國有企業監督工作的績效考核機制探析

劉 鵬

（中國石油化工集團有限公司，北京 100020）

一、引言

績效考核是企業績效管理過程中的重要一環，是考核主體在既定的戰略目標下，運用特定的標準和指標，對員工的工作行為及取得的工作業績進行評估，并運用評估的結果對員工將來的工作行為和工作業績產生正面引導的過程和方法。作為國有企業治理結構的重要組成部分，監督工作以及從事監督工作的員工當然也是績效考核的重要對象。

二、考核國有企業監督工作需要考慮的因素

1.充分考慮需要達成的目標

監督，詞典解釋為“察看并督促”。察看，指為了解情況而細看，就是審視、檢查被監督對象是否有違反制度、紀律的傾向和行為。督促，就是監督、催促，促使被監督對象盡快糾正違反制度、紀律的傾向和行為。這里要特別注意“傾向”二字。監督工作的意義在于防患于未然，通過監督阻止問題將發展到造成損失的程度。有些違反制度、紀律的行為，一旦發生就會造成不可挽回的損失或不良影響，所以就必須在該行為尚未發生，而是僅僅露出苗頭或傾向的時候就被制止。而要做到這一點，只有靠扎實有效的監督才能實現。所以，企業監督工作的最低目標在于，及時發現被監督對象違反企業規章制度和紀律的傾向和行為，并督促其及時糾正，避免給企業造成嚴重的經濟損失或不良影響；企業監督工作的最高目標在于，通過卓有成效的工作，真正做到防患于未然，使一切被監督對象不敢、不能和不想發生違反企業規章制度和紀律的傾向和行為，從而保障企業規范高效運轉，實現最佳的經濟效益。

2.充分考慮監督工作的獨特性

紀檢監察工作主要包括監督、執紀、問責、調查、處置等五項業務，與其他四項業務不同的是，監督這項業務具有其獨特性。體現在：

（1）監督工作的范圍更寬。執紀、問責、調查、處置四項業務的對象都是已經存在的事實，是治已病，其中執紀是對已經違紀人員給予處分，問責是對已經發生的問題追究責任，調查是對已經掌握的問題線索予以核實，處置是對已經查清的問題做出處理。而監督是防患于未然，是治未病。如果說，前四項業務的工作范圍主要聚焦于一點，那么，監督工作的范圍就是面面俱到。

（2）監督工作的成效難以體現。其他四項業務的工作量與工作成效是融合在一起的。如查辦案件，辦了多少案、處分了多少人、挽回了多少損失，工作量和工作成效合二為一，一目了然。而監督工作的成效具有滯后性和不可控制性，工作量與工作成效很難做到相互匹配。有可能做了大量工作，但當期收效甚微。監督工作的對象是人的傾向和行為，而傾向和行為是受思想控制的，由于思想的易變和不可控制性，有時即使做了大量工作仍然不能阻止違規違紀傾向和行為的發生。也有時，由于受到大環境、大形勢的影響，即使不開展監督工作，短期內也不會發生違規違紀傾向和行為，這種情況在新中國成立以來的國有企業曾普遍存在。

（3）監督工作容易得罪人。監督工作雖然是企業內部業務不可分割的一部分，但與其他業務，如經營、財務、安全、勞資、后勤等業務相比，具有一個很鮮明的特色，就是容易得罪人。因為監督工作是要發現和指出他人的違規違紀傾向和行為的，用俗話說，是專門揭短挑刺的。在大多數人的情感世界里都希望聽到贊美，不愿意被人揭短挑刺。俗話說“打人不打臉，罵人不揭短”就反映了這個道理，得罪了對方、又想得到對方的好評，難度可想而知。

3.充分考慮監督工作的現狀和未來趨勢

監督工作目前在國有企業尚處于起步階段，沒有現成的模式，也沒有豐富的經驗可循。但我們要清醒地認識到，隨著紀檢監察體制機制改革的不斷深化和反腐敗斗爭壓倒性態勢的鞏固發展，監督最終將成為紀檢監察機構的主要任務和常規性工作。因此，要用發展的眼光看待監督工作，及時用績效考核辦法積累鞏固成熟的經驗，同時為今后的發展調準方向。

上述三個因素昭示我們，建立國有企業監督工作的績效考核辦法，必須樹立目標導向，但又不能唯目標導向。既要著眼當期工作成效又要考慮后續的深遠影響；既要考核工作量又要分析工作量與工作成效的關系；既要精準評判監督工作的現狀又要考慮監督工作將來發展的空間。要針對監督工作的獨特性建立科學、公正、合理的績效考核辦法。

三、建立科學合理的國有企業監督工作績效考核指標體系

1.關于國有企業監督工作體制機制的考核指標

考核一家國有企業的監督工作，首先要考核其有沒有人做這項工作、是怎么做的，這就是考核其監督工作的體制機制。企業監督工作的體制機制，反映的是這家企業對于監督工作的思想認識和重視程度，以及監督工作在企業整個治理結構中的地位。不論任何工作，首先必須解決思想問題。如果認識不到位、思想不重視，工作肯定好不到哪里去。監督工作的體制機制，體現在監督機構的設置、人員的配備、人員待遇的設定等方面，這些方面都是關系到監督工作成效的重要因素。監督工作是紀檢監察工作中不可分割的一個組成部分，因此，對企業監督工作體制機制的考核，要與對企業紀檢監察工作體制機制的考核綜合考慮。可設置如下指標：是否設立了監督機構，監督機構是否屬于中層及以上部門級別（如企業紀委，應是領導副職級別；紀委辦公室或紀檢監督處，應是中層部門級別），是否配備了專兼職人員，專職人員待遇是否與應有的級別相符，企業是否制定了切實可行的監督機構工作規則、職責范圍和人員崗位職責，等等。當前，很多國有企業正在探索構建大監督格局，可以在大監督格局的設立及運行方面設置相應的考核指標。

2.關于國有企業監督工作成效的考核指標

考核監督工作的成效，要緊扣監督工作所要實現的目標，不能機械地與當期企業整體運行狀況相掛鉤。在企業整體運行狀況良好的情況下，通過監督發現的被整改的問題數量、被采納的建議數量可以作為兩個重要的考核指標。在企業整體運行很差、發生問題導致嚴重損失或不良影響時，通過監督發現的問題可能不被整改、提出的建議可能不被采納。在這種情況下，如果事實證明，正是因為沒有整改這些問題、沒有采納這些建議而導致了嚴重損失或不良影響，那么，就不能因為企業整體運行差、發生了嚴重問題就否定監督工作的成效。還有一種情況，通過監督不斷地發現一些隱藏很深的問題或腐敗分子，雖然由于這些問題的暴露和案件的發生在社會上造成了不良影響，但從反面正好證明了監督工作的富有成效。因此，在企業整體運行狀況良好的情況下，企業監督工作的績效考核結果可能與企業整體運行狀況成正比，反之，當企業整體運行狀況較差時，企業監督工作的績效考核結果可能與企業整體運行狀況成反比。

3.關于國有企業監督工作量的考核指標

工作分為有效工作和無效“工作”，因此，單純地考核工作量毫無意義。純粹形式主義的應付公事和毫無實際意義的重復勞動不僅無益，反而有害。所以，考核工作量必須與考核工作成效相掛鉤，與黨中央對于紀檢監察機構的“三轉”要求相掛鉤。工作量的考核重點在于完成上級安排的任務情況、履行監督職責情況。對于類似“種了別人的田荒了自己的地”的工作，不納入對于監督工作的考核范圍。

4.加減分指標和一票否決指標

對于在監督中發現重大問題線索經查證屬實給予相關人員紀律處分甚至移送司法機關的，根據案情輕重設定相應的加分分值。對于因玩忽職守、失職瀆職，應發現而未發現問題，導致發生重大損失或嚴重不良影響的，根據損失大小或影響程度設置相應的減分分值直至一票否決。

四、科學設定國有企業監督工作績效考核的主體

究竟由誰來主持考核，這是任何考核工作的重大問題。對國有企業監督工作的考核也是如此。不同的考核主體，得出的考核結果可能大相徑庭。鑒于監督工作的特殊性，特別是其容易得罪人這一特點，對于監督工作考核主體的確定不可等閑視之。一方面，人民群眾是否滿意，永遠是任何考核工作的基本原則不能變，所以，群眾必須是國有企業監督工作的考核主體之一。另一方面，企業中的任何人都是被監督對象，在現有人員覺悟還不能達到足夠高的歷史背景下，監督工作容易得罪人這一特色短時間內不會消除。在這種情況下，由企業內部組織或人員，即被監督對象本身對監督者進行考核顯然有太多的不確定性。因此，對于監督工作的考核，可以探討實行異體考核的辦法，即由企業外的第三方對企業監督工作實施考核。

黨的十九屆四中全會《決定》提出，“深化紀檢監察體制改革，加強上級紀委監委對下級紀委監委的領導，推進紀檢監察工作規范化、法治化”。鑒于此，建議對于國有企業監督工作的績效考核，由上級紀檢監察機構主持開展，同時，把企業群眾對監督工作的滿意度作為一個重要的考核要素。這樣，才能最大限度地發揮國有企業監督工作績效考核的作用。