關(guān)于天津國際海運(yùn)代理企業(yè)外匯資金結(jié)算問題的調(diào)查及建議

◎文/宋會(huì)麗

一、國際海運(yùn)代理業(yè)務(wù)外匯資金結(jié)算流程

依據(jù)企業(yè)在國際海運(yùn)代理環(huán)節(jié)中承接的業(yè)務(wù)范圍不同，可以分為船公司、船舶代理公司、貨運(yùn)代理公司。從業(yè)務(wù)運(yùn)行中涉及的主要主體看，涉及的外匯資金結(jié)算業(yè)務(wù)及流程如下：

（一）船公司

公司本身擁有船舶運(yùn)力，直接或間接向貨主提供海上運(yùn)輸服務(wù)。在自有航線范圍內(nèi)依靠自有船舶提供服務(wù)，航線運(yùn)力范圍外代理其他船公司承接海運(yùn)服務(wù)。國際船運(yùn)供應(yīng)市場整體集中度高，全球前四大航運(yùn)巨頭馬士基航運(yùn)、地中海航運(yùn)、中遠(yuǎn)遠(yuǎn)洋、達(dá)飛輪船的運(yùn)力約占全球運(yùn)力一半以上。船公司涉及外匯資金結(jié)算業(yè)務(wù)流程見圖1。

圖1 船公司國際貨運(yùn)代理業(yè)務(wù)外匯資金結(jié)算流程圖

（二）船舶代理公司

公司自身沒有船舶運(yùn)力，接受一家或多家國際船公司委托，在境內(nèi)一定區(qū)域內(nèi)面向進(jìn)出口貨主或貨運(yùn)代理公司提供訂艙、結(jié)算、單證處理等服務(wù)業(yè)務(wù)。涉及外匯資金結(jié)算流程見圖2。

圖2 船舶代理公司國際貨運(yùn)代理業(yè)務(wù)外匯資金結(jié)算流程圖

（三）貨運(yùn)代理公司

受貨主委托，根據(jù)貨物運(yùn)輸需求，代理貨主商定合適的班輪船期載運(yùn)貨物的倉位、提供資金代收代付、運(yùn)輸、裝卸、報(bào)關(guān)、報(bào)檢、關(guān)稅處理等全部或部分操作性代理業(yè)務(wù)模式。具體流程見圖3。

圖3 貨運(yùn)代理公司國際貨運(yùn)代理業(yè)務(wù)外匯資金結(jié)算流程圖

二、目前國際海運(yùn)代理企業(yè)跨境結(jié)算面臨的主要問題

通過對(duì)天津國際海運(yùn)代理企業(yè)進(jìn)行問卷統(tǒng)計(jì)顯示，國際貨運(yùn)代理企業(yè)存在跨境海運(yùn)費(fèi)收入結(jié)算時(shí)間長、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)海運(yùn)費(fèi)收費(fèi)高、電子化結(jié)算程度低等問題。

（一）三成企業(yè)反映跨境海運(yùn)費(fèi)收取辦理入賬時(shí)長超過一天

一是跨境海運(yùn)費(fèi)收支申報(bào)信息確認(rèn)溝通及反洗錢審核占用時(shí)間較長。部分企業(yè)反映從境外收到國際貨運(yùn)代理海運(yùn)費(fèi)時(shí)，需聯(lián)系企業(yè)確認(rèn)該筆收匯性質(zhì)及管理信息，若涉及反洗錢審核，辦理入賬時(shí)間超過一周。二是真實(shí)性審核時(shí)間較長。受國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢及國際貿(mào)易摩擦影響，國際貨運(yùn)代理企業(yè)航線啟運(yùn)港、到貨港、涉及海域、交易對(duì)手涉及范圍廣，觸發(fā)反洗錢敏感字段概率大，加大了銀行真實(shí)性展業(yè)難度，降低資金結(jié)算效率。當(dāng)前國際海運(yùn)市場供不應(yīng)求，交易對(duì)手對(duì)國際貨運(yùn)代理公司賬期收緊，超期10天以內(nèi)，每天滯納金收費(fèi)比例為1?，超期10天以上，還面臨高額的賠償款，企業(yè)估算賠償費(fèi)用占全年經(jīng)營成本比例高達(dá)18%。

（二）六成企業(yè)反映境內(nèi)外幣劃轉(zhuǎn)海運(yùn)費(fèi)收費(fèi)成本占比高

以天津轄內(nèi)有代表性海運(yùn)費(fèi)結(jié)算銀行收費(fèi)為標(biāo)準(zhǔn)，銀行系統(tǒng)內(nèi)異地匯出匯款收費(fèi)比例1‰，最低50元，最高500元；跨行匯款收費(fèi)比例1‰，最低50元，最高1000元。國際貨運(yùn)代理企業(yè)反映：境內(nèi)外幣劃轉(zhuǎn)海運(yùn)費(fèi)單筆金額小筆數(shù)多，受銀行系統(tǒng)設(shè)置限制，對(duì)同一交易對(duì)手海運(yùn)費(fèi)無法合并付匯，按照筆數(shù)設(shè)定起征點(diǎn)的收費(fèi)方式加大了企業(yè)財(cái)務(wù)成本。

（三）不足三成企業(yè)國際海運(yùn)費(fèi)采用電子化方式進(jìn)行結(jié)算

調(diào)查企業(yè)中，僅27%的企業(yè)反饋已采用開戶行推廣的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)電子化結(jié)算或跨境電子化結(jié)算服務(wù)。兩成企業(yè)表示開戶行未實(shí)現(xiàn)國際海運(yùn)費(fèi)電子化結(jié)算服務(wù)，兩成企業(yè)認(rèn)為目前已開展電子化結(jié)算服務(wù)的系統(tǒng)功能尚需進(jìn)一步完善。部分企業(yè)反映銀行結(jié)算系統(tǒng)，僅支持增值稅發(fā)票與付匯金額嚴(yán)格一一對(duì)應(yīng)的付匯。滿足條件的海運(yùn)費(fèi)線上支付，從發(fā)起劃轉(zhuǎn)到對(duì)方賬戶，全程僅需3分鐘～5分鐘，結(jié)算程序較為便利。但實(shí)際應(yīng)用中存在適用范圍單一、需額外增加線下審核的情況。

（四）代收代付往來資金占用高，融資無法有效得到滿足

天津國際貨運(yùn)代理企業(yè)超九成為中小微企業(yè)，且為輕資產(chǎn)經(jīng)營，業(yè)務(wù)范圍為操作性代理，盈利來源于代收代付海運(yùn)費(fèi)產(chǎn)生的差價(jià)。企業(yè)全部現(xiàn)金收入即到即付，資金流量規(guī)模需求大。而船公司作為賣方寡頭，掌握船運(yùn)倉位供給主動(dòng)權(quán)。在倉位供給有限的情況下，遇到疫情、港口擁擠等影響市場運(yùn)轉(zhuǎn)的情況時(shí)，市場價(jià)格快速上漲，應(yīng)付賬款賬期縮短，中小型國際貨運(yùn)代理公司海運(yùn)費(fèi)墊付資金缺口加大。國際貨運(yùn)代理企業(yè)作為輕資產(chǎn)的中小微企業(yè)，獲得貸款難度較大，資金高效運(yùn)轉(zhuǎn)的需求更加緊迫。

三、建議

（一）提升金融機(jī)構(gòu)真實(shí)性展業(yè)效率，對(duì)優(yōu)質(zhì)國際貨運(yùn)代理企業(yè)提供高效資金結(jié)算服務(wù)

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部信息共享系統(tǒng)建設(shè)，從基層業(yè)務(wù)審核到后臺(tái)系統(tǒng)篩選，在國際貨運(yùn)代理企業(yè)客戶準(zhǔn)入展業(yè)、真實(shí)性審核、反洗錢審核各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)信息共享，提升展業(yè)速度，降低審核時(shí)間，提升企業(yè)資金使用效率。對(duì)于優(yōu)質(zhì)的國際貨運(yùn)代理企業(yè)，從融資、業(yè)務(wù)辦理上給予優(yōu)于普通企業(yè)的結(jié)算服務(wù)。

（二）金融機(jī)構(gòu)適度“減費(fèi)讓利”，降低中間業(yè)務(wù)收費(fèi)

銀行結(jié)合自身經(jīng)營成本，研究對(duì)同一交易對(duì)手合并付款方式給予一定收費(fèi)優(yōu)惠，降低中小型國際貨運(yùn)代理企業(yè)資金結(jié)算手續(xù)費(fèi)帶來的財(cái)務(wù)成本。

（三）完善國際貨運(yùn)代理行業(yè)管理，推進(jìn)線上信息化

隨著國際物流數(shù)字化不斷發(fā)展，全球船公司逐步實(shí)現(xiàn)貨運(yùn)代理服務(wù)電子報(bào)價(jià)、電子訂艙和線上可視化服務(wù)，數(shù)字化將成為國際貨運(yùn)代理行業(yè)的未來發(fā)展趨勢，推動(dòng)貨運(yùn)代理行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈信息化，從報(bào)價(jià)、訂艙、貨運(yùn)、物流、倉儲(chǔ)全方面實(shí)現(xiàn)規(guī)范化管理，嵌入配套金融支持政策，合理配置貨運(yùn)代理資源，提升行業(yè)規(guī)范化，拓寬企業(yè)融資渠道。