鄉村振興戰略下金融服務鄉村旅游的思考

□劉龍龍

（商洛學院經濟管理學院 陜西 商洛 726000）

在鄉村振興戰略的逐步落實過程中，黨和政府愈發注意到鄉村旅游帶來的發展機遇。隨著政府扶持力度加大，鄉村旅游發展狀態良好，帶來了較大的經濟收益，推動了鄉村現代化建設。在實施鄉村振興戰略的基礎上推進鄉村旅游，能加快解決“三農”問題，逐步實現鄉村現代化建設。

1 鄉村振興戰略下鄉村旅游與金融服務現狀

1.1 鄉村振興戰略下的鄉村旅游

鄉村振興的總體目標是產業興旺、生態宜居、鄉風文明、治理有效、生活富裕。其中，產業興旺是提升鄉村產業發展水平，加強技術創新，持續帶來經濟效益，推動鄉村產業長期可持續發展；生態宜居是在發展鄉村產業的基礎上，更要注重生態環境保護，保證鄉村自然環境不受破壞；鄉風文明是提升農民素質，加強美麗鄉村建設；治理有效是發展鄉村的同時不能忽視鄉村現代化治理，要真正實現鄉村與城市共同發展；生活富裕是通過特色鄉村產業發展，推動鄉村經濟創收，進而達到保障農民日常生活，最終實現共同富裕的美好愿景[1]。

鄉村旅游是基于具有鄉村特色的產業活動，以滿足游客觀光體驗為基本目標，實現鄉村經濟增加的雙贏活動。其突出特點有以下兩方面。一是鄉村旅游包括旅行目的地、游客和接待者3 個主體。二是與鄉村旅游衍生出的鄉村特色產業發展、生態環境保護、政府政策扶持等各方面息息相關，需要制定完整的發展方案。對鄉村旅游的可持續發展進行專項研究，不僅有利于鄉村地區形成科學完整的產業鏈，使農民持續獲得經濟收益，增加就業機會，提高生活水平，最終實現農業轉型與鄉村振興。

鄉村旅游借助鄉村大背景而發展壯大，在不同的鄉村特色下呈現出不同的特點。從現階段來看，鄉村旅游集中在兩個地區，一類是特色鮮明的偏遠鄉村，其中特有的美景或美食吸引了大量游客。另一類則是城市周邊的村莊，以農家樂為主要發展形式。鄉村旅游持續發展的原因如下。一是具有鄉村的自然特色與鄉土風光，這是區別于城市鋼筋混凝土建筑的明顯標志。二是鄉村產業，包括農業種植、采摘及銷售，還包括牧業、漁業等。三是鄉村特有的民俗特色，主要體現在傳統節日中[2]。

1.2 鄉村振興戰略下的金融服務

改革開放以來，尤其是加入世貿組織后，我國對外開放程度不斷提高，旅游業獲得了較大發展。雖然鄉村旅游在我國起步晚，但近幾年發展速度快且質量高。隨著政府政策和財政支持力度加大，鄉村旅游的發展空間進一步擴大。

政府財政扶持是鄉村旅游得以發展的基本支撐，以銀行為首的金融信貸支持也是發展鄉村旅游的重要資金來源。從當前情況來看，我國鄉村經濟發展速度慢，地區不平衡現象十分嚴重，由此衍生的鄉村旅游或多或少面臨資金問題。

許多銀行針對鄉村旅游采取了相應的金融貸款優惠措施，其中最主要的就是減少利息，進而減輕農民創業者的負擔。銀行的優惠相較于政府而言更具長久性與多樣性，并且能夠滿足鄉村旅游在不同階段的不同需求。

2 金融服務鄉村旅游發展存在的問題

2.1 商業銀行服務鄉村旅游發展存在的主要問題

鄉村個體戶及農業企業范圍較小，固定資產相對較少，目前鄉村土地、宅基地、林地、房屋、海域使用權等有形資產均不屬于法律認可的抵押物范圍，且鄉村經濟環境建設不完善，鄉村產權交易、退出機制等缺乏，抵押擔保物評估、交易、處置的難度較大。

近年來，雖然部分金融機構嘗試在鄉村住房抵押貸款、鄉村股權質押擔保貸款等業務上進行創新，但在實施操作中存在較多問題，導致農業企業擔保能力嚴重受限。同時，經營規模小、小作坊經營、內部治理體系不健全，各項制度存在漏洞，導致金融機構很難準確評估農業企業風險等級，導致融資風險較大，融資額度受限[3]。

融資經營主體與建設資金不足。當前，我國鄉村旅游處于發展的初級階段，點多面廣、季節性差異較大，規模化產業集群較少。相對于傳統農業生產經營，發展鄉村旅游對融資性貸款的需求更加旺盛、期限較長。但多數鄉村旅游市場主體信用等級、資產狀況難以達到準入要求，不具備信貸主體資格。一些地方政府雖然成立了旅游投資公司，但受財力制約，鄉村旅游的基礎配套、公共服務等設施建設不到位，資金短缺仍然是制約鄉村旅游發展的重要瓶頸。農業屬于弱勢產業，總體效益相對低下，受自然環境（自然災害等）影響的可能性較大。

當前農業保險體系、農業風險補償體系以及農業擔保體系尚未完全形成，農業及其產業化經營的弱質性尤其顯著，特別是農民中的貧困戶經濟實力不足，風險承擔能力極差。

2.2 金融機構的支持動力不足

我國地大物博，不同地區的鄉村特色旅游各有其特點，相比之下，能為之提供服務的金融機構數量較少。為鄉村旅游提供信貸支持的大多為鄉鎮金融機構，受地理環境及經濟條件的制約，鄉鎮金融機構規模小、實力弱，難以滿足鄉村旅游日益增長的多樣化需求。鄉村信貸機構以信用合作社為主，其信貸資金額度較小、時間較短，扶持力度也相對較弱。而鄉村地區經濟實力強的國有銀行數量極少，這是當前鄉村旅游發展面臨的問題之一[4]。

鄉村旅游在發展過程中愈加呈現出多樣化的金融服務需求，這就要求金融機構增加不同類型的服務供給。對于部分農民群體而言，由于其固定資產有限，銀行貸款額度也受到限制。而多數金融機構對于投資周期長且收益不穩定的產業服務供給少，由此產生了農民產業發展與金融扶持之間難以調和的矛盾。大型商業銀行更加青睞投資回報率高、穩定性好的企業，例如建筑業、制造業等，鄉村旅游的優勢不足。相較于商業銀行，國有銀行更容易為鄉村產業提供扶持，但是服務種類更新慢等內在因素制約了鄉村旅游的長期發展。阻礙鄉村產業發展的主要因素包括農民整體文化水平不高，相關人員缺乏相應金融知識，農民缺乏學習的積極性，對傳統信貸方式的依賴性強，導致金融行業服務更新停滯不前。隨著政府部門的重視程度不斷提高，各類金融機構相繼推出了針對農民創業的優惠政策，其推出的金融產品或服務對發展鄉村旅游具有很大的推動作用。由于產品推廣效能差及農民接受能力弱，即使有對口的金融扶持，也很難提升服務效率。

2.3 融資缺乏擔保和流轉機制

針對鄉村旅游的金融服務存在以下兩個問題。一方面，擔保機制不完善。政策性擔保機構覆蓋不全面，商業性擔保機構成本高且手續煩瑣，農民對擔保機制的認識不全面、不徹底等，這些直接導致鄉村旅游發展受阻，創業者金融貸款難以順利進行。另一方面，流轉機制運行困難。農民群體的固定資產集中在住宅、土地及設備方面，沒有其他可抵押的資產，且此類固定資產的實際評估缺乏統一的衡量標準，增加了農民融資的難度。

2.4 拓寬融資路徑缺乏多元主體參與

發展鄉村旅游對鄉村地區基礎設施建設的要求較高，而現階段大多數鄉村地區公共建設水平不達標，直接導致鄉村旅游難以發揮優勢，其經濟效益也大打折扣，僅依靠政府專項資金的扶持遠遠不夠。由于資金鏈斷裂，會直接導致鄉村旅游企業破產，因此需要更加多元化的金融主體參與其中，為鄉村旅游開辟道路。

3 金融服務鄉村旅游的對策

3.1 政府構建信用環境，落實資金運作

政府財政扶持不是簡單的政策羅列，而是要對從貸款借出到使用全過程的具體施行進行全方位考慮。政府要時刻關注資金走向，使信貸資金的利用效果最大化，最終實現鄉村與城市共同富裕。因此，扶持資金的利用效率應該被視作首要關注的問題，在保障鄉村旅游資金投入數量的同時，確保使用質量。

實現財政扶持效用最大化，主要是通過硬性規定完善信用機制。一是政府要針對信用問題采取相應的法律措施，借助法律的強制性特征規范創業者行為，還要在鄉村地區廣泛傳播守法的重要性，根據實際情況對農民創業者進行獎懲，以確保政策順利實施，最終提升農民信用標準。二是針對逾期不償還金融信貸的個人或團體給予一定的經濟或社會處罰，目的是在固定的期限內追回本金及利息，必要時可采取法律追償措施，在政府及金融機構扣除涉事人或團體的信用分。這一舉措既有利于保障信用政策的落實，同時能夠給當地企業帶來一定程度的震懾，進而減少鄉村旅游戶主投機取巧的心理，保證產業健康運作。三是完善征信體系建設工作。以政府為主、金融服務機構為輔，根據上級銀行的指示，推動信用評價體系平穩運行。在鄉村設立專門的信用服務平臺，以查詢完整的征信信息，實現信息透明化與共享化，以此作為約束鄉村旅游戶主行為的重要手段，進而優化鄉村信用體系，推動產業長期發展。四是政府要定期對鄉村旅游的信用分進行排序，以此為依據設定不同檔次的金融扶持力度，保障行業內部可持續發展。

鄉村旅游得以持續發展的主要原因是其極具地方特色，地方政府應根據其特有優勢制訂相應的旅游行業發展規劃。政府為鄉村旅游提供資金支持，保障其前期平穩運行，加強稅收優惠等，引導銀行、債券等金融機構針對鄉村產業提供相應的金融產品與服務，以滿足鄉村旅游不同階段的發展需求，減少產業長期發展面臨的風險。同時，政府要加強對鄉村旅游金融扶持的全程監控，給予金融機構優惠，鼓勵相關機構進入鄉村后創新產品與服務體系。除了銀行信貸之外，政府需要降低其他類型金融機構的準入門檻，吸引更多金融機構提供短期或長期資金支持，最大程度為鄉村旅游的發展提供支持。

地方政府要建立專門的管理部門，下派或聘請專業管理人員，負責統籌鄉村旅游發展事業，并在實施鄉村振興戰略的大背景下推動鄉村旅游朝著專業化、規模化的方向持續前進。

政府部門針對鄉村旅游提供的財政支持力度更大，不僅體現在資金投入數量的擴大，還體現在扶持范圍的擴大。政府需根據不同群體制定不同的優惠政策，保證政府扶持效用最大化，使鄉村旅游發展速度與質量并存。雖然我國鄉村旅游起步晚，但勢頭較猛，發展前景廣闊，擁有大量潛在消費者，因此各地政府要充分利用市場發展優勢，關注鄉村旅游的發展動向，以鄉村產業繁榮推進社會主義新農村建設步伐，最終實現鄉村振興的美好愿景。

3.2 金融機構需要數量供給服務多輪驅動

（1）多途徑提供信貸資金支持。對投資規模大、資金需求大的旅游項目，推行銀團貸款；對收益穩定、品牌知名度高的企業和項目，提供企業債等直接融資。圍繞主景區建設，設立以經營權、門票等現金流作保證的未來收益權質押貸款。積極參與鄉村旅游項目規劃，保障鄉村規劃方案中的投融資計劃具備可行性。

（2）發揮政府、擔保等機構的作用。整合工商、稅務、水電汽、社保等信息數據庫，搭建綜合信息平臺，解決金融支持信息不對稱的問題；加強政銀企合作，建立擔保貸款風險分擔和補償機制，確保金融服務的綜合性和有效性。

（3）樹立大旅游業理念，拓寬金融服務領域。圍繞核心旅游企業及其上下游相關產業，為客戶提供全方位服務。在支持鄉村民俗、鄉村美食、鄉村特產、農事體驗、農家生活等特色產業的基礎上，支持“+電商”“+文創”“+養生”“+養老”“+體育”“+健康”“+研學”等服務鄉村旅游的產業融合發展。

（4）突出金融服務與產品創新的作用。借助互聯網和大數據等，優化信貸審批流程；推選一批鄉村旅游經營客戶，確定授信額度，一次核定、周轉使用，形成鄉村旅游集群，創新鄉村旅游信貸產品，盤活鄉村的金融資產。

（5）服務鄉村旅游常態化的輔導培訓。建立常態化、針對性強的輔導和培訓，提供駐點式的智力支持，遇到困難后請專業人員進行研究，提供融資解決方案，有效解決鄉村旅游經營者文化水平偏低、市場意識不足、經營管理能力弱等問題。

3.3 完善擔保和流轉機制

擔保機制不完善是鄉村旅游金融貸款方面的重要障礙，應建立完善的鄉村征信體制，設立專門的擔保機構，在降低金融融資風險的同時，提升鄉村旅游的盈利能力。完善征信擔保機制時，政府要發揮統籌兼顧的作用，監督擔保機構的建設，將振興鄉村產業的風險分擔到政府、銀行、擔保機構以及創業者身上，逐步形成完整的風險共擔模式。擔保公司正式投入市場之前，要針對鄉村旅游的實際情況采取完整的擔保措施，劃分好相應的擔保比例，避免擔保公司出現渾水摸魚的僥幸心理，實現擔保公司與金融機構的互利共贏，促進二者更好地為鄉村旅游服務。針對農民抵押物、貸款時間、貸款利率等多個指標，政府、金融機構及擔保公司要達成一致，根據市場需求靈活處理，在多方的共同努力下，加快鄉村振興步伐。

3.4 提高多元融資主體參與的積極性

由于旅游行業涉及多個產業鏈，因此資金鏈的情況較復雜，需要加大經濟扶持力度。鄉村旅游尚處于發展的初始階段，資金缺口很大，需要從多個渠道提供資金支持以及多樣化的扶持政策。鄉村旅游的部分業務可直接交予融資機構完成，利用融資公司本身的影響力推動鄉村旅游的發展，這樣既能解決行業發展初期的經濟問題，也能采用股份制的形式號召有閑余資產的村民共同參與其中，壯大鄉村旅游隊伍，實現地區利益共享。

我國鄉村旅游發展時間短，但是隨著各方對此問題的重視程度越來越高，鄉村旅游的發展速度與質量都得到了穩步提升，受到了許多大型風險投資企業的關注，并獲得了相應的資金支持。因此鄉村旅游仍要繼續發揮特色優勢，提高盈利能力，通過自身實力獲得融資，降低運行風險。

除了政府和金融機構的大力扶持，成熟旅游企業的引導必不可少。大中型旅游企業有豐富的管理運行經驗，能使鄉村旅游企業學習正確的經營方式，規劃更加合理的旅游路線，提供能夠滿足旅客需要的特色服務，進而提升經濟收益。

4 結束語

當前，越來越多的旅游企業愿意將資本直接投入鄉村旅游，在很大程度上緩解了鄉村旅游的資金壓力，推動產業不斷前進。鄉村旅游的融資選擇是多樣且高效的，這需要政府與各類企業共同努力，最終實現鄉村振興、共同富裕。