遼寧省出口信用保險應用情況、存在問題及對策研究

田欣雨 王 印

（遼寧省地方金融監(jiān)督管理局，沈陽 110032）

內容提要：出口信用保險是支持出口的重要政策工具，對于遼寧穩(wěn)住外貿(mào)基本盤，高質量服務共建“一帶一路”等發(fā)揮著重要作用。開展相關研究，有助于更好運用保險工具，支持企業(yè)“走出去”，提振出口信心，推動出口提質擴面。本文在分析出口信用保險基本情況的基礎上，深入研究遼寧省出口信用保險應用現(xiàn)狀、存在的主要問題和原因，并圍繞加大宣傳引導力度、進一步完善支持政策、推動融資產(chǎn)品開發(fā)與推廣、提升服務企業(yè)能力等提出了有針對性的政策建議。

出口信用保險誕生于20世紀初期的歐洲，目前已經(jīng)被廣泛運用，成為大多數(shù)國家支持本國出口的重要手段。我國出口信用保險雖然起步較晚，但發(fā)展較快，特別是2001年中國出口信用保險公司成立以后，出口保險業(yè)務發(fā)展迅猛，對支持企業(yè)“走出去”，穩(wěn)住外貿(mào)基本盤，高質量服務共建“一帶一路”等都發(fā)揮了重要作用。2021年，遼寧省外貿(mào)進出口7724億元，比上年增長17.6%，其中，出口3312.6億元，增長24.9%，但出口額只列全國第16位，仍有很大上升空間。同時，據(jù)海關等部門調查，受海外疫情等因素影響，部分企業(yè)對未來海外訂單量及市場前景仍不樂觀。因此，深入研究遼寧省出口信用保險應用狀況、存在問題和原因，有針對性地提出政策建議，對支持企業(yè)用好保險工具，提振出口信心，推動出口提質擴面，具有重要的現(xiàn)實意義。

一、出口信用保險基本情況

（一）出口信用保險的主要作用

出口信用保險是為促進本國經(jīng)濟增長，提升出口和海外投資競爭力，分擔貸款銀行和企業(yè)在國際貿(mào)易、海外投資中的資金回收風險，而開展的一種保險服務，在支持企業(yè)出口等方面具有重要作用。具體包括以下5個方面：

一是保障出口安全功能。在企業(yè)對外出口貨物或服務，遭遇國外買方逾期不付款、破產(chǎn)、拒絕接受貨物等商業(yè)風險，或進口國家出現(xiàn)進口管制、沒收、征用等政治風險時，通過保險賠付方式避免或減少企業(yè)損失。二是保障投資安全功能。在企業(yè)開展對外投資時，為投資者及金融機構因投資所在國發(fā)生的征收、匯兌限制、戰(zhàn)爭及政治暴亂、違約等風險造成的經(jīng)濟損失提供風險保障。三是拓寬融資渠道功能。企業(yè)投保出口信用保險后，可提升應收賬款質量，通過保單質押等模式在銀行獲得融資增信。四是加速市場開發(fā)功能。借助全球性信息渠道，為企業(yè)提供資信咨詢服務，提升企業(yè)搶抓海外市場訂單能力。五是風險管理服務功能。可幫助企業(yè)建立和完善風險控制體系，提升和優(yōu)化企業(yè)國際商務等方面能力水平。

（二）出口信用保險的主要產(chǎn)品和服務

目前，出口信用保險在支持出口方面的產(chǎn)品和服務主要有以下5種：一是短期出口信用保險，主要為出口的貨物或服務提供應收賬款收匯風險保障。承保業(yè)務的信用期限一般為1年以內，最長不超過2年。二是中長期出口信用保險，主要為企業(yè)出口高科技、高附加值的機電產(chǎn)品和成套設備等資本性貨物或承包海外工程項目、海外租賃項目提供收匯風險保障，或為上述業(yè)務配套的中長期貸款協(xié)議提供還款風險保障，承保業(yè)務的保險期限一般為2-15年。三是海外投資保險，主要為投資者及金融機構因投資所在國發(fā)生的征收、匯兌限制、戰(zhàn)爭及政治暴亂、違約等風險造成的經(jīng)濟損失提供風險保障，保險期限不超過20年。四是出口信用保險保單融資，主要是通過保險公司、出口企業(yè)、融資銀行三方簽署賠款轉讓或應收賬款轉讓協(xié)議，為企業(yè)提供貿(mào)易融資增信服務。五是資信咨詢服務，主要是指保險公司為企業(yè)提供國外企業(yè)資信調查、國別行業(yè)風險分析、海外投資咨詢和企業(yè)信用管理咨詢服務。

（三）出口信用保險主要承保機構

我國出口信用保險的承保機構主要是中國出口信用保險公司（以下簡稱“中信保”）。該公司成立于2001年，是我國唯一的政策性出口信用保險機構，遼寧分公司本部設在大連，其承保業(yè)務額占全省出口信用保險業(yè)務份額的95%以上。經(jīng)財政部批準，人保、平安、大地、太平洋等四家財險公司也可經(jīng)營短期出口信用保險業(yè)務，但業(yè)務規(guī)模較小。

二、遼寧省出口信用保險現(xiàn)狀

近年來，為支持企業(yè)擴大出口，穩(wěn)住外貿(mào)基本盤，高質量服務共建“一帶一路”，國家高度重視出口信用保險發(fā)展，國務院政府工作報告連續(xù)八年提出工作要求，推動出口信用保險發(fā)揮作用。遼寧省認真落實國家部署要求，積極支持出口信用保險發(fā)展，全省投保企業(yè)數(shù)量、承保金額、保單融資增信金額等隨全國總體趨漲，在中美貿(mào)易摩擦和新冠疫情等背景下，發(fā)揮了逆周期調節(jié)作用，為穩(wěn)住外貿(mào)基本盤，支持企業(yè)參與構建新發(fā)展格局等做出了積極貢獻。

（一）出口信用保險開展總體情況

1.對外貿(mào)易方面。2021年，遼寧出口貿(mào)易額512.5億美元，出口信用保險承保金額110.96億美元①采用中信保遼寧分公司數(shù)據(jù)，下同。，保險滲透率②滲透率是指出口信用保險承保金額占總出口額的比重。21.7%；出口企業(yè)保險覆蓋率③覆蓋率是指參保企業(yè)數(shù)量占全部企業(yè)數(shù)量的比重。32.2%，同比增長21.5%。小微企業(yè)保險覆蓋率32.7%，同比增長27.4%；全年向企業(yè)支付賠款3.38億美元，同比增長227.9%。2021年遼寧承保規(guī)模排名全國第10位。

遼寧省出口信用保險在行業(yè)上，主要集中于鋼鐵、紡織、汽車、農(nóng)業(yè)、化工等5個行業(yè)，占比60%以上；在區(qū)域上，主要集中在日韓、北美、東盟、歐盟；在國別上，日本、美國、印度、韓國、新加坡列投保業(yè)務規(guī)模前5位。

2.海外投資方面。2021年對外直接投資8.9億美元，新增項目保額0.18億美元，滲透率2%。

3.保單融資增信方面。2021年共有217戶企業(yè)利用保單融資，融資增信額60.34億元，同比增長6.8%。

4.省內各市開展情況。從滲透率看，鞍山、本溪、營口、阜新、朝陽5市高于全省平均水平，其他9市低于全省平均水平，其中，鞍山、本溪、朝陽由于鋼鐵行業(yè)比較集中，出口信用保險對出口的拉升作用明顯。從覆蓋率看，沈陽、大連、丹東、遼陽4市覆蓋率低于全省平均水平，其他10個市處于全省平均水平之上。

（二）政策支持情況

為促進出口信用保險提質擴面，遼寧省商務、財政等部門積極制定相應政策，推動出口信用保險發(fā)展。

1.出口貿(mào)易方面。對企業(yè)投保短期出口信用保險繳納的保費，遼寧省財政按不超過60%的比例給予支持；對小微民營企業(yè)（上一年度進出口額不超過500萬美元的民營企業(yè)）投保短期出口信用保險繳納的保費，按100%的比例給予支持；對其他民營企業(yè)投保短期出口信用保險繳納的保費，按80%的比例給予支持。每戶企業(yè)最高不超過240萬元。對小微外貿(mào)企業(yè)（上一年度進出口額不超過500萬美元）投保特定出口信用保險產(chǎn)品免收保費，其中，遼寧省財政按照不超過50%的標準給予補助，保險公司承擔不低于50%的保費。

2.對外投資方面。對企業(yè)為開展對外項目合作投保的一年期以上中長期項目信用保險發(fā)生的保費支出，遼寧省財政按照不超過實際保費的20%給予支持；對企業(yè)投保海外投資保險發(fā)生的保費支出，按照不超過實際保費的50%的給予支持。每戶企業(yè)最高不超過50萬元人民幣。

3.保單融資方面。對中小外貿(mào)企業(yè)（上一年度進出口額不超過6500萬美元）開展短期出口信用保險融資發(fā)生利息，遼寧省財政給予貼息支持，比例不超過按照貸款發(fā)生時中國人民銀行公布的同期1年期貸款市場報價利率（LPR利率）計算的應發(fā)生利息的50%。每戶企業(yè)最高不超過50萬元。

4.資信咨詢服務方面。對企業(yè)購買海外企業(yè)標準資信報告、重點行業(yè)研究報告、重點國別風險分析報告、RCEP協(xié)定國別相關報告等所支付的費用，遼寧省財政按照不超過實際發(fā)生費用的50%比例給予補助。每戶企業(yè)最高不超過5萬元人民幣。

三、存在的問題和原因

雖然近年來遼寧省出口信用保險發(fā)展取得了一定成效，出口保障作用不斷增強，但是也存在一些問題。

（一）貿(mào)易險擴面仍有空間

出口企業(yè)保險參與度仍然不夠，從出口覆蓋率和滲透率看，遼寧出口覆蓋率較全國水平低2.8個百分點，特別是小微企業(yè)覆蓋率較全國水平低3.7個百分點，相對于出口滲透率較全國水平高1.4個百分點，反映了大企業(yè)投保較為集中，小微企業(yè)參與度不夠；從各市情況看，出口信用保險業(yè)務在各地開展不夠均衡，沈陽、大連出口貿(mào)易額占全省比重較大，但滲透率和覆蓋率均低于全省水平，出口信保規(guī)模與外貿(mào)體量不匹配。

（二）海外投資險開展不夠

由于遼寧海外投資總體規(guī)模較小、企業(yè)對外經(jīng)貿(mào)一體化發(fā)展認知不足等因素，海外投資保險相應受限。從滲透率上看，全省海外投資保險滲透率低于全國5.2個百分點。從承保規(guī)模占比上看，全省海外投資保險承保金額只占全國總額的0.07%。從新增投保金額上看，全省2021年新增海外投資項目投保金額只占全國比重0.2%。

（三）保單融資增信作用發(fā)揮不充分

從融資增信額占比看，企業(yè)利用出口信用保險保單融資增信金額占全國比重的2.7%左右，但2021年增長率低于全國水平15個百分點以上。從產(chǎn)品應用看，遼寧省推出的“遼貿(mào)貸”等保單融資產(chǎn)品作用發(fā)揮不夠，放款額度有限。

產(chǎn)生上述問題的主要原因包括4個方面：一是部分企業(yè)認識不到位、地市重視度不夠。從企業(yè)看，部分企業(yè)開展出口貿(mào)易的風險意識不強，出于成本控制的考慮或對國外老客戶的信任，忽視了潛在的信用風險、商業(yè)風險和政治風險，常常選擇放棄投保。從政府看，部分地市對出口信用保險的作用認識不足，重視程度不夠，還缺乏有力的宣傳引導和工作推動。二是政策支持有待加強。從政府政策看，除省級政策外，市縣還尚未出臺配套支持政策。從產(chǎn)品政策看，目前出口信用保險產(chǎn)品對“專精特新”“科技創(chuàng)新”等重點領域企業(yè)的差異化、精準化服務程度還需加強，保險費率結構等還需進一步優(yōu)化。三是銀行機構開展保單融資業(yè)務存在難點。從專業(yè)能力看，出口信用保險客戶以外向型客戶為主，商務模式等較為復雜，設計融資方案、了解商務結構、核查貿(mào)易真實性、審核出口單據(jù)等均需要專業(yè)能力，很多銀行不具備此類專業(yè)人員。從保單理賠看，出口信用保險設有免責條款，存在承保機構不予理賠的情況（例如被保險人的銷售合同虛假、不合法等），并可能引發(fā)爭議，一些銀行機構還存在顧慮。四是商業(yè)性保險機構參與意愿不強。從業(yè)務屬性看，出口信用保險具有較強政策屬性，業(yè)務成本高、盈利空間小，而商業(yè)保險公司利潤考核壓力大，導致參與意愿不強。從業(yè)務能力看，出口信用保險業(yè)務在承保、理賠等環(huán)節(jié)，需要依賴全球數(shù)據(jù)庫、專業(yè)評審人員、海外勘察渠道等資源，且維護成本較高，多數(shù)商業(yè)性保險公司業(yè)務能力難以滿足要求。

四、政策建議

當前，海外疫情防控前景、俄烏沖突走勢等仍不明朗，全球產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈正在加速重構，出口企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營面臨很多不確定性，《區(qū)域全面經(jīng)濟伙伴關系協(xié)定》（RCEP）正式生效，全球最大自由貿(mào)易區(qū)啟航，出口企業(yè)“危”與“機”并存，進一步提升遼寧省出口信用保險應用水平勢在必行。為此，提出如下政策建議：

（一）加大宣傳引導力度

一是充分運用互聯(lián)網(wǎng)、短視頻等新媒體優(yōu)勢，進一步加大對出口信用保險的宣傳推介力度。特別是針對沈陽、大連等出口企業(yè)和貿(mào)易集中地區(qū)，線上線下相結合開展“大規(guī)模、廣覆蓋”的宣傳，提高出口信保工作的整體水平和地區(qū)均衡性。二是省市聯(lián)動，開展多層次座談會、對接會、產(chǎn)品推介會等活動，為保險機構和外貿(mào)企業(yè)搭建“面對面”溝通平臺，提升企業(yè)對出口信用保險的認知，增強風險防范意識。三是強化相關部門協(xié)同，積極探索利用銀行、稅務、海關等涉企面廣和公信力強的優(yōu)勢，開展出口信保代辦等業(yè)務，提升出口信用保險的知曉度和影響力，持續(xù)掃除“盲區(qū)”。

（二）進一步完善支持政策

一是鼓勵遼寧各市政府結合自身外經(jīng)貿(mào)發(fā)展特點，有針對性地制定出口信保支持政策，構建全省多層次政策體系，支持出口信用保險提升產(chǎn)品競爭力。二是圍繞遼寧省重點產(chǎn)業(yè)布局，研究對“專精特新”企業(yè)、科技創(chuàng)新型企業(yè)、重要產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈企業(yè)等加強政策引導，形成政策“梯度”。三是鼓勵保險機構在合理范圍內進一步優(yōu)化保險費率結構，實施差異化費率，例如對“專精特新”等國家重點支持類型企業(yè)首次投保給予再優(yōu)惠，引導企業(yè)積極投保。

（三）推動融資產(chǎn)品開發(fā)與推廣

一是支持全國性保單融資產(chǎn)品在遼寧省的推廣運用，同時推動銀行機構利用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等信息技術手段，開發(fā)更多符合遼寧省出口企業(yè)特點的信貸產(chǎn)品，拓寬企業(yè)融資渠道。二是迭代升級“遼貿(mào)貸”等本地保單融資產(chǎn)品，進一步拓展合作擔保公司、銀行機構范圍，適度降低產(chǎn)品準入門檻，推進“線下+線上”并行，拓展應用廣度。三是鼓勵保險機構繼續(xù)強化發(fā)貨前保險等產(chǎn)品推廣，進一步增強出口企業(yè)保障能力，提高銀行合作積極性。

（四）提升服務企業(yè)能力

一是充分利用金融綜合服務平臺，將出口企業(yè)信息納入平臺信息庫，實現(xiàn)更多信息共享，推動信貸供需更加精準有效對接，提升企業(yè)保單融資獲得性。二是支持和推動商業(yè)性保險機構在出口信用保險方面爭取總部支持，優(yōu)化機構設置、提升人力配備、創(chuàng)新產(chǎn)品設計，增強服務遼寧企業(yè)能力。三是鼓勵保險機構在總體風險可控的前提下，適度提高風險容忍度，放寬承保條件，支持更多外貿(mào)企業(yè)承接國際訂單。四是充分利用中國信保公司海外資源優(yōu)勢，實現(xiàn)遼寧外經(jīng)貿(mào)服務平臺與中國信保信息系統(tǒng)的有效對接，運用數(shù)字化手段推進海外買方信息推送、線上資信與投保等，提升企業(yè)資源整合能力和風險管理能力，幫助企業(yè)開拓國際市場，提振企業(yè)“走出去”的信心，擴大出口信保應用基礎。