時刻警醒，筑牢防線
——廣東省社會保險基金管理局風險防控項目案例分享

■文／胡為民

社保基金安全“警示教育月”活動以宣教為先，意在突出預防、堵塞漏洞。在此背景下，廣東省社會保險基金管理局借助推進社保經辦省級統籌的契機，順應省級統籌和省級大集中系統運行要求，推動全省經辦風險防控工作統一實現制度化、標準化、信息化，開展了業務經辦風險防控體系建設及信息化建設項目。

項目實施思路

長期以來，受限于經辦人手不足、專業能力匱乏、信息化水平不高等因素，各級社保經辦風險防控手段仍以不定期檢查、事后檔案檢查、業務信息抽查為主，在目前社保業務繁多的情況下，傳統風險防控模式無法全面有效地開展經辦業務風險防控工作。廣東省社保局在開展了多次走訪調研后，結合風險防控咨詢機構的意見，確定了以信息化為基礎、以社保經辦業務為核心、以大數據運用為重點的風險防控體系建設思路。

以風險防控信息化為基礎，圍繞風險防控信息化開展項目實施。從商業銀行、商業保險公司業務風險防控的經驗來看，未能結合信息系統的風險防控體系很難取得良好成效。各級社保經辦機構普遍存在業務量大、人手不足、風險防控信息化水平低的問題，依賴傳統業務檔案檢查的模式檢查效果不理想，導致風險防控工作難以有效落地。風險防控體系的建設需圍繞著風險防控信息化進行，各項業務流程和工作內容梳理需要考慮信息化實施的問題，提升信息化水平，推進風險防控“進程序、進系統”。

以社保經辦業務為核心，風險防控關口前移至一線工作人員。從以往各級社保經辦機構風險防控體系建設的情況來看，多數時候著重于解決職責分工、制度與機制建立等層面的問題，由于統籌困難、協調難度大、項目實施復雜等原因，未能有效深入社保業務。全面有效的風險防控體系建設要將社保業務的風險防控放到最突出的位置，集中力量和資源，做好養老保險、工傷保險、失業保險等社保核心業務的風險防控體系建設。將風險防控的核心放到具體業務上，將關口前移至一線工作人員——一線工作人員既是業務經辦人員，也是“稽核”人員。

以大數據運用為重點，建立動態預警機制。社保經辦業務的風險防控要采用積極預防、及時干預的原則進行管理。充分利用社保業務數據，將剛性的制度規定、可量化的業務數據等設置為系統風險預警指標。按照事前預防控制，事中在線核驗、多級復審、適時預警，事后檢查、篩查的功能要求，設定相應的預警閾值，并明確預警流程和處理程序，實時控制異常違規行為。

同時，各地社保經辦機構需響應社保經辦改革要求，社保經辦機構風險防控體系建設需緊密結合各項改革措施，評估改革事項對經辦要求及業務流程的影響，創新思路，更加貼合社保經辦業務發展趨勢，避免閉門造車脫離社保經辦業務改革實際。

項目實施方案

廣東省社保局立足以信息化為基礎、以社保經辦業務為核心、以大數據運用為重點的風險防控體系建設思路，持續開展了業務經辦風險防控手冊編制、風險防控機制建設、風險防控信息化設計與開發3 大塊內容。

業務經辦風險防控手冊編制。隨著廣東省社保業務系統逐步實現省級統籌，以社保業務為核心，建立統一的業務經辦標準以及風險防控要求勢在必行；同時，業務標準化也是開展風險評估與應對、梳理風險預警指標的基礎。結合各業務系統近500 項業務功能點，廣東省社保局全面梳理了208 項業務流程，全面融合了辦理條件、辦理流程、所需材料、業務風險點、風險控制措施等內容，并對接網辦業務和“減證便民”改革，形成全省統一執行的風險防控標準化執行手冊。經辦業務風險防控手冊的編制，能夠有效解決各地區在業務經辦過程中標準不統一、規則不一致、風險認識不清等問題，推動全省風險防控工作統一實現制度化、標準化，為全省各級經辦機構開展風險防控工作提供專業指導依據，提高業務經辦風險防控能力，形成風險防控常態化機制，推進社保經辦業務的省級統籌，也為后續開展全省范圍的業務風險評估預警指標設計奠定了良好基礎。

風險防控機制建設。社保風險防控機制主要包括4 個方面：一是風險評估與應對，主要工作是組織梳理業務事項分類，結合業務經辦流程，準確識別各業務事項風險點，建立風險評價標準，開展評估工作，并根據評估結果組織開展風險應對工作，形成全省風險數據庫和風險應對措施清單。二是風險預警指標體系的建立，結合風險評估中高風險業務情況，為可進行量化或狀態變化可監測的業務變動，設計相應的風險預警指標，并對各個指標進行綜合評判以設置預警區間，針對不同的預警狀態，制定不同的預警流程和管控措施。三是數據篩查及比對指標的設計，根據實際經辦需要，設計數據篩查項目及數據比對指標，進一步完善風險防控預警監控機制。四是內控監督檢查流程梳理，設計包括業務自查、交叉檢查、專項檢查、案件調查以及穿行測試的業務模式，結合電子檔案實現內控檢查方式的全面變革，將內控檢查工作深入一線工作人員，形成“人人知風險，個個懂防范”的氛圍。

風險防控信息化設計與開發。以風險防控機制梳理為實施內容，以社保業務大數據應用為重點，設計風險評估、風險預警、異常名單、效能分析、內控監督檢查信息化模型及需求，整合形成風險防控信息化方案，并開展信息系統開發工作。一方面，通過線上風險評估、風險預警、異常人員名單、數據篩查等，在事前和事中進行風險防控；另一方面，通過效能分析、線上內控監督檢查（包括自查、交叉檢查、專項檢查），實現全地區事后風險分析與管控，強化監督檢查責任，轉變監督檢查方式，真正做到隨時可查、隨地可查。

項目成功關鍵因素

廣東省社保局風險防控體系建設與信息化項目成功實施，有以下關鍵因素值得關注。

領導層的高度重視與持續投入。根據人力資源社會保障部辦公廳《關于加強社會保險經辦風險防控工作的通知》（人社廳函〔2019〕90 號）中“把經辦風險防控作為一把手高起點謀劃、高質量推進”的要求，廣東省社保局高度重視風險防控工作，開展了深入調研和詳細的工作部署，并將此項工作作為2020 年重點工作，持續投入各項資源，指定專門部門及人員支持風險防控體系建設與信息化工作，時刻跟進項目實施情況，及時了解項目動態，協助解決項目實施中遇到的困難。在此基礎上，各部門也積極貢獻智慧，配合開展業務訪談及調研各項工作，參與風險評估，提出預警、篩查指標修改意見，為項目高質量實施提供了有效保障。

廣泛開展各級社保經辦機構征詢與調研。作為一個需要滿足全省統籌需求的項目，廣東省社保局需了解掌握各級社保經辦機構需要，征集各方意見。其中，業務經辦風險防控手冊在參照了多個地市社保經辦機構業務手冊的基礎上，先后3 次下發到各地市征求意見，并以專項研討會的形式最終確定；在項目實施期間，借助全省稽核培訓的機會，分享了項目實施的思路和內容，引發各級社保經辦機構廣泛討論，從中采納了各地市的相關意見；在社保風險防控系統開發過程中，組織開展了系統培訓，各地市參與了系統的試運行工作。多層次、全方位的調研與意見征詢，確保風險防控體系建設能夠滿足全省統籌的需要。

引入外部風險管理專業技術機構。要保障項目科學有效實施，離不開專業風險管理技術機構的指導。結合其他地區社保經辦機構項目實施經驗，廣東省社保局引入了知名風險管理技術機構參與風險防控項目實施。一方面，打破傳統的風險防控實施的陳舊思維，結合保險機構、企業項目經驗，導入科學有效的風險防控實施理念。另一方面，借助專業風險管理技術機構的力量，保證項目在正確的實施路徑指導下優化調整，確保項目高效率、高質量開展。■