廣東省加工貿易轉型發展案例分析與對策研究

康倩彤，孫 波

（廣東外語外貿大學，廣東 廣州 510006）

一、研究導言

加工貿易在廣東省對外貿易中占有重要地位，是廣東經濟遙遙領先的主要因素。但是傳統的人口紅利逐漸消退以及一般貿易的市場份額逐漸上升、中美貿易摩擦導致許多外來加工企業迅速向東南亞國家轉移，對廣東省加工貿易生存發展形成重大威脅。這種種不利條件使人們意識到唯有轉型才能夠留住貿易大省的稱號。但是在廣東省在加工貿易轉型的過程中困難重重，國內劣勢顯而易見，國際形勢復雜多變。所以本文將分析廣東省加工貿易特點以及轉型成功企業案例，為廣東省加工貿易轉型現勢以及所面對的困局提出相應建議。

廣東省加工貿易自改革開放以來得到迅猛發展，國民經濟水平和人民生活質量得到極大提高。但是廣東省加工貿易的發展過程并非一帆風順，主要可分成四個時期：一是初始期：珠海香洲毛紡廠在1987年成立并簽署了首份毛紡織品加工生產協議，標志著廣東省加工貿易進程拉開帷幕。在此階段，廣東省對外貿易發展十分緩慢，因此開展加工貿易的局部范圍也十分狹窄，面對的市場也具有局限性。二是成長期：國家提出了沿海地區優先發展戰略，政府利用人口紅利優勢大力發展勞動密集型產業，積極參與國際分工。在此期間加工貿易在廣東省迅速發展，極大程度地推動了加工貿易總額的迅猛增加。三是成熟期：廣東省進行一系列的制度改革，使得來料加工迅速發展，在來料加工的發展積累下，累積了資金與較為先進的技術進料加工逐漸初現雛形。廣東省政府頒布一系列的優惠政策以推動加工貿易的發展，為進料加工企業營造良好的社會環境氛圍，借此吸引更多的外商來廣東省進行投資。1994年廣東省進行了外匯體制改革，同時頒布一系列有助于對外貿易和加工貿易的政策，在此期間推動進料加工取得飛躍發展。四是轉型期：2018年我國提出“穩就業+產業升級”政策，使得加工貿易進入冷凍期，所占據經濟增長的比重也嚴重縮小。廣東省加工貿易開始提出向更綠色環保的方向發展，轉型成為綠色發展的可持續道路。中美貿易戰的加劇以及世界疫情的延續，象征著廣東省加工貿易轉型升級任務迫在眉睫。

二、廣東省加工貿易的現勢特點數據分析

（一）外貿增長緩慢，加工貿易減弱

即使在新冠疫情與貿易戰的雙重夾擊下，廣東省的出口貿易額也保持著緩慢遞增。但加工貿易對經濟增進的作用持續減弱。特別是近四年來，無論是在貿易數額還是相對份額都處于下降態勢。加工貿易的貿易數額從2017年的16139.41億元下降到2020年的12923.36億元。在加工貿易發展停滯、速度放緩、份額急劇下降的同時，一般貿易的出口額以及份額有了較大幅度的上升，一般貿易的出口份額從2017年的19301.24億元上升到2020年的22893.16億元。因此，廣東省加工貿易在面臨一般貿易的競爭和擠壓下，轉型的任務就顯得更為迫切（表1）。

表1 加工貿易與一般貿易的發展現勢

（二）經營主體發生變化

從圖1中可以看出2017年出口加工貿易金額中外商投資占據46%，私營經濟位列第二占據44%，而國有經濟和集體經濟僅僅占據10%。而在2018年私營經濟以占據出口加工貿易46%成為主導力量，有史以來超過外商居于首位，外商的投資僅占45%。因此，內資企業逐步走向加工貿易舞臺中央變為核心力量。但是由于私企集資能力相對較弱，所以在規模的擴大和技術能力的改善上會面臨巨大的挑戰。即使外商投資變為加工貿易的第二大主體，仍不能改變加工貿易一直以來較強的對外依賴性，因此廣東省加工貿易轉型升級仍要面臨原有根植性較差特點所帶來的阻礙。

圖1 經營主體的出口比重

（三）加工貿易產品特征

廣東省加工貿易出口產品主要特征是勞動力密集型。從圖2可以看出廣東省的主要輸出產品以機電產品為主，機電產品主要包括金屬成品、機械及設備、電器及電子產品等，而高科技術產品主要以進口為主。機電產品的出口金額所占比重一直都保持在出口產品的龍頭老大位置，所以廣東的加工貿易還是以傳統的制造業加工為主，三大類出口產品在近些年的輸出未發生明顯變化（圖2）。

圖2 出口產品類型占比情況

（四）加工區域布局特點

長期以來，廣東省的工業和農業的發展貿易中心匯集在珠江三角洲區域；非珠江三角洲區域的貿易總數占據廣東省的整體貿易總額自始至終徘徊在5%左右，并有不停被邊沿化和弱化的趨向。2008年省委提出騰籠換鳥的戰略，但是多年來該戰略的推進仍然非常緩慢。即使珠江三角洲地區想要轉移加工貿易的愿望極其心切，但非珠江三角洲地區仍不具備較成熟的生產規模用以承接原珠江三角洲地區的加工貿易，因此廣東省加工貿易的轉型仍會面臨重重困難。

三、相關企業轉型升級的案例研究與啟示

在研究影響廣東省加工貿易轉型的因素基礎上，為了厘清廣東省突破轉型升級的路徑，我們將目光轉向了成功進行加工貿易轉型的企業案例研究，期望從企業轉型成功案例中找到有助廣東省加工貿易轉型升級的方法。本文選取宜安科技和富士康的轉型過程進行研究。

（一）宜安科技

1993年5月宜安科技股份有限公司創立，主營業務是輕合金材料成型、研發、生產和營銷，是廣東省知名的生產輕質合金產品企業。1999年11月、2004年12月、2007年、2010年/2011年分別通過了ISO9001、QS9000、ISO16949、ISO9001和ISO14001認證。2005年開始向科技創新企業轉型，企業實力空前加深。2006年被評為東莞市專利工作試點企業，2008年獲得廣東省著名商標的榮譽名號，2009年宜安科技成功掛牌上市并且獲得了廣東省知識產權優勢企業等榮譽名號。2019年獲評為“新能源汽車概念股網絡口碑排行榜”的top40。宜安科技轉型升級的過程：

第一階段：延長輕質合金鑄件的產業鏈。董事長李揚德推崇技術研發，因此公司內部營造了一種重視科學技術發明的工作氛圍。由于傳統加工制造利潤水平較低，迫使企業必須要通過轉型升級來得到較為客觀的利潤。宜安科技轉型升級過程離不開政府和高校所提供的政策、知識和資本上的外部支持，這激勵著企業轉型升級。所以宜安科技延長自身的產業鏈，將合金鑄件應用于汽車和醫用等領域，不單純出口合金鑄件。第一階段不僅為企業帶來了可觀的利潤，并將企業從勞動力密集型轉變成為技術密集型企業。

第二階段：銷售市場和銷售方式的轉變。由于匯率的不穩定性使得匯率的變動給宜安科技收益造成嚴重的沖擊，并且國外市場的合金鑄件的生產集中程度較高，可以開發的市場較為有限，而國內市場相對來說潛力巨大。所以宜安科技選擇從鼓勵出口轉變為增大內銷，并且改變了以往的銷售方式，在出口方面也做出了相應的改變，主要分為轉廠出口和直接出口。這不但能夠維護以往開發的客戶而且能夠開發新的客源，有利于企業提高國際知名度，也有利于宜安科技專注核心力量，研制新的科學技術。

第三階段：商業模式轉變成為以客戶為中心。由于一直與國際知名企業合作，訂單數量穩定、合作關系穩定，訂單支付穩定準時，極大地降低了宜安科技的經營風險。所以公司的領導者堅持以客戶為中心的商業模式，將技術和服務相結合，不斷進行深加工與不斷完善產業鏈，以便及時反應顧客的最新需求，提高對市場的反應速度，幫助企業運營者作出正確的決策。宜安科技與顧客的合作不單單停留在科技水平的交流上，還有資金的協作，如宜安科技在深交所上市時第二大客戶擁有84萬股的非流動股份。

（二）富士康科技集團

中國臺灣鴻海精密集團的郭臺銘于1974年成立富士康科技集團，1988年在深圳地區注資建廠。分公司的設立從珠三角延續至長江三角洲以及環渤海地區，從西南到東北成立了30余個科技工業園區，200余家子公司和派駐組織分布在亞洲、美洲、歐洲等地。自2003年開始，富士康一直登榜于世界500強前列，于2018年在上海證交所完成上市。“創新、傳承”是富士康經久不衰的鑰匙，這是其成為當今全球首屈一指的3C代工服務企業的重要原因。這不僅是因為富士康以迅猛有效的執行力鼓舞職工聯手努力，也是因為企業強勁的核心競爭力的體現。富士康科技集團轉型升級的過程：

第一階段：原發型轉型。富士康的原發型轉型表現為OEM生產制造階段向橫向和縱向發展，竭盡全力地提高企業自身的生產技術水平，并且將產業鏈和供應鏈相結合，通過產業的生產轉移和優化企業的生產分布，擴大在全球價值鏈中加工業務的競爭優勢，為企業轉型吸引大量的資金和技術支持。

早期富士康的加工生產效率和產品質量很大程度上受限于外廠所生產的模具。為擺脫困境，富士康在1977年開始建立自己的模具廠。但由于專業技術人員的缺乏，轉型難以持續下去，所以富士康在1995年建立了江蘇昆山模具廠和模具培訓中心，經過三十多年來的不懈努力，模具廠的規模不斷擴大，最終生產一件新模具只需花兩星期的時間，對比與同行具有明顯的優勢，因此吸引了蘋果、諾基亞等手機廠商的加工訂單。由于從外部購買材料制約了富士康加工制造的進程，極大地壓縮了富士康的加工利潤，因此富士康選擇了兼并上游的原料生產企業，不僅能夠保證企業內部控制生產加工進度，也為企業帶來了可觀的利潤收入。

隨著加工勞動力成本和土地租金跳躍式上漲，富士康大舉遷往勞動力資源豐富、人力以及土地成本較低的中西部地區。1988年富士康進駐深圳完善了全國的布局，在北京、上海、武漢等地建立三十多個園區，形成了完善的產業鏈和供應鏈。由于勞動力資源的短缺以及富士康尚未具備充足的科學技術和資金支持，無法實現機器人代替“無人工廠”策略，結合國家“中部崛起”和“西部大開發”的戰略支持，富士康在2010年加快了向中西部地區的戰略發展。

第二階段：科技創新階段。為不斷擴寬市場、增加市場份額，富士康不斷提高產品的科技實力。在長期的加工生產過程中，富士康掌握了較為先進的生產技術并且與國外品牌建立良好的關系，為富士康進行JDM產品創新提供了客戶合作的條件。JMD的產品創新模式是代加工企業和品牌客戶利用各自優勢資源共同開發新產品。負責代加工的企業進行產品的加工，顧客負責產品的售賣。因此富士康先后與康柏、普惠建立合作伙伴的關系共同開發新產品。

第三階段：建立國內銷售渠道。富士康雖然向國家承諾做加工企業不做自主品牌，但不代表富士康的戰略目標只局限于產品的生產加工。21世紀以來，富士康開始重新布局商業格局并開始完善銷售渠道。2001年收購賽格數碼60%的股權，兼并了價值鏈的下游并逐步向銷售環節轉型，先后在全國各地設立分公司加快轉型的腳步。2010年開啟萬馬奔騰計劃，在內地六線城市創設零售網絡，隨后與全球的零售產業巨頭麥德龍進行合作，建立消費電子商城，成功實現了快速轉變，通過打開國內消費市場得到了銷售優勢，開始向上游產業開拓。

第四階段：建立自主品牌。為了擺脫對大量廉價勞動力的依賴以及對蘋果大量銷售訂單的依賴并更好地感受市場動態，富士康2018年收購夏普，極力打開黑電市場。富士康一直想擴展消費品市場而不是單純的地產品的代加工，但為了想打響富士康的自主品牌，投入大量的資金但成效微弱，所以收購夏普成了打開市場的最佳方式。通過自產自銷電子產品、建立高質量低價格的銷售戰略，富士康通過瞄準藍海市場迅速成功地打響了國內銷售的第一槍。夏普開拓市場的成功不僅是富士康成功打開銷售市場的體現，更是了解消費者以及市場需求脈動來能動安排企業生產的重要一步。

（三）案例啟示

首先，企業必須十分注重技術的使用和改進，在企業內部營造一種重視科學技術發明的工作氛圍，使得促進企業技術發展的創新思維充分涌流。要求技術能力的提高并不能被動獲得，必須是企業自發性地主動投入，有目標性和有計劃地投入。當企業提高了自身的技術水平才能夠提高自身的生產效率以及掌握競爭的主動權。企業應重視自主品牌的建立，增強該企業在本行業的不可替代性。其次，企業的決策者必須要擁有敏捷的市場洞察能力，發掘市場的新需求以及維護與新老顧客的關系，企業與顧客不僅僅是訂單的給予者與接受者的關系也能夠使合作的關系能夠通過相互合作實現共贏，當發現當時的市場環境不適合發展自己所經營的行業時能夠及時迅速地做出運營模式的調整；企業要嘗試與上游的供應商以及下游的顧客建立多重關系，建立企業內部化格局，在穩定上游原材料供應和下游產品銷售的同時，開展技術資金上的籌資活動，為企業提高自身產品的科技含量和生產效率提供充裕的資金支撐。第三，，外界的力量也起著重要的作用。政府給予政策支持，學校配合向企業輸送合適的高素質人才，而企業要把重心轉移至國內市場增大內銷，用國內市場的齒輪帶動國外市場齒輪的轉動。正是因在內外要素兩重作用下促使了企業成功轉型。

四、加工貿易轉型對策建議

通過以上的分析可以看出，廣東省的加工貿易轉型升級的困境并不是靠企業或者政府的一己之力就能得以解決，所以要想實現廣東省經濟的可持續發展，必須共同攜手打好這場轉型戰役。因此，主要從政府當局、企業的角度給出如何打破加工貿易轉型升級困境的建設性對策。

（一）基于政府層面的建議

1.因地制宜謀發展，實行梯度轉型。騰籠換鳥是廣東省加工貿易能否獲得成功的關鍵一步，但是現實中非珠三角地區仍未具備承包傳統制造業加工的能力，所以政府應該先逐漸完善非珠三角地區的基礎設施如交通、住房、教育設施。然后應科學地有針對性地分析各地所擁有的優勢，優化傳統制造業的分布格局，對傳統制造業進行梯度性轉移。建設產業園集中生產，能夠實現規模經濟和共享產業園的資源，能夠促進非珠三角地區承接傳統加工制造的能力，完善當地的基礎設施，借此來吸引加工貿易龍頭企業的留駐。針對珠三角地區的企業，對積極參與轉型升級并且提高自身科技水平的企業給予獎金鼓勵；或對出口產品給予減稅退稅等優惠政策；對于起步晚、競爭能力不足的金融、高科技行業給予貿易保護，避免在強大的市場環境下夭折。搭建公共技術創新平臺，充分擴大創新平臺中新技術的溢出效應，增強珠三角地區原有的加工貿易企業技術水平。

2.提高加工貿易企業的根植性。因為外商投資在加工貿易的發展中仍然占據較大的比例，并且加工貿易本質上就是用好外資的重要體現。因此，政府應當支持外資企業扎根發展。因中國勞動力價格上漲以及貿易保護主義的盛行，外資企業轉向東南亞投資趨勢增強，因此廣東省政府應當適當給予加工貿易外資企業減免稅收等優惠待遇，同時在此過程中鼓勵外商企業加大技術轉移。

3.積極引導內資企業掌握加工貿易主導權。廣東省加工貿易對外依賴性很強，所以面對外界的沖擊適應性較弱，因此加工貿易轉型的重點應該是扶持、培養內資企業的發展，使得加工貿易本土化。鼓勵民營企業進行技術研發更新，降低民營企業進入新行業的限制。給予開發新技術的民營企業財政支持，實行降息減稅，解決民營企業融資困難的問題以及降低民企的運營成本。轉變“重引資、輕轉型”的傳統貿易理念，把加工貿易轉型升級的主動權掌握在自己手上。鼓勵本土企業開展國際貿易合作，用好廣東省“走出去”專項資金。

（二）基于企業層面的建議

1.注重人力資本的引進和培養。優秀的人才是確保廣東加工貿易轉型升級的重要因素，因此廣東省的企業和政府要共同努力引進人才、留住人才。企業要招攬專業的管理人員，管理人員在日常的實踐中也要參與更多專業的理論學習，為企業的轉型升級儲備人才和技術。積極與高校合作，讓高校能夠為企業在需要之時第一時間輸送高科技人才，較快地將實驗成果轉化到實際生產中。企業內部也要營建一種激勵創新、重視創新的氛圍。

2.建立自主品牌，重視品牌內涵。廣東省企業應該努力打造自身品牌，給予本公司品牌豐富的思想內涵，為產品注入文化層面的新動力，提高廣東省本土企業品牌在國際社會上的可識別度以及降低可替代性。改變以往量大低價的營銷策略，堅持質量優先的發展戰略。質量優先是廣東省轉型升級成功的必經之路，質量不提高就難以得到國際市場的話語權。

3.調整市場戰略，重視國內市場。面對中美貿易戰、新冠疫情以及人民幣被迫升值的壓力，廣東省加工貿易產品的對外競爭力大幅度減弱。為了確保企業的持續運營，企業應當調整自身的市場戰略，企業產品研發部門應當研究國內消費者的消費習慣，并將研究成果與產品加工環節充分融合，增加企業產品的國內市場份額。用國內市場帶動國際市場，減輕對國外市場的依賴程度，優化企業的議價能力。

4.延長產業鏈，建設企業內部文化。復雜多變的商業環境給企業帶來了許多風險和挑戰，此時企業可以兼并上游的原料供應環節和下游的銷售環節。這不僅可以更加便利地調整產量和銷量，而且能夠及時調整自身的發展策略。建設企業內部化有利于解決由于信息不對稱所造成的資源配置不當問題，能夠更大程度地確保企業盈利，為企業的產品創新、原有生產鏈的轉移提供雄厚的資金支持。

5.提高產品的科技含量，加強企業創新能力。企業應當重視自身的知識產權保護并為新技術的轉化落實開設綠色通道，從各個角度提高產品的技術含量，增強產品競爭力。創新是企業不斷發展的不竭動力，因此企業應當著力提高自身的創新水平、完善企業內部的員工創新激勵機制和重視發揮干中學的作用，在企業內部營造濃郁的創新之風。