政府性融資擔保機構發展的思考

左莉娜

摘 要：隨著我國國民經濟的快速發展，中小型企業在國民經濟中所占的地位也越來越重要，但這類企業往往存在著融資成本較高、融資渠道較少等問題，政府性融資擔保機構的發展和興起，便是為了扶持這類企業。政府性融資擔保機構要不斷提升可持續經營能力，才能保證持續健康地發展。文章通過分析政府性融資擔保機構發展過程中存在的問題，提出了相關的策略和建議。

關鍵詞：政府性 融資擔保機構 中小企業 發展

中圖分類號：F810

文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2022）01-052-02

一、引言

中小型企業的數量龐大、規模小、信用評級低，因此融資時，資金提供者會根據上述情況限制中小型企業的融資，中小型企業面臨著融資難、融資成本高等一系列的問題。政府性融資擔保機構的發展，正是為中小型企業提供融資增信，目前政府性融資擔保機構為中小型企業服務，已很大程度上解決了企業融資難、融資成本高的問題，但政府性融資擔保機構自身的發展，也有很多亟待解決和改善的問題。

二、政府性融資擔保機構發展中存在的問題

（一）政策和收益難以平衡

政府性融資擔保機構是由財政出資、配合實現政策目標而建立的，主要是為了扶持中小型企業的發展，降低中小型企業融資難度。因此，政策上，機構在服務中小型企業的時候，擔保費率低，意味著收益也低，并存在經營成本高且風險大的情況。但如果機構只顧著盈利，提高擔保費率，降低人員成本等，那么就會違背機構建立的初心，偏離政策的號召。因此，政府性融資擔保機構在運營過程中會陷入兩難。一方面，如果為了提高收益，通過提高擔保費率，獲得更高的回報，那么，就會背離政策設立的目標;另一方面，如果機構想要保證政策性，就要承擔運營風險，接受低效益，結果會很難生存，更不可能做到穩定可持續發展。

（二）風險抵御能力低，擔保能力弱

政府性融資擔保機構面對貸款企業時，貸前風險控制能力較弱。機構對貸款企業進行貸款調查難度較大，很難做到全面細致地調查了解，有些企業甚至為了得到機構的擔保，提供虛假信息，提供虛假經營狀況證據或者偽造信用情況，這些都會加大機構運營風險;同樣，對于已經貸款的企業，管理能力也較弱。政府性融資擔保機構，缺乏對貸款后企業的有效管理，如果企業的發展和經營不善，機構又沒有及時關注到企業的經營狀況，不能及時了解到企業的還款能力，而造成企業不能按時還貸、機構不能安全收回貸款的局面。另外，政府性融資機構擔保能力弱，原因是政府性融資機構普遍規模較小。

（三）機構缺乏高水平專業人才

雖然，政府性投融資擔保機構順應政策的號召，成立速度快，呈現遍地開花的狀態。但大多數機構規模小，存在著人員不專業、處理問題的能力弱，以及風險意識薄弱等問題，人才的缺失，也是機構發展的一個痛點。機構缺乏專業的人才做管理，機構的人員是機構的根本，如果機構的相關工作人員無法勝任工作的話，會導致機構在運營過程中增加不少風險，對機構產生不利影響。

（四）政府性擔保機構和銀行合作中處于弱勢地位

多數政府性擔保機構在與銀行合作的過程中，并沒有完全做到互利合作、風險共擔。部分國有商業銀行在與機構合作時，要求機構承擔100%連帶責任，將全部風險轉嫁給擔保機構。機構承擔100%連帶責任后，對承保企業和業務規模持審慎態度，一定程度上制約了自身發展。由此可見，機構在合作關系中處于弱勢地位，導致機構承擔的風險上升，進而限制了自身可持續發展。

三、政府性融資擔保機構發展之對策

（一）政府加大引導力度，補充資金，協調政策和收益之間的平衡點

政策目標不但能夠扶持中小型企業發展，還可促進經濟可持續發展，政府性融資擔保機構由政府出資運作。因此，政府可以從以下這幾個方面來解決機構運營收益低影響發展，以及高收益偏離政策等問題。

1.加大引導力度。政府可以從政策上加大引導力度，例如，實施對機構進行績效考核的辦法，對于政策目標完成較好的機構予以獎勵。對目標完成較好的機構，出臺相應的優惠，給予物質上的獎勵，比如季度獎金、稅率降低等，以及精神上的鼓勵。評級出優秀機構、行業榜樣、機構標兵等稱號，這一舉措不僅能提高機構的社會認可度，也能對企業起到激勵作用。對完成目標較差的機構，予以政策上的限制和處罰，以防一些機構為了盈利而偏離政策，使杠桿作用無法得到發揮。

2.減免稅收，支持機構發展。政府還可以通過減免稅收，提高稅收起征點等支持機構的發展。特別是針對目標完成較好的機構，目標完成得越好，稅收減免越多，收益也能更高，這樣的舉措可以讓機構的外部環境變得更加有利，機構有了生存的外部環境，自然就能更好地完成政策目標。

3.靈活調整擔保費率。政府可以根據當年的行業情況、經濟發展情況，適當的調整擔保費。在經濟發展較好的情況下，適當提高擔保費率，既能保證機構在經營中獲利，又能維持機構穩定發展。在經濟發展不理想的情況下，降低擔保費率，保證中小型企業的服務不間斷，靈活調整擔保費率有助于機構靈活完成工作目標。

4.補充資金。政府可以通過補貼、資金補充等財稅政策為機構提供資金支持，適當的補償和資金補充這一舉措，能激勵政府性融資擔保機構的積極性，同時也能夠幫助機構持續性運營。

（二）利用貸前控制、貸后管理，風險分擔提高風險抵御能力

政府性融資擔保機構存在一個比較棘手且解決難度較大的問題，就是對被擔保企業的管理能力不足，無論是貸前控制還是貸后管理，都存在很多的問題。針這個問題，提出以下幾點建議：

1.可利用科技手段、大數據分析以及可視化分析等做好貸前風險控制和貸后管理。將科技手段引入到政府性融資擔保機構中，大數據分析建立起信息庫等平臺，企業風險預估等都運用平臺化的方式來完成。用歷史數據和企業歷史經營情況來評估一個被擔保企業的風險程度。被擔保企業的真實信息，以及過往的借貸信息、經營狀況、信用等級都可以通過科技手段來分析評估。大數據的系統引入，同時也是順應了時代的發展，任何企業信息都能在大數據的信息庫中留下痕跡，方便機構直觀地判斷一個企業的信用等級，以及審核企業提交的信用證明、經營狀況證明。數據分析在降低貸前風險上能起到很好的作用，同時在貸后管理上起到的作用也相當重要。機構往往在貸款簽訂之后，對被擔保者的管理就變得少了，回款追不回的情況也時有發生。如果能隨時了解到企業的經營狀況，那么就會大大降低此風險，同時這個平臺，也能跟蹤和監控被擔保者的經營狀況，這就讓每一個項目都有跡可循，每一筆貸款都能在監督下使用。

2.合作拍賣、典當機構。如果被擔保人的確無奈面臨了經營不善等問題，政府性融資擔保機構如果沒有簽訂長期合同的典當機構，被擔保企業在進行處理抵押資產時，會不方便，也不利于政府性機構及時做止損的自保。一個合作穩定且能長期進行合作的典當行、拍賣行是很有必要的，這不僅能方便被擔保人及時處理資產，也能提高機構的綜合性收益。

3.引入商業性保險。政府性融資擔保機構，還可以引入商業性保險來抵御風險。商業性保險的作用是為了應對擔保人無法還款的狀況，這一計劃可以降低代償風險，提高風險防御能力。

4.加強監督。除了通過數據平臺分析已經貸款的被擔保人的經營狀況以外，在擔保關系成立之后，機構有權對被擔保企業實施監督，定期了解被擔保企業的經營狀況、貸款使用情況以及財務情況，隨時調整被擔保人的風險控制措施。

（三）提高機構工作人員整體素質

政府性融資擔保機構存在的一個比較大的問題是，高水平的專業人員不足，直接影響著機構的經營和發展，因此，提高機構人員的整體素質，是非常必要的。

1.完善機構人才培養機制。機構應該定期給機構人員進行培訓，培訓內容可以包括政策上的解讀、新平臺使用、對企業風險分析的能力，以及專業知識等。此外，強化從業人員的專業要求也很重要，可以從專業課程打分、從業資格考試等來選擇聘用專業的人才作為機構工作人員，從聘用高水平人才到培訓已入職人員，環環相扣的人才培養機制才能維持一個高水準的團隊。

2.加強法律、法規的宣傳。對機構工作人員定期或不定期地進行法律法規的宣傳，此目的是為了增強機構工作人員對社會公眾安全的認知，以及應對風險防范的能力。

3.設定科學的指標，制定完善的晉升制度。根據政府對機構制定的指標，以及機構自身的經營指標，對工作人員進行指標的設定，激發機構工作人員的積極性。對于完成指標較好的人員進行物質的補償和精神的鼓勵，對于完成目標欠缺的工作人員及時進行培訓，讓成績較好的人員分享自己達到目標的經驗，使團隊整體得到較好的提升。另外，機構可以根據實際情況，設立不同梯隊的崗位，針對不同層次的崗位進行針對性的培養，業務層、中層、高層等，讓員工都能有晉升的渠道，自然會激發出工作的積極性。

（四）構建機構和銀行、政府風險共擔機制

如果風險高度集中在政府性投資擔保機構上，顯然運營風險是極大的，如果能和銀行、政府建立風險共擔機制，就能很大程度上緩和這一風險壓力。可以從以下方面著手解決這個問題：首先，加強企業的橫向發展，擴大業務規模，在選擇被擔保企業時，要進行完整的風險評估，降低機構承擔的風險。其次，可以通過融資形式擴大機構規模。目前我國政府性融資機構存在的形式幾乎都是省、市、縣三級融資擔保機構組成的擔保體系。各級擔保機構可以充分利用資源，通過縣級向市級入股，市級向省級入股的方式來提高自身規模。另外，還可以通過建立再擔保體系，以此來提升擔保機構的整體抗風險能力。根據機構所在地區的實際情況，建立由政府主導的再擔保機構試點，發揮其增進信用和分擔風險的作用，根據試點運營情況，取得成效的試點再大力推廣。再擔保體系作為小微擔保機構重要的部分，能有效提高機構擔保能力、擴大機構經營能力以及較好地分擔機構風險。

四、結束語

綜上所述，政府性融資擔保機構作為政府宏觀經濟調控的重要角色，對我國中小型企業的發展是非常有利的。而中小型企業發展，對我國國民經濟的影響是深刻的。政府性融資擔保機構，應該保持初心，為中小型企業提供優良的擔保服務，扶持中小型企業發展。但同時應該正視機構發展過程中的問題，對已有的現狀進行復盤研究，才可以保證擔保機構的穩定經營和發展。

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（作者單位：新疆綠原鐵信融資擔保有限公司 新疆庫爾勒 841000）

（責編：紀毅）