投資費用、質量保修等重要事宜。對承包人而言，其面臨的風險主要有：

1.材料設備波動的價格風險

按照施工合同示范文本的規定，在材料設備價格上漲或下跌的幅度超出5%時，承包人才能獲得據實調整的價格補償。換言之，對于由承包人負責采購的主要材料和工程設備，其5%范圍內的價格波動風險通常要由承包人來負責。對此，承包人應提高工程承包風險意識，投標報價時要充分考慮價格風險因素，列支相應的風險費用，不應盲目謀取低價中標。

2.合同條款表述不當的風險

合同條款是對承發包雙方意思表示的確認，是承包合同內容的表現形式。合同的各項條款要體現出應有的條理性、翔實性和準確性。如承包合同某些條款的表述不清晰、不完整，語言措辭存在二義性，對雙方違約責任的劃分、處理規定有失公允或尚不明確。

3.發包人的風險轉嫁約定

在工程競標階段，發包人可能會運用其強勢地位，將本該由其承擔的風險不合理地通過招標文件的約定轉嫁給承包人，若這些風險因素一旦發生，將成為承包人合理維權的重要阻礙。如在合同中將由不可預見的復雜地質造成工程費用和工期的增加、不可抗力導致現場主要材料和工程設備的損壞和應業主要求產生的趕工費用等約定為承包人承擔的責任。

■ 施工企業項目競標的風險防范

基于前述分析，為有效應對施工項目在競標階段的各種風險，施工企業需要采取有針對性地的風險防范措施。

（一）重視前期工作，運用大數據技術進行風險建模，做好投標輔助決策。

一是要及時收集和更新項目跟蹤信息，緊密關注項目招標信息發布的各種媒介和渠道，經常與行業主管部門、業主方、設計方、咨詢方等保持接觸，積極構建基于忠實、信任的潛在客戶關系。二是要積極參與發包人組織的現場踏勘工作，全面摸清工程現場條件和周邊環境狀況，將后期報價乃至實施的影響因素考慮周全，特別要重視業主方在投標預備會上問題及解答，使將其與對招標文件的研究相統一。三是要從企業自身資質和能力、競爭對手的狀況、競標項目的預期收益三方面權衡利弊，科學設計風險因素評價指標體系，運用大數據技術建立投標風險決策系統，輔助投標決策，提出具體風險應對策略。

（二）強化組織保障，統籌施工組織設計和投標報價，提高標書編制質量。

一是要系統深入地研究工程招標文件，就其提出的標書編制要求、主體資格、技術要求、投標報價要求、投標方式、地點和時間、投標擔保和評標標準等重要內容要作一一響應。二是要對擬派出的項目負責人和主要技術人員從文化程度、職務、職稱、業績等方面進行綜合考慮，配備精干高效的項目管理班子。三是要結合工程項目特點和前期調研結果，進行工程重難點分析，明確總體施工部署和階段施工部署，從施工準備、資源投入、現場平面布置、施工進度計劃、分部分項施工方案、質量和安全管理計劃等方面進行詳細編制。四是要按照工程量清單計價投標程序，嚴格審核工程量清單計算施工工程量，做好人工、材料和機械詢價工作，完成投標報價計算。

（三）基于比較優勢和競爭程度，按照項目特點和工程類別、施工條件和業主成熟度等，采取靈活競爭策略。

一是要提高對施工期間物價波動狀況的預見性，有效識別業主的資信風險，防止信息不對稱導致的業主逆向選擇，特別是業主暗箱操作。二是對于業主借助承包合同的不平等條款轉嫁自身風險，提供的工程款支付條件比較苛刻，對質量、工期要求嚴格的競標項目，施工企業可以通過聯合體投標或報出高價投標策略予以應對。三是對于類型單一、工藝簡單、施工條件好、工程數量大和競爭對手強的項目，施工企業可在精算自身工程成本的基礎上，考慮競爭對手的報價目標，通過低價競爭手段增加中標機會，實現以低盈利進行市場開拓的目的。四是對于那些經營管理不善、承建項目較少、極易產生生存危機的施工企業而言，可以采取不盈利甚至賠本的生存型策略，以低價獲取中標后再伺機通過正當索賠彌補損失。五是要重視不平衡報價策略的運用，在總價不變的前提下，將工程量清單中的某些單價提高（高出正常水平），將某些單價調低（低于正常水平），爭取在施工結算時，盡早多收工程款，產生額外經濟效益。

■ 總結

在建筑業長期處于買方市場環境、投標競爭日趨激烈的背景下，施工企業進行項目承攬不只是成本問題，也是生存問題。施工企業的價值創造源自其施工生產，低價放量的價值增值模式極易形成路徑依賴。施工企業通過項目競標實現持續經營，應更加注重風險的識別、分析和應對。在競標的各個環節強化風險意識，增強項目風險管控能力，應注重建立以合同管理為核心的風險控制機制和團隊。