●余碧儀 何雨謙
新型研發(fā)機(jī)構(gòu)作為在廣東最先萌芽的科技新業(yè)態(tài),自1996年建立全國(guó)首家新型研發(fā)機(jī)構(gòu)深圳清華大學(xué)研究院以來(lái),并在全國(guó)范圍內(nèi)率先出臺(tái)首個(gè)省級(jí)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)認(rèn)定管理規(guī)范文件,隨后陸續(xù)出臺(tái)了促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的系列政策措施,積極統(tǒng)籌推進(jìn)全省新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)工作,在全國(guó)形成重要引領(lǐng)示范作用。同時(shí),新型研發(fā)機(jī)構(gòu)是個(gè)新生事物,在發(fā)展中仍存在許多問(wèn)題。本文從新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的培育認(rèn)定、支持發(fā)展建設(shè)、監(jiān)督管理等維度,系統(tǒng)研究廣東省支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展政策,同時(shí)提出現(xiàn)有政策體系中存在的問(wèn)題,并提出優(yōu)化完善的政策建議。
廣東新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的培育發(fā)展一直處于全國(guó)領(lǐng)先地位。1996年12月,深圳市政府與清華大學(xué)簽署合作共建協(xié)議,聯(lián)合共建深圳清華大學(xué)研究院,為全國(guó)最早建立的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)[1]。2015年,廣東省先后出臺(tái)《關(guān)于加快科技創(chuàng)新的若干政策意見(jiàn)》《關(guān)于支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的試行辦法》,率先在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展省級(jí)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的認(rèn)定與支持工作。2016年,《廣東省自主創(chuàng)新促進(jìn)條例》修正出臺(tái),以立法的形式要求各級(jí)人民政府應(yīng)給予新型研發(fā)機(jī)構(gòu)多種方面的扶持政策。2017年,《關(guān)于新型研發(fā)機(jī)構(gòu)管理的暫行辦法》印發(fā)實(shí)施,是全國(guó)首個(gè)省級(jí)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)發(fā)展的規(guī)范性文件,明確了新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的主要功能與管理部門(mén)職責(zé),細(xì)化省級(jí)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)申報(bào)認(rèn)定條件與程序、管理與評(píng)估等相關(guān)規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的管理,促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。
2019年1月,廣東省政府印發(fā)實(shí)施《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)科技創(chuàng)新的若干政策措施》,在突破新型研發(fā)機(jī)構(gòu)體制機(jī)制障礙方面提出多項(xiàng)創(chuàng)新型舉措,加快推進(jìn)實(shí)現(xiàn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展。同年9月,《廣東省自主創(chuàng)新促進(jìn)條例》修訂通過(guò),以立法形式要求地市加快推進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)。
隨后,新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)在全國(guó)各地興起,上海、江蘇、河北等省市陸續(xù)開(kāi)展新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的培育與建設(shè)工作,并得到了中央政府的高度關(guān)注。李克強(qiáng)總理在2018年和2019年的國(guó)家科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)大會(huì)上,先后兩次指出要大力發(fā)展面向市場(chǎng)的各類(lèi)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)[2]。2019年,科技部印發(fā)《關(guān)于促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》,首次在全國(guó)層面對(duì)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的定義、功能定位、符合條件、管理機(jī)制、政策措施及績(jī)效評(píng)價(jià)等提出要求和指導(dǎo)意見(jiàn),并提出各地方可在促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的政策措施上開(kāi)展先行先試。2021年,國(guó)家修訂后《中華人民共和國(guó)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》,明確支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)代化的建設(shè)發(fā)展模式。2022年10月,結(jié)合當(dāng)前新的發(fā)展形勢(shì)及新型研發(fā)機(jī)構(gòu)實(shí)際管理要求以及基于優(yōu)化管理新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的實(shí)際需求,廣東重新制定出臺(tái)《廣東省新型研發(fā)機(jī)構(gòu)管理辦法》,在新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的功能定位、認(rèn)定條件、管理評(píng)價(jià)、支持發(fā)展等方面進(jìn)行了補(bǔ)充完善和明確。
表1 廣東層面出臺(tái)支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的主要政策法規(guī)
科技部的指導(dǎo)意見(jiàn)和廣東省的管理辦法,對(duì)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的單位性質(zhì)、功能定位、機(jī)構(gòu)特性、建設(shè)模式做出了明確的規(guī)定[3]。新型研發(fā)機(jī)構(gòu)可分為科技類(lèi)民辦非企業(yè)單位(社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu))、事業(yè)單位和企業(yè)三類(lèi)單位性質(zhì),但必須為獨(dú)立法人機(jī)構(gòu);新型研發(fā)機(jī)構(gòu)具有明確的功能定位和業(yè)務(wù)發(fā)展方向,并以開(kāi)展基礎(chǔ)與應(yīng)用基礎(chǔ)研究、技術(shù)開(kāi)發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化、創(chuàng)業(yè)與孵化育成等科技創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化產(chǎn)業(yè)化為主要業(yè)務(wù),而非從事生產(chǎn)制造、教育教學(xué)、檢驗(yàn)檢測(cè)、園區(qū)孵化運(yùn)營(yíng)等非創(chuàng)新性業(yè)務(wù)[4]。新型研發(fā)機(jī)構(gòu)突出其體制機(jī)制創(chuàng)新,具備建設(shè)主體多元化、管理制度現(xiàn)代化、運(yùn)行機(jī)制市場(chǎng)化以及用人機(jī)制靈活化等機(jī)構(gòu)特性。廣東省新型研發(fā)機(jī)構(gòu)一般采取合作共建的方式建設(shè),需由建設(shè)主體單位需與廣東省相關(guān)部門(mén)、地方政府或行業(yè)龍頭企業(yè)簽訂共建合作協(xié)議,合作協(xié)議和建設(shè)方案作為新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的考核評(píng)估依據(jù)。
目前,廣東省級(jí)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)認(rèn)定管理根據(jù)建設(shè)目的,主要分為新型研發(fā)機(jī)構(gòu)常規(guī)認(rèn)定、粵東西北地區(qū)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)、高水平創(chuàng)新研究院建設(shè)三類(lèi)建設(shè)與認(rèn)定方式。三類(lèi)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的申報(bào)認(rèn)定均要求建設(shè)單位須具備健全的治理機(jī)制、規(guī)范的內(nèi)控管理制度、高效的市場(chǎng)化體制機(jī)制等創(chuàng)新性體制機(jī)制;同時(shí)具備一定資產(chǎn)規(guī)模和相對(duì)穩(wěn)定的資金來(lái)源、能夠滿(mǎn)足開(kāi)展研發(fā)試驗(yàn)服務(wù)等所必需條件設(shè)施與科研場(chǎng)地、具有高水平領(lǐng)軍人才及創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)等研發(fā)條件,但在具體的研發(fā)條件上設(shè)置了差異化的建設(shè)指標(biāo)。其中,新型研發(fā)機(jī)構(gòu)常規(guī)認(rèn)定以加強(qiáng)省級(jí)對(duì)地市建設(shè)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)與支持為主要目的,主要對(duì)各地市重點(diǎn)支持并建設(shè)成效較好的地市新型研發(fā)機(jī)構(gòu)給予認(rèn)定。區(qū)別于常規(guī)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)認(rèn)定,粵東西北新型研發(fā)機(jī)構(gòu)和高水平創(chuàng)新研究院建設(shè)則以引進(jìn)國(guó)內(nèi)外高端創(chuàng)新資源落戶(hù)廣東為主要目的,優(yōu)先支持在高新區(qū)引進(jìn)建設(shè),并適當(dāng)降低對(duì)粵東西北新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的研發(fā)條件建設(shè)標(biāo)準(zhǔn),給予粵東西北傾斜支持,強(qiáng)化粵東西北地區(qū)的布局高端創(chuàng)新資源。
表2 廣東省級(jí)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)認(rèn)定條件對(duì)比
除省級(jí)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)外,廣東鼓勵(lì)并支持各地市研究制定符合地市發(fā)展實(shí)際的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的政策措施,并以立法形式明確地市應(yīng)在科研項(xiàng)目、儀器設(shè)備購(gòu)置等方面給予支持。近年來(lái),廣州、佛山、東莞等多地市均針對(duì)市級(jí)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)培育認(rèn)定與支持出臺(tái)了專(zhuān)項(xiàng)政策文件,各地市新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、重點(diǎn)支持的領(lǐng)域均體現(xiàn)了自身的產(chǎn)業(yè)發(fā)展特色。
表3 廣東各地市出臺(tái)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)專(zhuān)項(xiàng)支持政策
廣東目前主要從給予建設(shè)經(jīng)費(fèi)支持、強(qiáng)化創(chuàng)新資源要素保障、創(chuàng)新管理體制機(jī)制等多方面舉措,支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展。
廣東省科技廳設(shè)立“促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展”專(zhuān)項(xiàng)資金,建立省、市、區(qū)多級(jí)財(cái)政聯(lián)動(dòng)支持機(jī)制,擇優(yōu)給予新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)經(jīng)費(fèi)資助扶持,同時(shí)鼓勵(lì)各級(jí)政府設(shè)立扶持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的專(zhuān)項(xiàng)資金。目前廣東省級(jí)層面的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)資助專(zhuān)項(xiàng)主要分為機(jī)構(gòu)啟動(dòng)建設(shè)經(jīng)費(fèi)資助和初創(chuàng)期建設(shè)補(bǔ)助兩類(lèi)財(cái)政支持[5]。其中,對(duì)經(jīng)評(píng)估優(yōu)秀的高水平研究院和粵東西北地區(qū)新型研發(fā)機(jī)構(gòu),省財(cái)政按照建設(shè)內(nèi)容和評(píng)估檔次,分別給予兩類(lèi)研發(fā)機(jī)構(gòu)最高1000萬(wàn)元和2000萬(wàn)元的建設(shè)經(jīng)費(fèi)支持,用于新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的建設(shè)發(fā)展;對(duì)創(chuàng)辦期不超過(guò)5年且未獲得過(guò)初創(chuàng)期建設(shè)補(bǔ)助的省級(jí)新型研發(fā)機(jī)構(gòu),省財(cái)政以獎(jiǎng)勵(lì)性后補(bǔ)助方式,按照機(jī)構(gòu)初始投入擇優(yōu)給予10%,支持金額最高為500萬(wàn)元的初創(chuàng)期建設(shè)補(bǔ)助。
廣東現(xiàn)行的粵府2015年1號(hào)文、粵府〔2019〕1號(hào)文、粵科規(guī)范字〔2022〕10號(hào)文等政策提出多項(xiàng)舉措強(qiáng)化保障新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的科技人才、科研儀器設(shè)備購(gòu)買(mǎi)、科研用地、運(yùn)營(yíng)收益等各類(lèi)創(chuàng)新資源要素。如,科技人才方面,新型研發(fā)機(jī)構(gòu)聘用人才可享受省和地市相關(guān)人才相關(guān)引進(jìn)優(yōu)惠政策;科研儀器設(shè)備購(gòu)置方面,新型研發(fā)機(jī)構(gòu)經(jīng)核定后可享受進(jìn)口科研用儀器設(shè)備相關(guān)進(jìn)口稅收免征政策;科研用地保障方面,新型研發(fā)機(jī)構(gòu)經(jīng)核定后可享受“十四五”期間支持科技創(chuàng)新進(jìn)口稅收政策;科研用地保障方面,優(yōu)先安排、優(yōu)先審批新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的科研建設(shè)發(fā)展項(xiàng)目用地,納稅有困難的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)可免征或減免房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅。
新型研發(fā)機(jī)構(gòu)作為區(qū)別于傳統(tǒng)科研機(jī)構(gòu)、高校、企業(yè)、事業(yè)單位的“四不像”科技新業(yè)態(tài),必須持續(xù)深化在科研、投資、運(yùn)營(yíng)管理等方面的制度創(chuàng)新和體制機(jī)制創(chuàng)新[6]。廣東省在新型研發(fā)機(jī)構(gòu)體制機(jī)制創(chuàng)新改革一直走在全國(guó)全列,提出多項(xiàng)突破性舉措打破制約新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的體制機(jī)制障礙。如粵府〔2015〕1號(hào)文提出新型研發(fā)機(jī)構(gòu)在政府項(xiàng)目承擔(dān)等方面享受?chē)?guó)有科研機(jī)構(gòu)待遇;允許國(guó)有資產(chǎn)的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)自行制訂科研儀器設(shè)備采購(gòu)管理辦法及設(shè)備運(yùn)營(yíng)管理辦法,自主開(kāi)展設(shè)備采購(gòu)及運(yùn)營(yíng)管理;賦予涉及財(cái)政資金參建的事業(yè)單位類(lèi)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)最高3000萬(wàn)元的投資決策權(quán);高校、科研機(jī)構(gòu)的科研人員在新型研發(fā)機(jī)構(gòu)取得的業(yè)績(jī)可同時(shí)認(rèn)定為共建單位的業(yè)績(jī)等。
廣東省目前大部分新型研發(fā)機(jī)構(gòu)屬于無(wú)行政級(jí)別、無(wú)人員編制、無(wú)固定財(cái)政經(jīng)費(fèi)撥款的“三無(wú)”科研機(jī)構(gòu)單位[7],這導(dǎo)致新型研發(fā)機(jī)構(gòu)既有事業(yè)單位屬性,又必須具備完善的市場(chǎng)化運(yùn)行機(jī)制,政策支持力度相對(duì)不足。同時(shí),新型研發(fā)機(jī)構(gòu)在不同的建設(shè)發(fā)展階段政策訴求有所不同。在建設(shè)起步階段,機(jī)構(gòu)自身造血功能尚未完善,需要大規(guī)模資金投入保證機(jī)構(gòu)生存;在建設(shè)發(fā)展成熟期,機(jī)構(gòu)的各方面運(yùn)行機(jī)制制度趨于成熟,則需要營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境促進(jìn)機(jī)構(gòu)快速壯大。因此,政府支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的政策支持重點(diǎn)應(yīng)根據(jù)其建設(shè)階段有所側(cè)重。而當(dāng)前廣東省支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的舉措主要集中初創(chuàng)期建設(shè)資助和科研資源要素保障等舉措上,針對(duì)建設(shè)初期的建設(shè)和科研經(jīng)費(fèi)穩(wěn)定性不足,針對(duì)建設(shè)中后期的金融、人才、用地等方面的政策支持舉措力度不大,制約了新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。
廣東省的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的一般需要由政府與建設(shè)單位合作共建,在機(jī)構(gòu)總體建設(shè)中一般需接受參與建設(shè)的各級(jí)政府和建設(shè)依托單位的管理,機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)營(yíng)管理、經(jīng)費(fèi)使用、投資決策等業(yè)務(wù)活動(dòng)主要遵循參照建設(shè)單位自身或上級(jí)建設(shè)單位內(nèi)部管理規(guī)定,而建設(shè)單位自身或上級(jí)建設(shè)單位內(nèi)部管理規(guī)定與屬地相關(guān)政策規(guī)定存在不相一致的現(xiàn)象。這容易導(dǎo)致即使省、市、區(qū)主管部門(mén)制定出臺(tái)了相關(guān)支持政策舉措,新型研發(fā)機(jī)構(gòu)卻往往因?yàn)闄C(jī)構(gòu)本身或建設(shè)單位性質(zhì)復(fù)雜等多種約束因素而無(wú)法享受相關(guān)政策,形成了“管理兩頭靠、優(yōu)惠兩不靠”現(xiàn)象。
廣東目前的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)性質(zhì)包括事業(yè)單位、民辦非企單位和企業(yè)三種類(lèi)型,且一般涉及多級(jí)財(cái)政資金參與建設(shè)。機(jī)構(gòu)性質(zhì)和參與建設(shè)資金的復(fù)雜性導(dǎo)致新型研發(fā)機(jī)構(gòu)容易出現(xiàn)財(cái)政經(jīng)費(fèi)使用多頭審計(jì)和國(guó)有資產(chǎn)管理問(wèn)題。一是機(jī)構(gòu)建設(shè)資金中的財(cái)政經(jīng)費(fèi)部分由各級(jí)財(cái)政、審計(jì)部門(mén)制定相關(guān)的經(jīng)費(fèi)使用和審計(jì)規(guī)范并分別開(kāi)展審計(jì)工作,但不同部門(mén)對(duì)財(cái)政資金使用的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)不完全一致,導(dǎo)致新型研發(fā)機(jī)構(gòu)在經(jīng)費(fèi)使用及監(jiān)管上面臨多頭監(jiān)管、標(biāo)準(zhǔn)不一的難題;二是粵府〔2019〕1號(hào)文雖然提出賦予新型研發(fā)機(jī)構(gòu)更大的投資決策權(quán),但在政策執(zhí)行過(guò)程中仍然面臨國(guó)有資產(chǎn)保值增值等管理問(wèn)題,這很大程度上限制了新型研發(fā)機(jī)構(gòu)自身的科技成果轉(zhuǎn)化孵化功能,降低了對(duì)產(chǎn)業(yè)化的支撐能力。
根據(jù)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的單位性質(zhì)和發(fā)展階段,優(yōu)化完善各級(jí)政策扶持方式和內(nèi)容。在機(jī)構(gòu)發(fā)展起步期,各級(jí)政府應(yīng)以財(cái)政資金扶持為主,強(qiáng)化對(duì)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)啟動(dòng)建設(shè)經(jīng)費(fèi)的穩(wěn)定支持;在機(jī)構(gòu)發(fā)展成熟期,政策支持方向應(yīng)以消除制約機(jī)構(gòu)發(fā)展的制度性障礙為主,強(qiáng)化新型研發(fā)機(jī)構(gòu)在金融、人才、成果、國(guó)有資產(chǎn)處置等方面的政策保障,此時(shí)對(duì)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的財(cái)政扶持應(yīng)更多以后補(bǔ)助和普惠性的財(cái)政資助為主。
為切實(shí)破解機(jī)構(gòu)由于多元管理主體、多類(lèi)法人性質(zhì)造成的管理限制,廣東省應(yīng)積極向國(guó)家爭(zhēng)取允許國(guó)家級(jí)科研機(jī)構(gòu)和省部高校在粵設(shè)立的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)可按屬地管理原則享受廣東省政策;同樣,對(duì)于省外的高校和科研院所在粵設(shè)立的新型研發(fā)機(jī)構(gòu),遵循屬地化管理原則享受廣東各級(jí)政府的優(yōu)惠政策。
一是強(qiáng)化省市區(qū)各部門(mén)協(xié)同,通過(guò)多部門(mén)聯(lián)合出臺(tái)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)管理辦法等方式,強(qiáng)化政策銜接。二是各級(jí)科技管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)與審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)、金融、國(guó)資、工商等部門(mén)的溝通協(xié)調(diào),為新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)審計(jì)、土地使用、資金融通、成果轉(zhuǎn)化和投資等事項(xiàng)提供便利。三是探索推動(dòng)科技管理部門(mén)、審計(jì)部門(mén)、財(cái)政部門(mén)統(tǒng)籌開(kāi)展新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督評(píng)價(jià)工作,統(tǒng)一各部門(mén)的監(jiān)督評(píng)價(jià)內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn),逐步實(shí)現(xiàn)監(jiān)督檢查結(jié)果共享共用,有效避免多頭監(jiān)管、過(guò)度檢查、標(biāo)準(zhǔn)不一等問(wèn)題。