金融創新支持山東省文化產業發展研究

李真

(青島酒店管理職業技術學院 山東青島 266100)

2021年5月6日，中華人民共和國文化和旅游部發布《“十四五”文化產業發展規劃》，從推進文化產業創新發展、促進供需兩端結構優化升級、優化文化產業空間布局、推動文化產業融合發展、激發文化市場主體發展活力、培育文化產業國際合作競爭新優勢、深化文化與金融合作7個方面，立足新發展階段，貫徹新發展理念，服務構建以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局，明確了“十四五”時期文化產業發展的主要方向。其中，深化文化與金融合作這方面要求健全多層次、多渠道、多元化的文化產業投融資體系，包括完善支持政策體系、推動服務機制創新、引導擴大有效投資等。加快文化產業發展離不開金融的支持，深入研究“大智移云物”時代金融創新支持山東省文化產業金融發展的對策，對調整經濟結構、轉變發展方式具有重要意義。

1 山東省文化產業發展現狀

1.1 山東省文化發展基本格局

為確保文化強省建設健康有序發展，山東省強化頂層設計，出臺了《山東省文化創意產業發展規劃（2018—2022年）》《山東省文化旅游融合發展規劃（2020—2021年）》等文件，科學謀劃了全省文化遺產保護、文旅產業發展的戰略格局。目前，山東省文化遺產保護扎實有效，公共文化服務體系不斷完善，藝術精品創作成果豐碩，文化產業穩步發展，旅游產業發展走在全國前列，文化旅游融合發展邁出新步伐，齊魯文化影響力不斷擴大。

1.2 山東省文化產業發展面臨的主要挑戰

第一，文化和旅游資源整合有待加強。地域分割和部門分散仍然是山東省文化旅游資源整合的主要阻力。第二，文化旅游資源利用效率低。山東省重大文化旅游產業項目仍然主要依靠財政投入，經營管理水平不高，市場效益較差。第三，城鄉公共文化資源配置不均等。農村公共文化經費投入不足，仍有很多縣沒有博物館和美術館，文化活動和服務投入偏少，與群眾文化需求脫節。第四，文化產業質量不高，文化科技創新應用能力較差，競爭力不強。第五，文化建設資金投入缺口較大。許多地方反映涉農、涉旅資金整合到省財政后，文旅產業項目開發、推介失去支撐，失去抓手。第六，體制機制創新力度不夠。

2 金融創新支持山東省文化產業發展的現狀

2.1 信貸支持力度較大

第一，加大小微企業信貸投放。每年單列不少于50億元再貸款，專項用于引導銀行業金融機構加大對全省文旅企業和文旅項目的金融支持，促進融資增量擴面，實施普惠小微企業信用貸款支持計劃。

第二，實施金融惠企紓困政策。對于2021年12月31日前到期的文化和旅游產業普惠小微企業貸款，由企業和銀行自主協商確定，繼續實施階段性延期還本付息，按照市場化和法治化原則對符合條件的經營主體辦理續貸業務。鼓勵省企業應急轉貸服務體系備案機構對符合條件且資金周轉出現短期困難的文化企業提供過橋資金支持其還貸、續貸，讓其渡過暫時性困難。

第三，強化對重點領域、群體的金融支持。金融機構對文化和旅游部門確定的名單內企業做好“點對點”服務。對列入國家重點文化出口企業目錄的文化企業、達到國家級和省級文化出口重點企業標準的文旅企業、文化創意和精品旅游產業集群領軍企業及行業龍頭企業，鼓勵金融機構積極對接，開通審查審批“綠色通道”，給予資金支持。

2.2 銀企對接機制相對健全

第一，暢通銀企對接通道。開展“齊心魯力·助商惠民”金融支持個體工商戶專項行動，聚焦文旅等重點行業，推出“助商惠民進萬家”“助商惠民優服務”和“助商惠民促成長”三大類主題活動，提高個體工商戶融資的獲得感，助力個體工商戶健康發展。

第二，構建金融顧問和輔導服務機制。鼓勵各地以金融顧問團為載體，開展面向文化和旅游產業的高質高效銀企對接活動，有效滿足企業實際融資需求，發揮金融輔導精準對接、綜合服務等作用。

2.3 協調聯動機制已經建立

第一，加強財政金融政策融合。省級財政加大對重點文旅項目的支持力度，給予股權投資等支持，投資不少于2000萬元。加強地方政府專項債券對文旅重點項目的支持，指導做好文旅項目地方政府專項債券發行和使用。加大政府融資擔保增信支持，支持市縣加快重構政府融資擔保體系，建立完善資本金動態補充、再擔保風險補償、擔保機構降費獎補機制，助力文化和旅游領域小微企業和“三農”主體發展。

第二，建立跨部門聯動機制。省文化和旅游廳、省地方金融監管局、人民銀行濟南分行、山東銀保監局、山東證監局共同建立“全省金融支持文旅產業高質量發展聯動機制”，抓好組織實施。

3 金融支持山東省文化產業發展中存在的問題

3.1 文化產業融資受政策和經濟影響較大

經濟發展面臨的國際環境和國內條件都在發生深刻而復雜的變化，疫情導致經濟整體低迷，各行業壓力增大。文化企業在經濟整體低迷的環境中也受到很大沖擊，融資受到進一步限制，財務方面承受巨大壓力，使中小文化企業融資寸步難行，各級政府的政策也會對文化產業融資產生影響。

3.2 金融機構組織體系和服務能力有待優化

3.2.1 金融機構作用發揮與傳導機制有待改善

一是中小金融機構發揮作用相對不足。山東省金融組織體系以大中型銀行機構為主，中小金融機構在業務規模、覆蓋面、市場份額方面都相對較低，對中小微企業金融支持差距較大。二是大中型金融機構整體聯通機制不暢通。雖然普遍成立了相應的部門，但在差異化信貸管理政策、授信審批權限、盡職免責、考核激勵等制度安排上還未全面落實到位，基層信貸員對文化企業還存在“不愿貸、不能貸、不會貸”的問題。三是金融機構服務手段不先進、創新不明顯，目前還不能滿足文化企業的發展特點及融資需求。主要以房產、土地等“硬信息”作為抵押，一直以來沒有權威標準和方法對品牌、版權、知識產權等無形資產進行市場價值評估和風險評估，導致文化企業難以得到銀行認可，很難取得貸款。在金融產品和服務方式上，必須進行創新以改變現狀。

3.2.2 社會信用體系和營商環境有待優化

金融服務的改善受到制約很大方面是由于社會信用體系和企業營商環境不完善，其中，銀企信息不對稱問題比較突出。一是文化企業融資難的原因是金融機構對其信用信息和經營信息掌握不全面，文化企業缺信息、缺信用導致銀行不敢貸款。雖然部分地方政府搭建了統一的企業信用信息共享平臺，有一定效果，但從全國范圍來看，信息共享機制仍不健全，銀行獲取不到文化企業的信息或者獲取成本太高。二是企業信用意識仍需提高。由于債權人保護法律制度和信用懲戒機制尚不健全，部分企業誠信意識不足，有些地區有些文化企業還存在逃廢債行為，使銀行對其更加不信任，影響了銀企之間的信任關系，不利于優化金融環境。

3.2.3 金融支持體系不完善

第一，風險成本高。中小文化企業還存在經營活動管理不到位、財務方面混亂、各方面管理不到位的情況，金融機構無法準確識別經營狀況和財務狀況，或者需要花費較大成本才能獲取相應信息。

第二，服務的行業分布不均衡。金融支持最多的幾個是軟件網絡及計算機服務、廣播電視電影業、旅游休閑娛樂和新聞出版等行業，這些行業發展相對成熟、規模較大。新三板傾向于動漫、數字出版、網絡游戲等具有高新技術的中小文化企業。有些行業獲得的金融支持少，如文化藝術、藝術品交易、設計服務等。

第三，金融服務體系和傳導機制不完善。銀行業由于自身的缺陷，難以對文化產業進行準確評級和授信，所以對文化產業的貸款發放相對較少。

第四，金融支持中小文化企業服務的可持續性較差。中小文化企業經營狀況堪憂，規模不大、競爭力弱，很難抵御各類風險，宏觀經濟形勢和行業周期對中小文化企業影響大，造成中小文化企業金融服務風險成本增高。

3.3 貸款融資門檻高，文化企業融資能力不足

3.3.1 文化企業融資結構不平衡

文化企業融資有高投入、高風險、高回報的特點。不少文化企業普遍缺少機器、土地、廠房等能作抵押的不動資產，難以得到銀行認同。商業銀行等金融機構較難獲得必需的抵押品補償其投資風險，最終無法通過商業銀行的貸款評審，無法獲得貸款。在風險防范上，信貸結構的不均衡加劇了文化企業的融資困難。

3.3.2 文化企業盈利能力具有不穩定性與不確定性

對于文化企業來說，創意是核心，由于其獨創性和獨占性，在市場上無價格因素可參考。以文化為支撐的無形資產也只對特定企業才有意義，價格因素更加不確定，導致其盈利能力的不確定性和可持續盈利能力的不可預測性，容易增加金融機構的貸款風險，也抑制了銀行和其他金融機構為其提供資金的意愿。

3.3.3 銀行對文化企業的授信意愿不強

知識產權是文化的戰略核心資產，一般以版權的形式表現。但是，文化創意企業的版權價值不易評估，存在無形資產確權難和評估難兩大難題，容易出現評估溢價或折價無形資產，增加了評估商業價值的難度。

4 金融支持山東省文化產業發展的對策建議

4.1 進一步完善文化產業高質量發展體系

4.1.1 建設文化產業政策體系

政府從上往下發揮作用，推行關鍵舉措。完善制度體系可以為文化金融服務創新提供一定程度的平臺保障，包括構建更為完善的法制和市場環境，創新平臺建設，構建文化創意企業信用評價體系，政府進行有效監管。

4.1.2 著力建設文化產業金融服務體系

（1）做好文化創意產業金融服務

形成政府、中小文化企業、研究機構和金融資本共頻共振、多位一體的創新模式，打通文化創意金融的脈絡；完善文化創意金融中介服務體系，促進文化創意金融一體化，探索發展無形資產抵押貸款業務，鼓勵文化消費信貸產品的開發。

（2）重視金融和文化產業的融合發展

要重視金融和文化產業的融合發展，引導大型金融機構支持文化創意產業發展，完善文化金融服務體系，培育新型文化金融產品。要發揮市場的作用，讓市場積極參與配置文化創意要素，加快培育一批在全省、全國乃至全世界具有影響力的文化創意領軍企業和戰略投資者。積極采取各種方式促進金融和文化產業融合發展，如設立文化創意產業發展基金、風險投資基金、控股或參股組建混合所有制文化創意企業。

（3）加強金融科技運用，提高文化創意企業金融服務效率

第一，在大數據、互聯網、云計算環境下，發揮新技術、新工藝的優勢，提高文化企業信貸投放效率并相應降低成本。第二，研究制定金融領域大數據、云計算應用標準，統一電子簽名和電子憑證在全國范圍內的執法標準。通過互聯網，向文化創意企業提供便捷的金融服務。第三，建立條碼支付技術標準和業務規范并優化完善，向文化創意企業提供便捷的支付結算服務。第四，借助“區塊鏈”等新興技術記錄好不可逆、信息無法篡改、交易公開透明等特點，鋪設智慧信息系統，直接聯通文化產業各利益相關方，實現資金供需雙方所需信息的無縫對接，確保文化創意企業經營的合規性與資產的真實性，方便金融機構充分、準確、完整地掌握文化創意企業經營管理信息，解決銀企信息不對稱導致的融資難、融資貴問題。第五，對開戶、簽約等操作流程進行合法合理改進，使網上銀行、手機銀行等領域的技術開發更加深入，技術應用更加廣泛。

（4）建設多層次、多元化的金融市場產品體系

數字經濟快速發展背景下，經濟運行方式正發生深刻變化，要盡快建立完善與數字經濟特征相關的法律法規體系。特別注意復雜的責任認定、責任承擔、仲裁結果的執行等問題對文化企業的融資造成不利影響。金融機構必須解決實體經濟融資方面的問題。

科技合作應該在不同機構之間展開，應該完善相關法律法規，鼓勵大銀行和小銀行合作，為小銀行科技賦能。鼓勵各類銀行與各類科技機構之間聯合設立科技公司，規范助貸、放貸流程。推動金融服務數字化轉型升級，促進不同機構之間的分工與合作。

4.1.3 建設功能強大的科技平臺

從金融的角度看，業務發展的顯著特征是數字驅動和場景驅動，應該借助金融科技的力量推動數字化轉型，帶動風險控制模式的變革和創新，變革方向應該從技術服務于業務轉向技術推動業務發展。在大數據、互聯網等新技術背景下，各類銀行都需進一步加大科技投入，力圖建設功能強大的科技平臺，突破自身業務平臺的局限。可以探索開放銀行、平臺銀行等技術應用模式，推動科技平臺社會賦能、客戶賦能的效用。

同時，構建以科技平臺為支撐的風控體系和定價體系，銀行除了利用大數據識別和管理信用風險外，還可以增強風險管理的自動化程度，加強對資金流向的監控。

金融科技的廣泛應用，還需高度重視監管防范重大金融風險。一是及時獲取監管報告和監管數據，借助新的監管方式減輕銀行在經營過程中的合規成本和經營壓力。二是在保證風險可控的情況下，從低風險向高風險業務拓展，適度拓寬金融科技的創新邊界，試點監管的制度逐步積累經驗，推動金融機構創新發展，使其競爭力不斷提高。

4.2 加快知識產權證券化的建設

4.2.1 知識產權證券化

“知識產權證券化”是債券融資的一種方式，是指以后企業可以直接以知識產權作為融資對象，通過公募渠道以發行證券的方式進行資金募集。知識產權證券化不同于風險投資和私募風險投資，它不參與公司的管理。投資者只能通過購買由特殊目的機構發行的、有相關資產收益支持的債券，從資本市場獲得固定收益。

4.2.2 完善知識產權評估體系建設

知識產權質押貸款盤活文化創意產業的核心資產，構建文創產業金融支撐平臺。一是完善法律保障體系，從法律層面保障知識產權的物權屬性，為業務開展奠定法律基礎和制度保障。二是完善市場機制，為知識產權質押貸款營造良好的外部環境。國家有關部門通過完善相關政策規定，將市場力量作為推動知識產權質押融資業務的根本性動力，構建服務平臺等，為知識產權質押融資的正常運行營造良好的市場環境。三是探索“銀政企”多方聯動，合力推動知識產權質押貸款業務增量擴面。提高知識產權轉化質量，實施知識產權融合運營示范工程。

4.3 推動金融服務創新

第一，產品創新。（1）創新文化和旅游信貸產品。鼓勵銀行機構在合法合規前提下，積極拓展文化和旅游信貸業務，開展景區經營權、門票收入權質押等融資業務，對文化科技企業開展知識產權質押融資、“人才貸”等金融業務。（2）豐富文化和旅游保險產品供給。支持保險機構合理創新旅游服務質量保證金繳納方式，開發旅游服務質量保證金履約保證保險產品。（3）促進文旅產業數字化發展。順應數字產業化和產業數字化發展趨勢，鼓勵金融機構開發適應數字文化產業特點的融資新產品。

第二，建設信用評估管理機制。采取措施擴大中小文化企業融資抵(質)押范圍，優化信用等級評定、授信制度、審批程序等，提高流程效率。培育一批兼具文化產業知識和金融知識的文化產業融資團隊及資深客戶經理融資團隊，構建一套符合企業特點的信貸制度體系。

第三，拓寬文旅企業融資渠道。一方面，培育優質文旅企業上市融資。加強文化和旅游部門與地方金融監管、證監等部門的對接溝通和信息共享，深挖細挖文化旅游產業優質上市后備資源，有針對性地做好上市培育服務工作，推動更多文化旅游企業上市融資。另一方面，加強金融機構與融資擔保公司、信用增進公司的合作，對文化和旅游企業尤其是民營企業發債融資進行輔導，支持更多企業發債融資，推動市場穩健擴容。用好“民營企業債券融資支持工具”，通過創設信用風險緩釋憑證增信支持民企發債。