發揮企業創新主體作用 壯大國家戰略科技力量

鮑劍　趙昌奎　朱文莉　尚瀟

陜西科教資源富集，科技創新基礎雄厚，但存在高新技術企業群體培育不足，自主創新集聚效應不突出，高層次創新人才缺乏，融資難，以企業為主體的產學研融合不深入，部分企業存在研發費用加計扣除政策享受不充分等問題。應建立重大科技創新決策企業咨詢制度，貫通科技企業全過程培育鏈條，落實落細支持民營企業創新的各項政策措施;強化頂層設計和系統謀劃，開展企業高端引智行動，確保稅收減免政策落地落實，營造鼓勵創新的社會環境。

3月20日-23日，我們圍繞“發揮企業創新主體作用? 壯大國家戰略科技力量”主題開展實地調研，在西安、寶雞、銅川及西咸新區等地實地走訪高新技術企業、高校院所、科技服務機構、行業商會協會等19家，并召開政府部門及投融資機構座談會和企業座談會兩場。在充分調查、多方論證的基礎上，形成本調研報告。

基本情況和做法

作為全國科教大省，陜西科教資源富集，科技創新基礎雄厚。全省深入貫徹落實習近平總書記來陜考察重要講話重要指示，充分利用多重國家戰略與各類試點試驗在陜疊加交匯的有利機遇，努力做好創新驅動發展的大文章，推動各類創新資源向企業集聚，企業創新主體作用不斷加強。2016-2019年，陜西作為全國唯一的省份，連續四年因“實施創新驅動發展戰略、推進自主創新和發展高新技術產業成效明顯”，受到國務院表彰。

（一）加強政策支持，統籌部門合力，企業創新環境日益改善

先后出臺《構建全鏈條產業技術創新體系推動產業創新發展若干措施》《關于創新驅動引領高質量發展的若干政策措施》等一系列政策文件，制定《陜西省創新聯合體組建工作指引》《實施科技項目“揭榜掛帥”工作指引》等規范性文件，啟動實施“1155工程”、“兩鏈”融合科技行動計劃、百項科技成果轉化行動等，針對企業創新主體作用發揮的關鍵問題，精準施策協同施力。全省“十四五”規劃綱要用專章對增強企業技術創新能力、強化企業創新主體地位作出明確戰略部署，努力為企業創新營造良好生態環境。

（二）以重大專項為中心，聚焦產業化目標，企業主體功能取得新突破

2018年，陜西科技重大專項啟動以來，從需求端拉動科研導向，在組織、立項、實施、監管等方面進行了一系列探索和改革創新，所有以重大產品、重大裝備研發，重大成果轉化、重大工藝示范為目標的課題，實施“揭榜掛帥”“賽馬制”“領銜專家制”等方式，由企業承擔牽頭，企業投資占課題總投資的三分之二以上，賦予牽頭企業更大的自主決策權和資源調配權。重大專項啟動以來，總預算已達12.27億元，在智能制造、能源化工、新材料、新一代信息技術、新能源汽車、現代農業等6個領域取得多項階段性成果，部分成果進入產業化階段，預計將攻克87項關鍵核心技術，解決19項“卡脖子”技術，填補國內空白11項，交付重大產品41項，其中替代進口產品14項。

（三）以高新區建設為承載，大中小企業融通發展，打造陜西創新驅動發展戰略高地

陜西擁有7個國家級高新區和17個省級高新區，2019年新增注冊企業3.24萬家，增長31.7%。高新區內擁有各類科技企業孵化器110家，眾創空間173家，培育了一大批創新型企業，高新技術企業占全省總量的68.06%，營業收入超過1億元的企業1212家，形成了大中小微企業融通共生的良好格局。2019年中國高新區科技金融發展排名中，西安高新區綜合指數、創新創業資源服務指數、科技金融活躍度指數、科技金融發展成果指數分別位居第六、第三、第七和第四，在2020年全國169個國家高新區綜合排名中，西安高新區名列第八，技術合同成交總額僅次于北京中關村，獲批全國首個硬科技創新示范區。

（四）發揮試點地區政策紅利，多渠道破解企業融資難題，科技金融生態環境建設亮點頻出

陜西是全國首批促進科技和金融結合試點地區，西安作為全國首批知識產權投融資試點城市和首批科創企業投貸聯動試點地區，在試點建設中先試先行，大膽探索，2017-2020年，“基于政府風險補償的投貸聯動模式緩解中小企業融資難題”“銀行與專業投資機構建立市場化長期性合作機制支持科技創新型企業”“建立銀行跟貸支持科技型中小企業的風險緩釋資金池”“實行政銀保聯動授信擔保創新科技型中小企業長期集合信貸服務”“設立科技支行創新金融服務模式多渠道提供科技型中小企業金融支持”等多項科技金融先進經驗被國務院在全國示范推廣。在2020年中國城市科技金融發展排名中，西安入圍TOP10城市。

（五）企業成長步伐加快，涌現出一批行業領軍企業，成為國家戰略科技力量骨干

2020年，全省評價入庫科技型中小企業8069家，同比增長50.48%;有效期內高新技術企業6198家，同比增長41.8%，面向企業設立博士后科研工作站114個、博士后創新基地113家。國家級技術創新示范企業15家，省級93家;國家級制造業單項冠軍3家、“小巨人”企業52家，省級“專精特新”中小企業822家。隆基股份、榮民集團入圍中國民企500強，寶鈦集團實現了我國深海潛水器關鍵部件國產化，科為實業研發的高性能戰術靶標系列產品推動并完善了我軍信息作戰裝備體系，易點天下2018-2019年連續入選全國“軟件與信息技術服務綜合競爭力百強企業”。

（六）對標國家創新戰略布局，積極開展關鍵核心技術攻關，為“中國制造”補鏈強鏈

企業對接國家創新戰略布局主動性不斷增強，積極爭取國家科技項目，針對“卡脖子”關鍵核心技術攻關，努力實現從跟跑、并跑向領跑轉變。陜鼓集團先后牽頭或參與國家科技部“973”“863”“國家重點研發計劃”“國家國際合作專項”等9項研發工作;西部超導基本實現航空鈦合金材料國產化，突破了航空發動機用高溫合金冶金質量控制關鍵技術;隆基股份引領全行業硅片切割進入到“金剛線時代”并扶持金剛線供應鏈國產化，其研發的單晶PERC電池轉化效率6次刷新世界紀錄，引領了雙面發電的趨勢;榮民集團掌握了世界最領先的鎂鋰合金、鋁鋰合金，以及國內最領先的2系、7系超硬合金等核心技術;大醫集團是全球放療領域的創新者和領跑者之一，知識產權居全球行業前三，多模式引導立體定向與旋轉調強一體化放射治療系統入選國家“十三五”數字診療裝備研發重大專項;佰美基因牽頭承擔“國家重點研發計劃”及“重大新藥創制”國家科技重大專項，構建了獨具競爭優勢的全球最大最全的藥物代謝酶多態性和臨床藥物代謝關系的功能注釋庫。

（七）以龍頭企業為引領，突出行業關鍵性技術研發應用，企業創新多層次平臺體系逐步形成

以行業關鍵共性技術研發供給、轉移擴散和首次商業化為重點，支持龍頭企業牽頭，聯合產業鏈上下游企業、高校院所等組建制造業創新中心，打造開放、協同、高效的產業創新平臺，各項工作走在全國前列。目前，全省建有國家增材制造創新中心1家、省級籌建24家，認定掛牌11家，創新中心集聚國家級創新平臺42個、省級92個，建成研發、中試、檢測平臺73個，組建創新聯盟24個，自主研發項目207項，形成專利568件，1801臺（套）科研設備和儀器納入開放共享網絡。以制造業創新中心為引領，培育國家級企業技術中心41家，省級405家。中國西部科技創新港建立了29個研究院和8個大型儀器設備共享平臺。西北大學與延長集團“企業與高校‘四主體一聯合模式推進成果轉化”被國務院向全國推廣復制。

（八）作響西安硬科技城市新品牌，打造全球硬科技之都，推動全球尖端硬科技資源賦能陜西企業

作為“硬科技”概念發源地，2017-2020年，西安市連續舉辦了四屆全球硬科技創新大會，《西安市發展硬科技產業十條措施》《西安市硬科技產業發展三年工作推進方案》等多項政策持續加碼，疊加施力，推動全球尖端硬科技資源匯聚西安，硬科技企業創新勢能大幅提升。2018年全球硬科技創新大會之后，諾貝爾化學獎得主丹·謝赫特曼在中國唯一合作授權企業——謝赫特曼諾獎新材公司在西安高新區成立，技術水平全球領先。國內首個專注于“硬科技”的孵化平臺“中科創星”已投資孵化288家“硬科技”企業，累計實現投資超過29億元。

存在問題

（一）高新技術企業群體培育不足，開展關鍵核心技術攻關的領軍企業數量不多

截至2020年末，全省高新技術企業數量在全國10個創新型試點建設省份中排名最后，分別為浙江、廣東、四川、湖北的28%、11.7%、76%、62%。全省只有2家高新技術企業入圍中國民企500強，湖北和四川則分別為6家與10家。科技企業孵化器是培養高新技術企業的重要科技創業服務載體，2019年，全省科技企業孵化器數量為122個，居全國14位，在10個創新型省份中位居第八;國家級孵化器數量39個，不到山東的40%。

（二）企業創新活躍度整體不高，研發投入較低，自主創新集聚效應不突出

《中國區域創新能力評價報告2020》顯示，陜西企業創新綜合指標排名僅在全國第19位。2019年，陜西企業研發投入占全社會研發投入的比例為51.5%，低于全國24.9個百分點;全省規上工業企業研發投入強度為0.9%，低于全國1.32的平均水平。全省規上工業企業中，建有研發機構的占6.5%，開展研發活動的占17.8%，分別低于全國18.8%和16.4個百分點，僅有鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業的規上企業研發投入強度超出全國平均水平1.5個百分點。

（三）高層次創新人才缺乏，企業雖有參與國家科技力量建設的熱情，但常常面臨無人可用的窘境

由于地處西北，欠發達仍是基本省情，薪酬待遇低、創新平臺少，加之人才引進政策普惠性不足，企業難以引進并留住國內外高層次創新人才和創新團隊。隨著全國各地人才新政的不斷加碼，不可避免受到其他省份對人才虹吸效應的影響，加之科研人員激勵機制等方面的問題，經過企業多年培養的高端創新人才流失現象較為嚴重。

（四）融資難依然是困擾科技企業的關鍵問題，圍繞創新鏈完善資金鏈尚存諸多堵點

據了解，全省目前未就科技金融發展做出專項中長期規劃，科技金融發展定位、目標、重點任務尚未明確。大部分信貸資金無法流向科技型中小企業，不能貸、不愿貸、不敢貸現象凸顯。西安銀行雖被確定為全國首批十家投貸聯動試點銀行，但未取得銀行股權投資牌照，實際落地情況并不理想。企業利用多層次資本市場融資步伐較慢，當前全省A股上市公司61家，數量位居全國第16位，遠遠低于其他9個創新型試點建設省份;陜西股權市場科技創新專板累計掛牌僅26家，數量遠遠不足。創投基金投資科技企業缺乏積極性和長期性，創業投資累計金額占生產總值的比重遠未達到全國平均水平。金融投向科技成果轉化階段的總量不足，缺乏投早、投長、投硬的耐心資本，全省科技成果雖多，但“墻內開花墻外香”，很大一部分轉移到了東部地區，諸多成果難以在陜就地轉化并實現產業化。

（五）以企業為主體的產學研融合不深入，難以形成創新合力

高校院所科研活動“接地氣”不足，與企業需求存在錯位，轉化全省技術合同成交金額雖增長加快，但技術開發合同和技術轉讓合同成交金額分別僅占29.53%和3.47%，絕大部分為技術咨詢和技術服務。在高校院所重大科研基礎設施、大型儀器開放共享實踐中，由于開放共享激勵機制不健全，實際操作難度大，儀器損壞、收費標準等問題得不到很好解決，對企業開放共享的積極性不高。

（六）部分企業存在研發費用加計扣除政策享受不充分問題

一些初創期科技型中小企業雖然開展了研發活動，但因內部控制和財務核算不健全，不滿足研發費用加計扣除政策歸集及核算要求，部分軍工企業為保證上級部門對其利潤和利稅情況的考核，只選擇部分項目享受加計扣除，部分企業因虧損，無法在享受年度直觀體現減稅優惠。

政策建議

（一）建立重大科技創新決策企業咨詢制度，提高企業決策參與度

各級政府部門在編制實施重大戰略規劃、制定重要科技創新政策、作出重大科技項目布局決策、編制重大專項指南之前，要將咨詢企業意見作為一項重要工作程序予以執行，并定期征求行業龍頭企業關于重大科技創新需求方向的建議，建立企業參與重大戰略科技創新需求研究論證機制。

（二）貫通科技企業全過程培育鏈條，打造企業參與國家戰略科技創新的中堅力量

推進科技企業孵化器建設運營，爭取認定更多國家級科技企業孵化器，通過眾創、眾包、眾扶、眾籌等途徑，孵化科技創業團隊和初創企業。推動科技型中小企業加速成長為高新技術企業，加快培育一批國際競爭力明顯、集成創新能力強、具有串點成鏈牽引力的創新型領軍企業、隱形冠軍企業。

（三）加快民營企業參與“揭榜掛帥”機制建設，落實落細支持民營企業創新的各項政策措施

破除民企參與“揭榜掛帥”中信息不對稱、渠道不暢通、組織體系不健全等問題，打破針對民營企業的隱性條款和不成文規定，堅持“誰能干就讓誰干”，鼓勵支持民營企業牽頭組建創新聯合體參與關鍵領域技術攻關，并給予更多自主權和支配權。加大對“專精特新”民營企業和行業“隱形冠軍”的支持力度，促使民營企業在關鍵領域核心技術上做深做透。

（四）強化頂層設計和系統謀劃，全面降低企業融資成本和融資風險

加快制定科技金融發展中長期規劃，明確科技金融發展總體思路、目標和重點任務。進一步加快銀行股權投資牌照發放步伐，成立投資功能子公司，切實發揮投貸聯動在放大融資規模、降低融資成本、優化企業控制權等方面的效應。充分發揮多層次資本市場融資功能，大力推進科技上市掛牌進程。建立覆蓋種子期投資、天使投資、風險投資、并購重組投資的科技創新基金體系，放寬國有創投資本金籌集方式，改革國有創投監管體制，弱化短期盈利性指標考核，建立健全風險補償機制和免責機制。

（五）聚焦世界科技前沿，開展企業高端引智行動

創新企業人才培養、發現、引進、使用和評價、流動、激勵機制，制定企業“高精尖缺”人才認定標準，放寬高端人才引進基礎條件限制，支持從國內外引進戰略科學家、科技領軍人才、高級管理人才、金融人才、緊缺專業人才和高水平創新團隊，對企業高端人才實行清單式管理。加強企業青年科技人才隊伍建設，建立符合人才成長規律的長期穩定支持和接力培養機制。

（六）鼓勵企業加大研發投入，確保稅收減免政策落地落實

健全規模以上工業企業研發投入報告、考核制度，支持企業以多元化市場化方式，集聚社會資本投入研發創新，完善引導企業加大研發投入的財政資金支持方式，加大對企業上一年度新增研發投入后補助獎勵。幫助中小企業提升內部控制和會計核算水平，降低研發費用歸集難度，確保研究開發費用稅前加計扣除、科研儀器設備加速折舊、技術開發和轉讓稅收減免等優惠待遇落實到位。

（七）營造鼓勵創新的社會環境，構建企業創新“容錯機制”

大力弘揚企業家精神，集中挖掘一批企業科技創新、科技報國的典型事跡和案例，以各種渠道和形式廣加宣傳，營造尊重創造、鼓勵創新社會氛圍。構建企業創新“容錯機制”，包括對企業研發投入和產出分類考核機制、企業技術創新失敗項目再創新補償機制等。

作者簡介

鮑 劍 陜西省工商聯黨組成員、副主席

趙昌奎 陜西省工商聯研究室主任

朱文莉 陜西科技大學經濟與管理學院副教授

尚 瀟 陜西省工商聯研究室副主任