擔保公司擔保業務風險管理研究

陳旭紅

摘 要：近年來，隨著供給側結構性改革的不斷深化，中小微企業在促進創新、穩定就業等方面發揮著越來越重要的作用。然而大部分企業在經營發展中需要大量的資金保障，創造價值收益。但因中小微企業普遍存在信譽狀況欠佳、抵質押物價值不足等問題，無法滿足銀行發放貸款的要求，擔保公司便應運而生。擔保公司的出現，可以有效降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率，為需要貸款但又不滿足貸款條件的企業提供資金。而擔保公司在開展擔保業務過程中，也將面臨諸多風險。基于此，文章通過研究討論擔保公司擔保業務常見風險類型及風險管理措施，提出相應工作建議，加強擔保公司風險管理工作，有效保障擔保公司及銀行各方利益。

關鍵詞：擔保公司;擔保業務;風險管理;常見類型

中圖分類號：F832.39;F272.3 文獻標識碼：A 文章編號：1005-6432（2022）05-0063-02

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2022.05.063

隨著社會主義市場經濟的發展，擔保公司為中小微企業融資創造了便利條件，但受宏觀經濟下行壓力及新冠肺炎疫情的雙重影響，中小微企業經營遭受嚴重沖擊，違約事宜頻發。擔保公司作為銀行和客戶之間的橋梁紐帶，受此影響也面臨著更多的風險。為確保擔保公司穩健經營，避免系統性風險發生，擔保公司必須加強風險防范，采取有效的風險防控措施，不斷建立健全風險防控體系，筑牢擔保公司高質量、可持續發展，同時為中小微企業利用有限資源獲取融資機會和為銀行金融機構順利開展貸款起到積極的促進作用。

1 擔保公司的定義及特點

1.1 定義

擔保公司指的是，在個人或企業向銀行借款時，為了有效降低銀行的風險，銀行并不直接放款給個人或企業，而是要求借款人能夠找到資質好的公司為其做擔保[1]。在擔保公司為借款人提供借款擔保的過程中，會嚴格按照銀行所提出的要求，讓借款人出具相應的證明，并做好相關資料的審核工作。在審核完成之后，將相應的資料移交到銀行，銀行復核之后再進行放款，擔保公司收取相應的服務費。在擔保公司發展過程中，要加強保前調查、風險識別等相關工作，通過加強對借款人的調查和評估，有效降低擔保公司所面臨的風險，使得相應擔保工作能夠順利進行。

1.2 特點

擔保公司作為風險管理和增信機構，本身就具有高風險和低收益的特點，在運行過程中，需要承受的風險與銀行和借款企業存在的風險有著非常密切的聯系，這在一定程度上也影響了擔保公司的正常運行。擔保公司在各項工作開展過程中，一方面會遭受來自借款企業經營管理不善、業務水平不佳導致的資金鏈斷裂風險;另一方面會遭受銀行機構因政策調整、利率變化導致的運營風險，而這些風險雖然對于擔保公司而言是被動情況引起的，卻直接增加了擔保公司自身所面臨的風險和擔保壓力，并最終影響擔保公司深層次的發展。

2 擔保公司常見風險類型

2.1 政策風險

擔保公司的經營很容易受到政策等相關因素的影響，導致其風險增加，面臨不可挽回的經濟損失。擔保公司在開展業務、執行撥備政策過程中都會受限于國家、地方出臺的法律法規及政策措施，如果擔保公司未能遵照新規及時調整，就會出現因違反相關監管規定面臨被處罰的風險。與此同時，政策措施的詮釋執行在各地又存在一定彈性，這也在一定程度上增加了擔保公司的合規負擔，限制了公司的產品創新，對擔保公司業務及經營業績造成不利影響。

2.2 經營風險

擔保公司的經營很容易受到市場變化多端、經營管理不善等諸多因素的影響，增加了擔保公司的經營風險。擔保公司在業務開展過程中，離不開公司高管及經營管理層的正確決策及指引，如果擔保公司高管人員在風險高峰期仍然選擇擴張融資擔保業務范圍，就會加大融資擔保業務風險。與此同時，外部市場環境及經濟周期階段性特征，也直接影響了擔保業務的到期償還能力，對擔保公司健康穩健經營產生了負面影響。

2.3 操作風險

擔保公司的經營，還會受內控制度、員工能力與道德等因素的影響，導致業務開展面臨著一定的操作風險。擔保公司在業務開展過程中，離不開完善的業務流程及內部管理制度，如果項目人員在推行業務時未能及時糾正業務流程環節存在的不足之處或因受擔保客戶利益驅使，存在數據造假、不履行盡調責任等道德缺失，就會導致公司資產質量、財務狀況嚴重受損。與此同時，項目人員的知識儲備及能力水平不足，對公司提高項目收益、減少信息不對稱、健全風險防控等方面也會造成嚴重阻礙。

3 加強擔保公司擔保業務風險管理的策略

3.1 完善風險識別機制，強化風險防控管理

為全面加強擔保公司風險管理的相關活動，在業務開展過程中，要不斷完善風險識別工作，使得擔保公司人員有一個清晰的工作認識，并且能夠在實際工作中充分發揮自身作用，有效提升擔保公司業務風險管理的整體水平。要從優化保前資料清單著手，有針對性地開展被擔保企業盡職調查工作，通過與貸款銀行合作，實現對擔保客戶的資源信息共享，減少信息不對稱的問題，最大限度地防止逆向選擇的發生。同時，通過實地訪談、核對銀行流水及水電繳費憑證等多種調查取證方式，全面系統的反映擔保客戶真實的經營狀況、財務狀況，幫助擔保公司在風險識別階段篩選出信譽狀況不佳、風險較高的客戶，從而提升風險識別的精準度。在具體經營活動中，根據企業發展的戰略目標，強化風險防控工作，同時加強對風險造成原因的系統分析[2]。要通過業務培訓、交流座談會、案例分享等形式多樣的實操學習，提高公司員工業務風險識別能力，制定更加完善的風險應對方案，采取聯合擔保、再擔保等形式，嚴格落實動產權屬及不動產抵押登記工作，并進行準備金提取等財務處理對策，加強擔保公司所面臨風險的預防工作。要對擔保企業的財務狀況、行業趨勢、經營管理等方面存在的風險進行梳理分析，通過加強對擔保公司面臨風險的分析及預防工作，正確認識風險的交織作用，避免出現片面化的現象，有效應對復雜風險管理問題，最大限度地分散擔保公司所面臨的風險。

3.2 健全風險管理體系，防范擔保業務風險

在擔保公司風險管理活動中，要根據自身企業規模、綜合當下社會經濟的發展和變化，采用科學合理的管理方法，加強擔保公司風險管理和控制等相關活動，構建更加完善的風險管理體系，有效應對所面臨的風險。在公司運營過程中，要不斷優化業務流程，完善內控制度，建立風險管理體系。要嚴格執行審查與決策分離的制度，業務部、風險部人員各司其職，完成擔保項目的保前調查與風險評估工作，必要時邀請外聘專家審核并出具審核意見，審查完成后提交審保委員會委員集體審議決策，最大限度地減少個人偏好、人為干擾等因素，確保項目評審依法合規有效，在源頭控制擔保業務風險。在項目保險管理過程中，嚴格落實合同審簽流程及相應的反擔保措施，同時加強保后跟蹤檢查工作，對在保項目開展定期或不定期的實地調查，對可能存在風險隱患的項目制定應急預案，持續監測風險事件，提早執行風險化解方案，降低突發事件對公司造成的損失。要通過加強對人才的選拔，構建更加完善的風險評估組織體系，加強對潛在風險的評估，并制定更具有針對性的化解方案，有效減輕擔保公司所面臨的風險[3]。在當前大部分擔保公司發展過程中，由于沒有充分認識到風險管理的重要作用，缺乏有效的風險管理文化建設，難以全面加強風險化解工作。要通過構建全員的風險管理文化，加強對員工的鼓勵，使得所有員工能夠以積極的狀態來應對企業所面臨的風險和挑戰。要完善公司員工的獎懲機制，形成部門之間、員工之間的明確分工及業務風險管控的相互監督管理。通過人員專業素質的提升、良好的道德約束及工作責任感，建立完善的內部控制機制和風險管理體系，從而搭建更加完善的風險管理組織，有效應對擔保公司發展過程中所面臨的風險，提升擔保公司整體的風險防控能力。

3.3 創新風險管理模式，優化風險防控路徑

在社會經濟持續發展過程中，對擔保公司的風險管理模式提出了更高的要求。擔保公司作為高風險行業，要想在市場競爭中取得優勢，獲得長遠穩定發展，就必須做到與時俱進，不斷優化自身管理方法，同時對標優質擔保公司的經營模式和發展理念，不斷優化創新風險管理模式，提升擔保公司風險管理的整體水平。要與銀行形成良好的合作機制，建立信用評級系統，了解客戶歷史信用情況。通過信用體系的建立可以幫助公司將信用狀況不好的申保企業排除在外，從源頭控制潛在風險。在具體擔保業務過程中，通過建立客戶信息大數據平臺，運用業務信息管理系統，采取靜態分析、動態預警等方法，有效應對擔保公司發展中面臨的風險。同時還需要綜合公司的內部結構，加強對擔保公司經營活動中所面臨的風險評估，做好對不同風險發生原因的分析，有效降低擔保公司所遭受的經濟損失[4]。通過建立風險評分表，對在保企業的行業風險、市場風險、財務風險等進行風險評估，確保項目風險整體可控。同時，完善保后監管機制，通過建立在保項目分類管理表，對正常類、關注類、風險預警類項目施行不同的風控措施及監管頻次，保證保后監督落實到位。通過建立完善的風險管理流程，從保前、保中、保后各環節制定風險防控措施，做好風險識別、評估、監督、預警等工作，加強對自身管理方法的改革和創新，積極探索出符合本公司發展的風險管理模式，同時綜合不同風險發生的原因，加強區分，制定針對性風險化解方案，提升公司自身的綜合能力，有效防范化解擔保公司各類風險。

4 結語

總之，在當前時代背景下，各個行業都面臨著巨大的挑戰。在擔保公司發展過程中，要正確看待自身的作用和地位，充分發揮自身對銀行的保障作用。而在擔保企業發展過程中，則需要有效緩解銀行所面臨的貸款風險，充分發揮自身的橋梁作用和職能，在加快我國銀行業發展的同時，有效帶動我國相關企業的發展。在擔保公司各項經營活動開展過程中，要綜合自身所面臨的風險，加強風險管理等相關工作，并且能夠采取積極有效的措施，加強應對擔保公司運轉中所面臨的風險，提升擔保公司的風險抵抗力，實現擔保公司快速發展，有效帶動我國經濟發展。

參考文獻：

[1]張殿芳.融資擔保企業財務風險管理研究[J].納稅，2020，14（31）：67-68.

[2]陳華銘.廣西地區擔保公司貸款擔保業務風險管理分析[J].時代金融，2020（23）：42-43.

[3]唐天姝.擔保公司貸款擔保業務風險管理研究[J].中外企業家，2019（19）：42.

[4]謝加志.再擔保業務風險管理研究[J].中國商論，2018（26）：110-111.