探索外匯與跨境人民幣交易數據統一采集

文/王仁玉 孔飛飛 編輯/章蔓菁

人民幣跨境收付信息管理系統（下稱“RCPMIS系統”）采集所有人民幣跨境交易相關信息，與之相對應的是外匯局應用服務平臺（下稱“ASONE系統”）采集加工本外幣全口徑的跨境資金收付數據。鑒于RCPMIS系統與ASONE系統在數據采集方面存在一定程度的重復，客觀上增加了市場主體的數據報送成本，本文擬就本外幣跨境交易數據統一采集的可行路徑進行探析。

系統構建情況比較

從構建模式看，ASONE系統采用瀏覽器/服務器模式（見表1），便于數據統計延伸至各市場主體，申報主體可直接登陸指定網站進行數據錄入，尤其隨著國際收支網上申報的逐步推廣，企業可以足不出戶在互聯網登錄外匯局應用服務平臺完成信息報送；數據使用者可直接登陸內部網站進行數據統計和監管，無需登陸客戶端及進行日常客戶端維護，只需總局端對總數據庫和服務器進行維護和更新就可完成總系統的對應操作，從而降低維護成本。RCPMIS系統采用客戶端/服務器的構建模式，使用者需要安裝并登陸客戶端完成數據錄入和處理。

表1 本外幣系統差異

從填報主體看，客戶端/服務器的構建模式使得RCPMIS系統只能通過銀行進行信息的上報，不對接企業和個人。ASONE系統包含外匯局版、銀行版和企業版，瀏覽器/服務器模式使其能夠將申報主體延伸至具體企業和個人，企業可直接填報，銀行負有審核義務。

從系統架構看，ASONE系統通過外匯局應用服務平臺實現用戶集中管理、單點登錄和應用集成框架，按業務條線實行多個系統對外采集，目前對外數據采集和業務辦理主要有14類。RCPMIS系統由一個數據庫、兩個業務平臺構成，共提供14個服務模塊，對外采集人民幣跨境（含部分外幣）業務信息、結算信息以及存量信息。

數據統一采集的難點

根據《跨境人民幣收付信息報送指引》及相關文件要求，目前RCPMIS系統主要采集39項內容。按照數據信息特征的不同，這39項內容主要分為業務信息、結算信息和存量信息三大部分。其中，有11項內容不在ASONE系統采集范圍內，其余24項內容可被ASONE系統采集范圍覆蓋、4項內容可被ASONE系統采集范圍部分覆蓋。尤其是結算信息中的跨境人民幣收付信息以及境外主體資金劃轉、業務信息中的直接投資合規信息、跨境融資等關鍵信息，ASONE系統基本可以滿足RCPMIS系統相關數據信息的對接需求。鑒于此，探索兩系統數據統一采集，對于降低市場主體的數據報送成本具有重要意義。但從現實情況看，由于兩系統在相關監管程序、規則設定上存有差異（見表2），加大了實現數據統一采集的難度。

表2 RCPMIS系統與ASONE系統的相關信息統計范圍

一是部分重復報送內容所對應的本外幣監管程序不一致。目前，人民幣跨境對內直接投資業務信息在RCPMIS系統和ASONE系統中重復報送，但本外幣監管程序的不一致加大了對該部分信息進行統一采集的難度。境外投資者以人民幣來華投資，銀行在資本金賬戶開立或跨境收支發生前，通過RCPMIS系統客戶端錄入“人民幣跨境對內直接投資合規性信息”，報送相關紙質材料至人民銀行進行復核。外匯管理部門目前已將該類信息登記下放至銀行辦理，無需遞交紙質材料進行信息復核。

二是申報主體范圍和申報交易范圍不同。申報主體范圍方面，RCPMIS系統人民幣跨境收付流量信息的申報主體包括銀行、非銀行企業和個人。而ASONE系統涉外收付款統計的申報主體為非銀行企業和個人，實行逐筆申報，銀行的涉外收支業務通過ASONE系統中的直接申報模塊單獨統計，數據按月匯總，并由法人機構統一報送。申報交易范圍方面，境內居民機構與境內非居民個人之間的人民幣收付業務（如境內企業向其在境內居住不滿一年的外籍員工發放人民幣工資）需要向ASONE系統申報。RCPMIS系統對此類信息則不予采集。

三是退款類交易的統計規則不同。RCPMIS系統要求退款要在原路徑下以負數形式申報，例如一筆人民幣跨境收入需要辦理退款支出，需要向RCPMIS報送人民幣跨境收入信息，收入金額以負數形式填寫；而在ASONE系統中，退款支出需按支出信息報送，支出金額為實際退款金額。此外，RCPMIS系統并不區分錯匯與退匯，但在ASONE系統中，一旦發現錯匯，需要刪除原先申報數據。

四是限額免申報要求不同。ASONE系統要求涉外交易金額在等值5000美元（含）以下的對私涉外收付款，實行限額下免申報（境內非居民個人通過境內銀行從境外收到和對境外支付的款項除外）。RCPMIS系統中的人民幣跨境收付統計無限額內免申報的規定。

五是貨物貿易預收/付款信息和貨到收/付款項下的物流信息采集要求不同。對于前者，RCPMIS系統要求對于貨物貿易出口預收款，銀行要填報“預收款比例”和“結賬期”；ASONE系統僅要求勾選“預收貨款”，但為監測貨物流與資金流的匹配度，外匯管理部門要求企業對滿足一定標準的預收/付貨款在貨物貿易監測系統中主動報告。對于后者，RCPMIS系統要求在報送已報關出口/進口貨物的收付款信息時，需填報相應的物流信息；ASONE系統采取資金流獨立報送、物流信息與海關共享的模式。

六是其他相關技術細節存在差異。其一，在貨物貿易交易編碼報送要求方面，RCPMIS系統中，貨物貿易項下跨境人民幣收付信息無需報送6位國際收支交易編碼，僅需要勾選相應的貿易方式，基本可與ASONE系統國際收支交易編碼實現一一對應。其二，在主辦行代碼編制規則方面，RCPMIS系統中報送12位“銀行機構代碼”，編碼規則參照支付系統業務標準和電子聯行全國清算中心代碼標準；ASONE系統中報送12位“金融機構標識碼”，由外匯局進行統一賦碼。其三，在一筆交易對應多筆業務的報送規則方面，RCPMIS系統可以滿足一筆交易對應多筆業務的報送需求；ASONE系統中一筆收付款交易最多對應兩個交易類型。此外，在相關報送時限要求方面，ASONE系統要求非居民向境外付款的交易T+1報送，RCPMIS系統要求T+5報送。

本外幣系統整合構想資料來源：作者繪制

相關建議

需要看到的是，盡管兩個系統在數據采集上存在重復，但就跨境人民幣業務而言，ASONE系統的統計范圍小于RCPMIS系統。例如，RCPMIS系統采集境內銀行與非居民主體的逐筆交易，ASONE系統僅采集法人機構的月度匯總數據；RCPMIS系統采集非居民機構之間的資金劃轉，ASONE系統不采集。鑒于此，實現數據統一采集的前提是繼續保留現有兩個系統，各自取長補短，而非簡單替代。具體來看，筆者認為可以將ASONE系統作為核心數據庫，實現對重復數據的統一采集，并按需求實現向RCPMIS系統的共享，同時，保留RCPMIS系統的部分對外采集功能，以滿足本幣特殊監管需求。

一方面，按照數據采集情況和重合程度采取不同的整合方式。一是對重復采集的部分，在統一數據標準的基礎上，由ASONE系統從總局服務器批量對接至RCPMIS系統。二是對ASONE系統統計頻次和維度小于RCPMIS系統（例如ASONE系統實行匯總采集、RCPMIS系統實行逐筆采集）的部分，或由RCPMIS系統降低采集維度，以對接現有ASONE系統數據，或由RCPMIS系統保留現有采集需求自行采集，ASONE系統數據可共享比對。三是對ASONE系統不采集、RCPMIS系統采集的部分，建議重新評估采集數據的可用度，對于確需保留的，仍沿用現有的采集模式。在筆者看來，目前RCPMIS系統的部分采集模塊難以真正實現其統計目的，數據采集需求有待重新評估。例如，RCPMIS系統采集人民幣報關外幣結算、人民幣核準的資本及金融業務信息外幣結算的逐筆數據，但實際操作中，由于銀行的外匯團隊與跨境人民幣業務團隊普遍實行分條線管理，與人民幣相關的外幣結算業務多由外匯團隊處理，很難及時將此類業務同步轉報至RCPMIS系統；又例如，對于出口存放境外及境外抵付備案業務，RCPMIS系統要求貨物出口210天（T）時，企業將貨款存放境外的，銀行應于T+5個工作日內報送出口延期收款及存放境外等申報信息,貨物進口210天（T）時，企業境外抵付方式結算的，銀行應于T+5個工作日內報送進口延期付款及境外抵付等申報信息，但在實際操作中，由于銀行并不掌握企業的物流信息，相關信息報送難以實現。

另一方面，制定統一規則，以便利數據統一采集。目前，本外幣統計系統對于相同管理標的的采集規則不盡一致，對統計字段的維度、報送主體或頻次的要求有所不同，未來，如要實施數據單點采集、雙方共享，需要以統一需求、統一規則為前提。一是對于采集標的、采集頻次相同的重復內容，統一數據報送規則和相關細節。例如，人民幣跨境收付信息、非居民與境外機構收付款等逐筆采集的結算信息，以及直接投資、跨境融資、跨境擔保等業務信息，均需要統一申報范圍、采集要素、報送規則等。二是對于采集頻次和報送主體不同、但采集標的一致的重復內容，例如境內銀行與非居民主體之間的交易在RCPMIS系統由發生業務的分支機構逐筆報送，在ASONE系統由境內銀行法人機構按月報送匯總數據，此類情況需雙方重新評估，探討統一數據采集需求的可能性。