興業銀行發展綠色信貸問題研究

陳泳岑，張克雯

（貴州財經大學，貴陽 550025）

0 引言

0.1 研究背景和研究意義

追求利益最大化是傳統企業的普遍特征。一般來說，企業為了追求利益最大化，會把保護環境的理念置之腦后，并沒有意識到最優資源配置對于社會可持續發展的影響。很多發達國家都把低碳經濟作為企業發展和國家發展的主旨，通過低碳經濟來發展經濟，進而提高整個社會的生產效率。在這種嚴峻的形勢下，發達國家已經開始在各個行業大力推進“低碳革命”，各個行業追求經濟效益的同時，要保證有害物質的低排放，對環境的低污染，這樣才能保障經濟發展與環境保護相協調。

國家為了保護環境，制定了很多的法律法規來限制企業，當企業利潤較好的時候會主動進行設備更換，減少對環境的污染。但是當企業利潤不好，沒有動力進行產能置換的時候只能偷偷生產，對環境的破壞程度比較大。國家意識到環境問題的嚴重性的時候，通過金融支持來促進企業的生產。截止到目前，金融業在保護環境方面做得越來越多，正在積極地參與到社會的經濟活動中去。在綠色經濟的大背景下，我國各銀行開始大力發展綠色信貸，綠色信貸能夠在較大程度上促進低碳經濟的發展。

0.2 文獻綜述

鄭良芳（2018）提到，經濟的可持續發展是建立在環境可持續發展的前提和基礎上的，當政府意識到保護環境的重要性時，就會在資金上限制污染環境企業的發展。

張雪蘭（2018）關于綠色信貸提出了自己的觀點，認為金融機構可以通過貸款的方式影響中小企業的發展方向。當企業貸款的目的是發展對環境可持續發展有益的項目時，銀行可以給出優惠的利率。當企業貸款的目的會污染環境的時候，銀行可以縮緊貸款。長時間下來，這種方式會對環境有較好的幫助。

朱紅偉（2018）在《綠色信貸與信貸投資中的環境風險》中提到，當前人們保護環境的意識較強，國家也明確提出了要保護環境。但是很多企業為了謀求利益，在生產經營的過程中經常會破壞環境。如果國家能夠對這部分企業進行限制，強制要求企業進行產能置換，更新設備的話，企業更新設備之后，在生產經營的過程中對于環境的污染就會大大降低。

0.3 研究內容

第一，文獻分析法。本文通過對各個學者對該綠色信貸的研究進行分析，并對當前的觀點進行梳理和總結，為下文的分析奠定基礎。

第二，對比分析法。由于每個學者關于商業銀行綠色信貸的研究都有所不同，本文分別羅列了學者們的觀點，并且進行分類總結，通過分析其他學者的觀點，發現新的研究思路。

第三，案例分析法。本文以興業銀行為案例進行分析。

1 興業銀行綠色信貸發展現狀

1.1 綠色信貸的內涵

關于綠色信貸的定義如下：國家通過對金融機構的指導，對于會對環境帶來污染的企業限制貸款額度，甚至以提高利率的方式降低污染環境企業的貸款額度。對從事研發、生產治理污染的設備、新能源、低碳生產、綠色生產的企業給予優惠的利率政策。金融機構通過人為干預貸款利率來降低污染企業的貸款利率，抑制污染企業的生產經營，通過優化資金達到“綠色配置”。

根據以上的分析可知，綠色信貸主要通過兩條路起到保護環境的目的：一是通過銀行信貸的政策導向；二是限制污染企業的貸款規模。綠色信貸是國家、政府和銀行一起打造的保護環境的重要壁壘，也是促進企業節能減排的重要措施。

1.2 興業銀行發展綠色信貸的背景

當前我國保護環境的意識非常強，重點發展能耗低、污染小和排放低的企業，也開始響應國家發展綠色經濟這個大趨勢，大力發展綠色經濟。在這個大背景下，興業銀行也開始創新自身的業務模式，把保護環境和銀行業務聯系在一起。隨著我國綠色信貸的不斷推進，興業銀行也逐漸轉變了自身的發展模式。興業銀行發展綠色信貸的理念如下：把可持續發展作為本銀行的發展目標，讓銀行的各個方面都被可持續發展這個目標所滲透。通過主動尋找商機來增加銀行的盈利，通過對于貸款企業的限制和選擇達到保護環境的目的。當前，興業銀行的各個分支機構都開始大力發展綠色信貸，綠色信貸已經貫穿興業銀行整個的生產經營中。

1.3 興業銀行發展綠色信貸的規模

我國最先響應綠色信貸的銀行就是興業銀行。為了保護環境，銀行需要對有利環保的企業進行貸款優惠政策。根據這幾年綠色信貸的發展情況來看，綠色信貸規模增長速度較快。截止到2019 年年底，興業銀行綠色金融貸款額為4 302 億元，客戶數據6 402 戶。興業銀行綠色信貸業務覆蓋范圍廣泛，包括碳減排、污水治理和新能源開發與運用等。

興業銀行2015—2019 年綠色信貸業務的發展情況如圖1所示。

圖1 興業銀行綠色信貸余額

根據圖1 可以看出，興業銀行綠色信貸發展速度較快，表示興業銀行對綠色信貸的前景比較看好，銀行整體對綠色信貸的發展比較看好。

1.4 興業銀行大力推廣和執行赤道原則

赤道原則是由世界主要金融機構根據國際金融公司和世界銀行的政策和指南建立的，建立的主要目的是判斷和評估融資企業的環境風險和社會風險。赤道原則為商業銀行評估和保護環境提供了操作指導。

2008 年10 月31 日，興業銀行承諾采取赤道原則，成為中國銀行業首個“吃螃蟹的人”，即第一家“赤道銀行”。通過多年的努力，興業銀行通過赤道原則開展的業務規模越來越大，不良貸款率大大降低，銀行的整體盈利能力較強。興業銀行在國內綠色信貸業務方面樹立了較好的榜樣，也一直堅持在金融綠色信貸上面創新。根據興業銀行披露出來的數據可以看出，興業銀行綠色信貸業務多次位居我國首位，對興業銀行的發展起到了非常重要的作用。

2 興業銀行發展綠色信貸的不足之處

2.1 綠色金融創新產品不多

雖然國家一直在重點推進綠色信貸的發展，也認識到了綠色信貸對環境保護的重要性，但是銀行開展的很多綠色信貸還只是停留在表面上，并沒有強制性地要求貸款企業進行綠色生產、綠色經營。在發達國家，金融機構普遍把實施綠色信貸當作自身的社會責任，同時綠色信貸本身也是一種巨大的市場商機，所以他們相當重視綠色信貸業務，推出了一系列符合市場需要的信貸產品和服務。興業銀行與國際上其他銀行的綠色信貸相比，產品比較單一，而且產品的創新較少。比如，興業銀行很多貸款企業總體項目投資較大、成本回收慢，屬于銀行的高風險業務。興業銀行單一的信貸手段和發達國家相比還是存在較大的差距。

2.2 企業項目的環保信息披露不足

關于社會環境責任信息披露沒有強制性的標準，因此興業銀行在綠色金融業務中，很多企業的披露水平普遍較低，披露較少，披露內容不夠全面、客觀，一些定量指標甚至不會披露對負面信息完成進度。根據其公開的內容，大眾言論并不能增加興業銀行在推動綠色信貸服務方面的高效指導作用和監督力度。另外，興業銀行綠色信貸還存在以下的問題：信貸報告不完整，報告包含的信息有限，對于績效的披露較少，沒有根據行業特點進行指標評價和披露。

2.3 興業銀行的綠色信貸管理部門制度不全面

由于我國綠色金融市場還處于發展和探索的階段，很多政策都不完善，有待進一步的發展，和發達國家相比也存在較大的差距。興業銀行雖然是國內較早開展綠色信貸的商業銀行，但是其部門頒布的綠色信貸制度管理是達不到標準的，機制不夠高效，自然很難推動綠色信貸工作的發展。比如說，興業銀行的綠色信貸業務在實施時，并沒有完全根據已經指定的政策措施來完善貸款流程，甚至很多企業在貸款的時候并沒有明確指出是進行綠色生產的，興業銀行也給予了綠色信貸審批。

3 興業銀行推動綠色信貸的應對措施

3.1 在現有的政策法規下完善綠色信貸的體系

現階段綠色信貸政策雖然已經有行政手段進行規定，但是更需要上升到立法的高度，依靠法律來提高政策下達時的高效率和高質量，保障其法律法規的長期、有效推進。我國很早以前就制定了環境保護政策，但是缺乏一定的法律依據，制度一直沒有得到革新而停滯不前，仍處于可行性研究階段。由于興業銀行在每個地方都有分行，銀行應該針對不同地方的發展情況制訂不同的綠色信貸體系，每個行都應該“因材施教”，有目的地積極推廣適應其特征的綠色信貸產品。

3.2 加強貸款審核力度

加強綠色信貸貸款審核力度，做好貸款管理工作，把保護環境和發展銀行業績聯系在一起。興業銀行在進行貸款審批的時候，要對企業的環保評價進行持續跟蹤，不符合要求的企業，應該及時調整貸款方案。

興業銀行應該建立退出機制。對綠色信貸資金使用不合理、違規使用的情況，興業銀行應該進行及時退出機制。針對銀行下發的綠色資金，內部需對這筆專項資金進行規范、合理地使用。可成立專門的管理部門，負責對綠色資金的進出進行嚴格把關，呼吁專項專用，嚴格禁止揮霍貪污、違法挪用等污濁的社會現象。

3.3 積極推動信息披露建設和增強社會責任感

興業銀行應及時向社會公布綠色金融的發展情況，披露具有實質性的內容，加強信息公開透明度。提高信息披露水平不僅有利于國家監管部門和公眾對商業銀行綠色金融業務的實際發展有更真實、客觀的了解，也有利于興業銀行社會品牌形象的提升。

興業銀行應當優化自身的服務。一方面，在為企業提供綠色信貸業務時，在過程中嚴格管控高能耗、高污染企業的資金，使相關企業的混亂投資得到有效控制，由此從根本上達到整治企業的目的，履行保護環境的社會責任；另一方面，興業銀行可將資金大力投入到具有良好環保條件的企業，從而使其得到有效發展，這充分滿足了我國社會發展狀況對商業銀行的需求。

4 結語

一般情況下，綠色信貸是金融機構在國家的政策指導下，對環境保護和可持續發展給予一定支持的信貸機制。從近些年的發展來看，綠色信貸已經成為當代金融發展的重要趨勢。眾所周知，興業銀行目前是我國商業銀行不可或缺的發展驅動力，在開展綠色信貸工作方面有著舉足輕重的地位，對保護環境也有很大的推動作用。首先，國家和政府對保護環境的意識不斷增強，綠色信貸具有廣大的發展空間；其次，綠色產業的資產較好，為興業銀行帶來了更多的收益，實現了保護環境和發展業績的統一；最后，興業銀行作為首家實施綠色信貸的銀行，不僅提升了銀行自身的競爭力，還抓住了社會發展的重要機遇，為以后的發展奠定了基礎。