試論奧斯曼帝國金融體系的近代轉型

王 輝

金融是奧斯曼帝國金融業發展不可缺少的一部分。城市市民的消費、租房、長途貿易的資金安全以及商業發展的融資需求等都離不開的金融組織的作用。本文在收集整理材料和相關研究的基礎上，系統梳理出奧斯曼金融體系的轉型狀況，并得出金融體系轉型既受內外部環境的刺激而演變，又是帝國試圖挽救自身免于滅亡的嘗試。

一、傳統金融體系

過去人們經常認為伊斯蘭教禁止利息，并阻止信貸的發展，或者是在信貸方式上施加了嚴重的障礙。顯然，儲蓄銀行的缺失和銀行借貸的不足導致許多觀察家得出結論：伊斯蘭社會缺乏金融機構和制度。確實如此，在中世紀時期環地中海地區，宗教在禁止高利貸交易方面起到負強化的激勵作用，在伊斯蘭世界和基督教西方世界都有表現[1]9-32。阿拉伯語的高利貸和利息等術語，在《古蘭經》和之后的伊斯蘭教著作的一些段落中，遭到了尖銳的批評，但是在古典時代，伊斯蘭教法提供了幾種方法，可以避免高利貸禁令。就像中世紀后期歐洲禁止相同的禁令一樣。各種教法條款主要基于“雙重否定”原則，即如果沒有得到法學家的十分支持，至少不會宣布該法無效。因此，對于使用有息貸款進行商業信貸不存在障礙[2]77。甚至考慮到伊斯蘭教法涉及的緊急狀況:中世紀伊斯蘭社會發展了復雜金融機構和制度。12世紀末，甚至13世紀初，中東的金融機構比西歐和南歐更為發達。此外，幾個世紀以來，伊斯蘭教的貨幣體系，繼續與地中海地區的其他社會的貨幣體系進行互動[2]78。奧斯曼帝國金融發展狀況將在下文進行闡述。

(一)民間的“有息”借貸

伊斯蘭禁止利息和高利貸，而且禁止正式的信貸機構，以阻止奧斯曼社會借貸的擴張。已故的羅納德·詹寧斯(Ronald Jennings)的伊斯蘭法庭記錄表明，16世紀期間，密集的貸款人和借款人網絡，圍繞著安納托利亞的城市開塞利(Kayseri)、卡拉曼(Karaman)、阿馬西亞(Amasya)和特拉布宗(Trabzon)等繁榮發展。他的研究涵蓋了20年的周期，他發現了數以千計的涉及債務的法庭案件。在這些記錄中登記了每個家庭的許多成員和女性，因為其向其他家庭成員和外人借貸。毫無疑問，這些記錄表明，信貸的使用是廣泛的，并在城市乃至鄉村社會的各個部門之間傳播。根據伊斯蘭教法和奧斯曼世俗法律，大多數貸款和借款的規模很少，需定期支付利息，而且須經法院和烏萊瑪(宗教學者)的一致同意和批準。他們在處理法庭這類案件時，認為不需要隱藏利息或訴諸商業技巧，以達到清除法律障礙。利息的年利率介于10%—20%之間[3]168-216。

放債人資本供給相當豐富，一般由不壟斷的小團體組成。上述城鎮的穆斯林放債人超過基督徒和猶太教徒。到了17世紀末，沒有任何跡象表明，安納托利亞或阿勒頗地區的非穆斯林可能獲得信貸市場的控制權。因此，商業或商業心態和利潤動機滲透到這些地區的城市社會群體中，不僅是集市的人們，還有農村的土地所有者、軍事團體、烏萊瑪等[4]146-185。

根據哈姆·格柏(Haim Gerber)的研究得知，在布爾薩，信貸被廣泛和密集地使用，即使用者是最窮的社會階層。與此同時，布爾薩的信貸模式也展現出與安納托利亞其他城市的不同特點。布爾薩借貸者的貸款數額很大而且信貸關系也涉及來自其他城市的人。貸款合同顯示參與者通常采取簡單的安排來規避利息禁令。一種常用的方法是在羊毛或布料銷售中，借款人接受了定期貸款。據說，還買了一匹羊毛或布，匹布或羊毛價格等于合同期限結束時雙方所贊成的利息額[5]127-147。另一個顯著的特點是，存在金額龐大的放貸者階層，該階層沒有主宰所有的貸款數額，但依然在整個貸款數量上發揮重要的作用。他們的房產經常超過數十萬，偶爾也有數百萬阿克切的資產[6]108-109。

在15世紀至16世紀期間，希臘人和猶太人是伊斯坦布爾的主要金融家，他們不僅向私人借貸企業，而且短期內也向國家借貸。他們也是在包稅合同拍賣的主要參與者。如唐· 約瑟夫·納西(Don Joseph Nasi)的家人被迫早些離開了伊比利亞半島，并于1552年抵達伊斯坦布爾。他把自己驚人的崛起歸功于為塞利姆王子提供的金融服務。在伊斯坦布爾，他能夠向波蘭和法國的國王提供大筆貸款。許多重要的奧斯曼精英投資了這些貸款。在1588年年末，葡萄牙馬拉諾的銀行家族到伊斯坦布爾定居，據說給他帶來850000杜卡特金幣，而且唐·約瑟夫·納西曾經收到同樣的恩惠。大規模的借貸和貿易行動形成了該家族活動的核心。這些操作通過歐洲中心國家的代理網絡進行中心，然而，17世紀猶太人在國際貿易和金融方面的活動有所下降[7]209-215。

在一項研究中，波格丹·穆策斯庫(Bogdan Murgescu)檢驗了羅馬尼亞公國、埃迪爾內以及伊斯坦布爾借貸市場之間的聯系。到17世紀末，瓦拉幾亞和摩爾達維亞的王子們無法滿足伊斯坦布爾對年貢品支付不斷增長的要求。結果，他們開始從埃迪爾內和伊斯坦布爾的信貸市場借出大筆資金。王子的賬單表明，從1694年到1703年之間，他們向這兩座城市的債權人支付的總債務，共計100萬荷蘭塔勒(貨幣名稱)或400000威尼斯杜卡特金幣。這些所得，有一半歸大多數穆斯林放貸者所有。顯然，這些資金的一部分屬于行會，它們是被他們的負責人借出的。支付給希臘東正教和猶太人債權人占總額的40%。 這些貸款的利息通常是按月確定的，月利息在2%—2.5%之間徘徊[8]39-51。

在伊斯坦布爾和安納托利亞地區的城市中心，另一個重要的貸款提供者是瓦克夫(宗教基金組織)，其建立的明確目標是放貸出它的現金資產，并利用利息收入履行它們的宗教善功。在15世紀早期 ，這些捐贈開始得到奧斯曼帝國法庭的批準。到了16世紀末，宗教基金組織在安納托利亞和巴爾干各省已經變得流行起來。除了詹寧斯和格伯提到的安納托利亞諸城市中心的案例以外，1570年伊斯坦布爾的瓦克夫清單，還指出存在大量的瓦克夫。調查表明，伊斯坦布爾的現金貸款利息率為每年10%(1)對于瓦克夫的詳細闡釋，見于巴坎·歐麥爾·盧特菲和埃克雷姆·哈基·艾維迪的著作：《伊斯坦布爾瓦克夫的土地清冊：伊歷953年(1546年)》〔Barkan, ?mer Lütf1 and Ekrem Hakk1 Ayverdi, stanbul Vakf|ar Tahrir Defteri: 953 (1546) Tarihli, Istanbul, 1970.〕。。

穆拉特(Murat ?izak?a)對16至世紀18世紀布爾薩的宗教基金組織進行了詳細研究。他的研究表明，該組織通常將小額貸款用于小型借款者，包括家庭和小型商戶，其中很大一部分仍然是以消費者為導向的貸款。結果表明，在18世紀期間，有多達9%的布爾薩市居民使用來自瓦克夫的貸款[9]335-336。

從16到到18世紀，瓦克夫的貸款利率通常在11%—13%之間，低于其他信貸交易的現行市場利率。在18世紀，一個突出的發展是越來越多的資金分配給受托人了。受托人然后利用借入的資金，以更高的利率向伊斯坦布爾的大規模放債人借出，他們將這些資金用于支持大規模行業的融資，比如最重要的是長途貿易和包稅[10]131-134。

16世紀，在奧斯曼烏萊瑪之間，發生了一場關于瓦克夫是否非法的激烈辯論。那些認為瓦克夫非法的人，認為只有具有永久價值的物品(如房地產)才能構成一個瓦克夫的資產，而瓦克夫違反了伊斯蘭教法禁止利息的條款，然而，大多數烏萊瑪仍然非常務實，認為任何對團體組織有用的東西最終對伊斯蘭教都有用。在激烈的爭辯過程中，當時國家任命的著名宗教領袖埃布蘇德·埃芬迪(Ebusuud Efendi)表達了純粹實用的觀點。他認為，取消利息會導致許多宗教基金會的崩潰，這種情況會危害到穆斯林共同體[11]289-308。

一方面，瓦克夫在帝國阿拉伯省的地理擴散程度尚未確定。起初，有人認為，阿拉伯省份不存在，因為有利息的借貸不被接受，但這種觀點已受到挑戰。瓦克夫在阿勒頗的情況被記錄下來，未來的研究很有可能會在阿拉伯城市，至少在敘利亞揭示更多，然而，安納托利亞和巴爾干，與帝國的阿拉伯省存在質的差別。另一方面，是帝國的阿拉伯省關于信用被接受的輕松程度和現金基礎的頻率。根據敘利亞的法庭記錄，阿卜杜勒·卡里姆·拉菲克(Abdul-KarimRafeq)認為，16世紀無息貸款數量遠遠超過有息，只有在伊斯坦布爾蘇丹的命令下，法院才不情愿地認可有息貸款，然而在18世紀初期，有息貸款開始主導城鄉借貸市場[12]53-68。

長途貿易融資的一個重要工具是匯票或信用證。其基本目的是加快長途貿易支付或資金轉移。在歐洲，匯票的匯率需要一種貨幣換取另一種不同地方貨幣類型。匯票被使用在安納托利亞、愛琴海群島、克里米亞、敘利亞、埃及和伊朗等國家。奧斯曼帝國的法庭文件記錄了15世紀和16世紀時期的布爾薩，使用信用證或匯票的頻率很高。當地法官(卡迪)積極參與各種各樣的信用證或匯票的執法工作[13]268-269[14]554-562。另一種形式的信用證是哈瓦拉，中東等地區的一種基于承諾和信譽的傳統轉賬體系。它被用于私人和國家的貿易中，以避免危險等其他因素耽誤現金運輸。

(二)商業伙伴關系

盡管沒有不可逾越的障礙去反對有息的商業借貸，但是替代選擇不是中世紀伊斯蘭世界的追求；相反，其他商業技術也像有息貸款一樣扮演同樣的作用，從而使有息貸款的重要性下降了。其中包括多種商業伙伴關系，如信托出資或契約、信貸安排、債務轉移以及所有被宗教理論認可的借貸。因此長途貿易的融資不是簡單地由涉及利息的信貸決定的，而是多種伊斯蘭商業伙伴關系決定的，其具體情況取決于不同的合作伙伴提供風險和資源的特質[2]83。古典時代以來的伊斯蘭世界，奧斯曼帝國商人廣泛使用各種伊斯蘭商業伙伴關系。長途貿易融資和某些其他類型的商業公司最常用的方法，是古典伊斯蘭信托出資伙伴，其中，投資者將其資本或商品委托給代理人，負責人與投資者進行貿易，然后根據一些預定的方案，利潤由代理人和負責人共享。因旅行緊急或者商業冒險本身導致的任何資本損失只由負責人承擔。代理人的責任僅限于他的時間和努力[15]198-207。在較小的范圍內，奧斯曼帝國還使用伊斯蘭哈尼法學派的穆法瓦達伙伴關系。這些伙伴關系等同于資本、努力、回報和負債等。在相關的合伙出資或信托安排中，合作伙伴可以自由投資不同的金額，并統一分享回報，而且以不平等但預先安排的費率承擔責任[2]83。

從15世紀到19世紀中期，伊斯蘭法院關于商業糾紛的記錄及其證據表明：至少在安納托利亞和伊斯坦布爾，奧斯曼法學家充分了解中世紀穆斯林法學家的教誨，并嚴格遵守伙伴關系引發的糾紛中的古典伊斯蘭原則。除了少數例以外，總體來說，來自數百個商業伙伴關系的證據，表明古典伊斯蘭伙伴關系形式不僅存活下來，它們的原始形式確實延續到19世紀。穆拉特(Murat ?izak?a)稱，小型公司或合伙企業在帝國的主導地位，可能是這一領域變化有限的主要原因[16]711-723。

(三)官方借貸方式——包稅制

盡管對國王、王子和政府的貸款是中世紀和現代早期歐洲銀行常規業務的一部分，但是在伊斯蘭世界，統治者和公共財政部門對現金預付款的處理方式有所不同。它們采取包稅制的安排形式，然后擁有流動資金的個人向政府提供現金，以換取固定時期內某一地區或財政單位的稅收。從地中海到印度洋，從中世紀到現代早期，包稅制主導著伊斯蘭世界[2]84。

在15世紀至16世紀期間，中央政府通過包稅制獲得一些收入，但仍然有限。直到16世紀后期，國家稅收規定中最大的一部分被地方征收，而且大部分實物稅被蒂瑪爾制度下的西帕希獲取。地方西帕希使用這些資金裝備軍隊且訓練一定數量的士兵以從事軍事行動。蒂瑪爾體系對金錢和公共財政的用途產生許多影響。最重要的是，蒂瑪爾是一個分散的體系，其中稅負和收入被地方征收和消費。很大一部分稅收沒有到達中央財政。在這個體系下，西帕希往往是以市場為導向的農村團體成員。因此，他們不得不把征收的大部分實物兌現成現金，然后花在士兵培訓和裝備上[2]85。

截至16世紀下半葉，國家財政相對較強，因為通過帝國的領土擴張從而快速獲得額外的收入，而中央沒有必要增加收益。在16世紀下半葉，國家出現了短期借款的例子。這些貸款是由猶太金融家提供的。他們借給了官僚機構的高級成員甚至是蘇丹的兒子。顯然，這些服務使金融家贏得了利潤豐厚包稅合同的內幕[7]212-214。

在緊急時期，特別是在戰爭期間，隨著財政困難的開始，奧斯曼帝國開始集中采取從高級官員包括大維齊和蘇丹自身借款的措施。卡羅琳·芬克爾(Caroline Finkel)對奧斯曼在匈牙利作戰的詳細研究中，表明這些貸款的數量及范圍，從數十萬到數百萬阿克切不等。此時，高級官員全額償還的機會還是相當高的，而且積累了豐厚的資本。此外，貸款能夠滿足支付部隊現金短缺的需求，并在避免士兵叛變方面發揮了關鍵作用。即使國家沒有在這些貸款上支付利息，而從流動司庫中借出資金，官僚機構的成員采取行動堅持，甚至鞏固他們在他們的體系中的地位，畢竟他們是主要的受益者[17]261-263。

隨著軍事技術的變化和中央需要維持龐大和永久的軍隊，蒂瑪爾體系開始失去它的軍事和財政意義。結果，中央收取農村生產的大部分剩余變得壓力增加。到16世紀末，蒂瑪爾制度開始被拋棄，轉向包稅制，稅收單位穆卡塔雅(mukataas)開始在伊斯坦布爾被拍賣[18]283-337。這種轉變對小城鎮和農村資金使用水平的影響不完全清楚。在較早的時期，西帕希負責將征收的實物稅轉換為現金。包稅商或他們的地方代表現在承擔相同的責任。在15世紀至16世紀期間，西帕希以現金收取稅款，但是政府的西夫特稅(農場稅)很快就被放棄了，農村的稅開始幾乎全部征收實物。這種變化也可能是對17世紀貨幣日益短缺的一種回應。包稅體系也創造了將每個地區的大筆資金轉移到首都的需要，然而它們很少以現金形式攜帶；相反，信用工具和匯票開始更頻繁地被用于國家與商人的支付渠道，包括環繞巴爾干半島與東地中海地區的奧斯曼帝國人和歐洲人[2]86。

從長遠來看，國家財政狀況進一步惡化的壓力使得中央政府要更多地利用以國內借貸為目的的包稅體系。因此中央政府開始增加包稅合同的期限，即從一年到三年、從三年到五年，甚至更長。預先要求逐漸提高包稅合同拍賣價的比例。包稅制因此轉變為將實際稅收作為中央政府抵押物的國內借貸形式。中央政府要求更多預付款的需求，迫使拍賣者為確保長期業務融資的安全的需要，伊斯蘭商業合作伙伴被用于這些事業。在個人參與包稅合同拍賣競標的背后，經常存在一個合作伙伴關系，其中包括金融家和他們的代理人。他們經常打算通過將大型初始合同分成小塊和尋找分包商來組織征稅。這些安排主要以阿穆達拉巴合同的形式出現，盡管也使用了其他類型的伊斯蘭商業伙伴關系，如信托(inan)[19]145-218。

穆拉特(Murat ?izak?a)編纂和審查了16世紀至17世紀期間534個樣本，表明60%的包稅商都是穆斯林。猶太人占包稅商的比例，在1591年至1610年間增至49%，隨后在17世紀下降，平均為28%。基督徒的比例仍低于10%。政府文件為包稅商合作伙伴關系提供了證據：雖然很多涉及融資的合作伙伴關系，可能并沒有被記錄在官方文件里，但是在政府文件中，接近85%的合作伙伴存在于單一宗教共同體中，其余則是不同宗教社區的合作伙伴[20]143-154。

隨著17世紀中央政府的權力下移，政府失去了對包稅合同的控制權。這些合同簡單地以固定價值保留在同一包稅商手中數十年，暗示了這些合同的拍賣不再具有競爭力。官方記錄顯示，這些冷凍的包稅資源主要由官僚機構的成員控制，盡管他們很可能會在融資和或實際汲取稅收方面采取合作伙伴關系。在很多情況下，首都的這些內部人士在初次拍賣后，他們會把合同賣給分包商[10]140-145。

19世紀上半葉，國家的財政困難與其短期和長期金融的需求緊密相關。自16世紀以來，國家依賴金融家的短期貸款以及征稅過程的融資。當包稅制期限從短期轉向長期后，大額預付款的融資變得極為重要。

從表面上看，終身包稅制幾乎完全掌握在奧斯曼帝國的統治階層手中，包括宮中女性等，而其他社會團體通常不允許參加包稅合同拍賣。在許多情況下，贏得拍賣合同的包稅商在最初拍賣之后，并未參與包稅的日常運營中。他們背后往往是借給他們預付款的金融家，安排了稅基資源的分包，并將年金支付給國庫；然后凈收益被國家、總包商、分包商和貨幣兌換商瓜分。因此，最初包稅合同的拍賣者變成了缺乏稅基的所有者。穆拉特(Murat ?izak?a)估計，中央政府只收到約三分之一，或約四分之一的凈稅收總額[10]165-166。

奧斯曼信貸和金融機構保留了其傳統的伊斯蘭血統。到了17世紀末，大部分時間內奧斯曼帝國的金融機構不受歐洲相同機構發展的影響。密集的信用網絡仍圍繞奧斯曼城市中心以及周邊發展。盡管伊斯蘭禁止利息，但穆斯林企業家繼續利用伊斯蘭世界大部分地區蓬勃發展的商業伙伴關系。奧斯曼帝國政府繼續依靠包稅制征稅，而依靠短期借款成為大多數伊斯蘭國家的慣例。隨著奧斯曼與歐洲經濟互動不斷加強，歐洲私人和公共的金融機構的影響力在18世紀開始增長，并于19世紀引入現代意義上的金融機構——銀行。

二、近代金融體系的確立

(一)銀行的誕生及其發展

隨著與歐洲經濟和金融更大比例地一體化，奧斯曼帝國于1840年代首次建立現代意義上的銀行。部分需求來自歐洲貿易的增長以及商人的融資需求。事實上，在奧斯曼帝國開始運營的第一家銀行是士麥那商業銀行。該銀行于1844年由一群擁有總資本為20萬英鎊的英國商人在倫敦成立，從而滿足了伊茲密爾地區的歐洲和其他商人日益增長的需求。在1847年金融危機期間，該銀行被迫關閉[21]57-60。

對于19世紀80年代建立的大多數銀行而言，給國家的借貸仍然是業務中最重要的一部分。第一家在奧斯曼帝國建立的銀行是君士坦丁堡銀行(Dersaadet Bankasi)，該銀行成立于1847年，擁有200000英鎊的資本。該銀行向政府提供短期貸款并穩定奧斯曼政府紙幣的匯率。其初始資本來自加拉塔的兩位主要銀行家J.艾倫(J. Alleon)和Th.巴爾塔齊(Th. Baltazzi)。由于紙幣數量的增加，銀行無法阻止紙幣匯率長期的惡化，而且虧損的財政導致政府無法繼續為該行提供財政支持，該行被迫于1852年關閉[22]53-54。

政府努力建立一個滿足其金融和貨幣需求的銀行，然而在克里米亞戰爭之后不久，英國資本集團于1856年組建奧斯曼銀行。該銀行獲得了一份英國的皇家許可證，并在倫敦成立，啟動資本50萬英鎊，但其業務中心位于伊斯坦布爾。 它被允許在帝國的其他城市開設分支機構(不包括埃及)。政府持續的財政困難很快迫使它尋求一個更強大的歐洲機構。1863年，英屬奧斯曼銀行加入了法國金融集團，持股比例為50%，同英國共同成立奧斯曼帝國銀行。這家新銀行由倫敦和巴黎的委員會管理，它負責指導伊斯坦布爾的日常行政工作。奧斯曼帝國銀行的一個重要特點是它的雙重性質，作為法英的私人銀行以及伊斯坦布爾的國家銀行。銀行被委托與國庫進行大部分交易，以換取向國家提供某些短期貸款的責任。而且同意幫助國家撤回現有的紙幣和流通中的劣質貨幣。奧斯曼帝國銀行在外國債務服務方面也享有特權。奧斯曼政府未能償還外債的大部分，由該銀行處理，并收取1%的傭金。奧斯曼政府承諾不發行任何紙幣，而且該銀行被授予壟斷發行黃金與紙幣的權利。所以該銀行享有獨特的金融和貨幣特權，并從中獲得最大利益[23]407。

到了1870年代中期，奧斯曼持續的財政困難和歐洲金融市場上高息奧斯曼債券的普及問題，共同導致向奧斯曼借款成為一個非常有利可圖的生意。加拉塔銀行家試圖通過與英國、法國和奧地利金融集團結盟并在首都建立一些銀行，從而獲得金融市場份額。此外，還有一些小型商業銀行成立于1870年代早期，但是1870年代后半期的金融危機期間，它們被關閉了。同樣，一個英國集團于1866年成立了一個擁有100萬英鎊資本的奧斯曼金融協會，以支持美國內戰期間的西安納托利亞棉花種植[22]62-69。

(二)商業銀行的形成與發展

雖然最初奧斯曼帝國銀行是英法合資銀行，但是在1880年代，法國人擁有80%以上的股份，而且巴黎委員會很快成為奧斯曼帝國事務的真正決策機構。本行繼續保持奧斯曼債券市場的首要地位直到第一次世界大戰爆發，然而，在這后期，它的商業和銀行投資活動日益突出。它在奧斯曼帝國發展了一個廣泛的網絡，由18個分行(分支機構和次分支機構)，埃及和塞浦路斯的機構以及其他地區機構組成。該行支持并在一定程度上協調了法國資本集團的活動，它不僅在奧斯曼發行浮動的債券，還有各種直接投資項目，如鐵路、港口、公用事業、礦業和保險公司。相比之下，到第一次世界大戰之前，法國和歐洲對農業和制造業的直接投資依然有限。隨著英國資本和金融集團于1880年開始縮減對奧斯曼帝國的興趣和投資后，由德意志銀行帶頭的德國集團成為法國資本在這些活動中的競爭對手[2]221。

1899年以后，歐洲商業銀行包括大小銀行之間形成了激烈的競爭，因為其中許多銀行都急于在奧斯曼帝國開設分行。這些銀行旨在從當地客戶提取存款為貿易和農業提供資金。最有利的條件是提供給那些擁有儲蓄的商人、貿易者和地方鄉紳，吸引他們的儲蓄并回應他們的信貸需求。奧斯曼帝國銀行比任何競爭對手都處于更好的位置，但是該銀行也從事商業運作，商業票據貼現，提供付款的匯票[24]589-614。

除了由歐洲成立的銀行或銀行分行以外，國內資本集團在1880年代創建了少數區域性的銀行。如1888年建立的薩洛尼卡銀行，1891年建立的米蒂利尼銀行是其中最重要的。1910年后，隨著國內資本大幅增加，大量的奧斯曼銀行建立起來。因為青年土耳其黨政府的政策推動了國內資本和穆斯林——土耳其資產階級的發展。在第一次世界大戰之前，伊斯坦布爾的四家銀行和安納托利亞的兩家銀行都是擁有初始資本的國內集團籌建的。這些努力在1917年年初達到了一個新的階段，該年擁有400萬里拉資本的奧斯曼國家信貸銀行建立了。奧斯曼政府希望該銀行能夠在國家經濟發展中發揮重要作用，還計劃將這個機構轉變為帝國的國有銀行。當奧斯曼帝國銀行的特權于1925年到期后，奧斯曼國家信貸銀行履行繼續前者的職能[25]137-149。

19世紀最重要的國內銀行是1888年由國家建立的農業銀行(Ziraat Bankasi)，通過向耕種者延長低息貸款來支持農業發展。這個機構的起源自地區基金和公共改進基金系統，其始于1860年代改革主義者首相米德哈特在巴爾干半島創建，后來被整個帝國復制。為了提高其機構的適用性，該行建立了400多家分支機構，比其他任何金融機構的數量都多。雖然作為信貸機構，它無法滿足農民的全部需求，但它開創了傳統放債人所需的高利率的替代方案。作為帝國中為數不多的本土銀行之一，它是政府努力汲取國內儲蓄為經濟發展融資的重要組成部分[26]210-227。

三、結語

首先，從奧斯曼傳統社會的金融體系到近代金融體系的轉變是一個制度變遷的過程，涉及一系列因素，如伊斯蘭教法名義上的禁止到實際上的默許，政府財政需要、商業貿易需求、城市市民的消費需求等決定了金融體系的演變。其次，金融體系的轉變也是奧斯曼帝國自我模仿與改造的過程。帝國在19世紀融入歐洲經濟和金融的速度加快，尤其是在坦齊馬特時期，金融領域的改革主要參照西方：先是引進西歐的金融制度和組織而且由西方國家控制，后經過學習，建立了由本國資本家掌控的銀行。最后，金融體系的變遷也是帝國整體制度改革的一個縮影。帝國解決財政赤字危機的自救方式，尤其是青年土耳其黨統治時期一系列由國內資本集團建立的銀行，特別是奧斯曼國家信貸銀行的建立，逐漸行使了央行的職能，它顛覆了由英、法和德等國控制奧斯曼金融機構發展的態勢，也是該國金融體系走向獨立的過程。