福特—馬自達(dá)戰(zhàn)略聯(lián)盟研究
——基于價(jià)值鏈的分析

喬毓文

（上海工程技術(shù)大學(xué)，上海 201600）

一、研究背景及問(wèn)題的提出

（一）研究背景

人類社會(huì)自20 世紀(jì)90 年代以來(lái)，發(fā)展速度得到大幅度的提升，并且表現(xiàn)出了基本特征：信息成為決定企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)地位的決定性因素，企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)往往是信息戰(zhàn)，掌握更多的信息意味著企業(yè)就擁有核心競(jìng)爭(zhēng)力。在這樣的大背景下，如何利用信息、分析信息、挖掘信息背后的價(jià)值成為企業(yè)管理層乃至職員必須掌握的技能之一，進(jìn)而人們的組織經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的方式也發(fā)生了很大的變化。比如，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)目標(biāo)已經(jīng)從企業(yè)利潤(rùn)最大化變?yōu)槠髽I(yè)價(jià)值增值最大化，但價(jià)值增值往往不是單鏈條的，企業(yè)只有與上游供應(yīng)商及下游顧客企業(yè)形成穩(wěn)定且合理的合作方式，共同參與競(jìng)爭(zhēng)才有可能獲得價(jià)值的增值。因此，價(jià)值增值活動(dòng)不是孤軍奮戰(zhàn)的過(guò)程，而是團(tuán)結(jié)協(xié)作的過(guò)程，企業(yè)間進(jìn)行戰(zhàn)略聯(lián)盟是重要的企業(yè)戰(zhàn)略之一。

價(jià)值鏈包括不同的環(huán)節(jié)，不同企業(yè)在價(jià)值鏈中其優(yōu)勢(shì)資源、核心技術(shù)以及各自的管理能力各有不同，因此應(yīng)通過(guò)構(gòu)建戰(zhàn)略聯(lián)盟企業(yè)，將各自價(jià)值鏈中優(yōu)勢(shì)資源、核心競(jìng)爭(zhēng)力和管理模式結(jié)合起來(lái)，形成技術(shù)及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，共同應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化和市場(chǎng)一體化帶來(lái)的挑戰(zhàn)，以求降低、規(guī)避獨(dú)自面對(duì)不確定市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)。

我國(guó)于2008 年發(fā)布了《關(guān)于產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟構(gòu)建的指導(dǎo)意見》，鼓勵(lì)企業(yè)與企業(yè)進(jìn)行方位不單一、層次豐富的合作與創(chuàng)新，推動(dòng)建立深層次的產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系，進(jìn)而提升我國(guó)的核心技術(shù)創(chuàng)新力。隨著管理會(huì)計(jì)中價(jià)值鏈理論的興起，企業(yè)不再只專注于基于會(huì)計(jì)記賬這樣純記錄性工作的財(cái)務(wù)活動(dòng)，而轉(zhuǎn)向能夠幫助管理者進(jìn)行決策的價(jià)值鏈分析。因此，企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中注重價(jià)值鏈與戰(zhàn)略聯(lián)盟的結(jié)合應(yīng)用是必然的。

（二）問(wèn)題的提出

我國(guó)加入世貿(mào)組織以來(lái)，“引進(jìn)來(lái)”和“走出去”的結(jié)合越發(fā)重要，我國(guó)在各個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域變得越來(lái)越開放，我國(guó)企業(yè)面臨的國(guó)內(nèi)國(guó)際壓力撲面而來(lái)，經(jīng)營(yíng)環(huán)境中不確定因素增多，企業(yè)獨(dú)自面對(duì)市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)隨之增加，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有效的方式就是企業(yè)戰(zhàn)略性聯(lián)盟，這一方式不同于企業(yè)合并，在聯(lián)盟中，每個(gè)企業(yè)是獨(dú)立的法人個(gè)體，企業(yè)進(jìn)行聯(lián)盟并不會(huì)產(chǎn)生一個(gè)新的法人，企業(yè)聯(lián)盟是企業(yè)保持相互的獨(dú)立性，共享自身優(yōu)勢(shì)以及核心技術(shù)的過(guò)程，這一過(guò)程是從企業(yè)訂立聯(lián)盟協(xié)議開始的。合并意味著企業(yè)需要投入大量的資金吸收被合并企業(yè)的資金和負(fù)債，這一過(guò)程勢(shì)必會(huì)很復(fù)雜進(jìn)而產(chǎn)生合并風(fēng)險(xiǎn)。而企業(yè)聯(lián)盟不需要企業(yè)投入大量的資金，聯(lián)盟的過(guò)程是經(jīng)濟(jì)資源相容的過(guò)程，它沒有企業(yè)合并后帶來(lái)的不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)，聯(lián)盟的結(jié)果一定是“1+1＞2”，風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)小于企業(yè)合并帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)聯(lián)盟是給企業(yè)帶來(lái)受益的捷徑之一。各個(gè)公司的股東也不會(huì)因?yàn)閼?zhàn)略性聯(lián)盟而產(chǎn)生變動(dòng)（陳琦，2009）。

戰(zhàn)略聯(lián)盟能夠幫助不同國(guó)家以及地區(qū)之間的企業(yè)進(jìn)行知識(shí)融合、資源共享、提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，甚至能夠幫助企業(yè)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略聯(lián)盟已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)快速擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模的重要手段，在核心競(jìng)爭(zhēng)力獲取方面發(fā)揮著重要的作用。因此，企業(yè)與企業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略性的聯(lián)盟是一種較好的選擇，企業(yè)戰(zhàn)略聯(lián)盟已成為企業(yè)最廣泛使用的戰(zhàn)略之一。通過(guò)戰(zhàn)略性結(jié)盟的方式把各個(gè)企業(yè)的資源集合起來(lái)并加以配置，因而各個(gè)企業(yè)價(jià)值鏈中增值活動(dòng)也會(huì)達(dá)到“1+1＞2”的效果。同時(shí)，戰(zhàn)略性聯(lián)盟會(huì)優(yōu)化價(jià)值鏈，產(chǎn)生一體化協(xié)同效應(yīng)，創(chuàng)造各自價(jià)值鏈中新增價(jià)值，但戰(zhàn)略性聯(lián)盟會(huì)怎樣影響價(jià)值鏈以達(dá)到優(yōu)化的效果是個(gè)值得探討的問(wèn)題。

本文旨在以價(jià)值鏈分析為基礎(chǔ)，探討企業(yè)間的戰(zhàn)略性聯(lián)盟，以期更加深入地了解價(jià)值鏈和戰(zhàn)略性聯(lián)盟的關(guān)系。

二、理論研究

（一）戰(zhàn)略聯(lián)盟理論研究

美國(guó)DEC 公司總裁簡(jiǎn)·霍普蘭德（J.Hopland）和管理學(xué)專家羅杰·奈格爾（R.Nigel）首先提出了戰(zhàn)略聯(lián)盟的概念。戰(zhàn)略聯(lián)盟是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的經(jīng)濟(jì)實(shí)體為了實(shí)現(xiàn)特定的戰(zhàn)略目標(biāo)而采取的任何股權(quán)或非股權(quán)形式的共享利益的長(zhǎng)期聯(lián)合和合作協(xié)議（秦天，2009）。在其之后，另有學(xué)者對(duì)戰(zhàn)略聯(lián)盟的概念進(jìn)行了補(bǔ)充解釋。

戰(zhàn)略聯(lián)盟是企業(yè)以互利互惠原則為基礎(chǔ)并且根據(jù)不同企業(yè)資源之間的差異性進(jìn)行資源互補(bǔ)、知識(shí)共享、技術(shù)交流的過(guò)程，以此追求共同利益以及個(gè)體利益最大化（Stuart & Toby.E，1998）。邁克爾·波特教授認(rèn)為，聯(lián)盟既不是市場(chǎng)交易也不是企業(yè)合并，它是指企業(yè)長(zhǎng)期合作的一種方式。而這一方式以簽訂協(xié)議為基礎(chǔ)，幫助實(shí)現(xiàn)聯(lián)盟企業(yè)共同的目標(biāo)（Anna Claudia pellicelli，2003）。

國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)戰(zhàn)略聯(lián)盟的研究也有很多。李國(guó)津在《戰(zhàn)略聯(lián)盟》書中提到，戰(zhàn)略聯(lián)盟能夠幫助兩個(gè)或多個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體承擔(dān)共同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)而享受共同利益，它是一種合作行動(dòng)。林季紅認(rèn)為，戰(zhàn)略聯(lián)盟并不是一體化的關(guān)系，而是在保持了成員的獨(dú)立性的基礎(chǔ)上建立的合作關(guān)系。以上研究雖然對(duì)戰(zhàn)略聯(lián)盟的定義各不相同，但都存在著共同點(diǎn)，即聯(lián)盟成員都出于戰(zhàn)略上的考慮，通過(guò)資源共享、能力互補(bǔ)提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。值得注意的是，戰(zhàn)略聯(lián)盟是指特定情況下的某種關(guān)系，并不能涵蓋所有的合作形式。

（二）價(jià)值鏈理論研究

價(jià)值鏈的概念最早是由邁克爾·波特在《競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)》一書中提出的。Porter 提出的價(jià)值鏈的概念是從傳統(tǒng)企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程的角度出發(fā)進(jìn)而提出的，屬于傳統(tǒng)的狹義觀念。這一觀念更傾向于將價(jià)值創(chuàng)造穿插于企業(yè)的生產(chǎn)制造流通過(guò)程中，比如分析原材料從供應(yīng)商流轉(zhuǎn)到企業(yè)的環(huán)節(jié)內(nèi)以及商品從企業(yè)流通到客戶的環(huán)節(jié)內(nèi)創(chuàng)造的價(jià)值。而Shank 指出了企業(yè)的價(jià)值鏈不應(yīng)該從生產(chǎn)環(huán)節(jié)開始，也不應(yīng)該在企業(yè)的銷售環(huán)節(jié)結(jié)束，也就是說(shuō)企業(yè)的價(jià)值創(chuàng)造源頭并不是供應(yīng)商，同樣的企業(yè)創(chuàng)造的價(jià)值不僅僅止步于流通的商品，它不局限于企業(yè)的內(nèi)部。企業(yè)應(yīng)該從廣義的概念來(lái)理解價(jià)值鏈。狹義的價(jià)值鏈將各個(gè)企業(yè)封鎖起來(lái)，使得管理層注重企業(yè)自身的價(jià)值創(chuàng)造，反而忽視了企業(yè)之間合作創(chuàng)造的價(jià)值。廣義的價(jià)值鏈則要求企業(yè)更加注重與上下游企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的互補(bǔ)關(guān)系，進(jìn)而發(fā)揮資源的最大優(yōu)勢(shì)。

張繼焦在其所著的《價(jià)值鏈管理》一書中指出，企業(yè)的價(jià)值鏈管理的基礎(chǔ)就是把企業(yè)視為一條價(jià)值鏈。換言之，將企業(yè)的生產(chǎn)過(guò)程、銷售過(guò)程、財(cái)務(wù)管理過(guò)程、人力資源管理過(guò)程整合為一個(gè)關(guān)聯(lián)性較強(qiáng)的整體，使得這一個(gè)整體能夠發(fā)揮環(huán)節(jié)整合的效用，從而更好地計(jì)劃、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、控制企業(yè)每個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)作。也有學(xué)者結(jié)合利益相關(guān)者的理論，對(duì)價(jià)值鏈進(jìn)行了研究。價(jià)值鏈?zhǔn)瞧髽I(yè)為客戶、股東、企業(yè)職工等利益相關(guān)者創(chuàng)造價(jià)值所進(jìn)行的一系列經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的總稱（王田苗，2002）。

三、福特公司和馬自達(dá)公司的戰(zhàn)略聯(lián)盟及其價(jià)值鏈分析

（一）福特公司和馬自達(dá)公司的戰(zhàn)略聯(lián)盟

福特汽車公司于1903 年成立，是世界十大汽車公司之一。它的主要業(yè)務(wù)是生產(chǎn)汽車，另外還會(huì)生產(chǎn)電子、玻璃、塑料、汽車零部件等產(chǎn)品。業(yè)務(wù)范圍涉及較廣，包括汽車、電子、航空航天、鋼鐵制造、軍工等領(lǐng)域，在美國(guó)汽車公司中處于領(lǐng)軍者的地位。

馬自達(dá)汽車公司是由松田于1920 年創(chuàng)立的。自成立以來(lái)，馬自達(dá)公司一直追求高質(zhì)量的生產(chǎn)水平，立志于生產(chǎn)具有企業(yè)特色的產(chǎn)品。經(jīng)過(guò)精心發(fā)展，馬自達(dá)公司成為以生產(chǎn)發(fā)動(dòng)機(jī)而在日本汽車行業(yè)享有一席之地的汽車公司，并且在全世界的排名也名列前茅。

20 世紀(jì)60 年代以來(lái)，日本經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，其中日本汽車市場(chǎng)在日本經(jīng)濟(jì)中占的份額越來(lái)越大，國(guó)外企業(yè)對(duì)日本汽車行業(yè)的關(guān)注度也隨之上升，日本汽車公司生產(chǎn)的汽車在保持高質(zhì)量的情況下，仍然能夠采取低成本戰(zhàn)略，這正是因?yàn)橐择R自達(dá)公司為代表的汽車公司在發(fā)動(dòng)機(jī)及零部件的生產(chǎn)制造領(lǐng)域已經(jīng)達(dá)到了工匠的水平。美國(guó)福特汽車公司在了解到低成本戰(zhàn)略在美國(guó)也是可行的之后，福特公司和馬自達(dá)公司聯(lián)盟已經(jīng)是必然的趨勢(shì)了，這一聯(lián)盟能夠幫助福特公司實(shí)現(xiàn)它的全球夢(mèng)。在這種聯(lián)盟方式下，福特公司能夠充分利用馬自達(dá)公司低成本高質(zhì)量的部件制造技術(shù)，馬自達(dá)公司也能夠利用福特公司在美國(guó)市場(chǎng)占有的份額打入美國(guó)市場(chǎng)，共同拓展雙方的國(guó)際市場(chǎng)。

自雙方聯(lián)盟以來(lái)，福特公司和馬自達(dá)公司致力于汽車產(chǎn)品的開發(fā)制造過(guò)程，生產(chǎn)出了數(shù)十種車型。在汽車開發(fā)制造的過(guò)程中，馬自達(dá)公司主要負(fù)責(zé)發(fā)動(dòng)機(jī)和零部件的制造，確保了新款汽車的質(zhì)量，福特公司主要設(shè)計(jì)開發(fā)新車型的外觀，確保符合美國(guó)顧客的審美需求，同時(shí)吸引大量投資商進(jìn)行投資，保證資金鏈不中斷。

（二）聯(lián)盟價(jià)值鏈分析

福特公司和馬自達(dá)公司戰(zhàn)略聯(lián)盟采取的行動(dòng)從價(jià)值鏈分析的角度看主要有三點(diǎn)。

1.價(jià)值鏈采購(gòu)成本降低。馬自達(dá)公司最初向福特公司提供諸如發(fā)動(dòng)機(jī)等關(guān)鍵零部件供應(yīng)，在這其中馬自達(dá)公司充當(dāng)了價(jià)值鏈中的供應(yīng)商的角色，福特公司在采購(gòu)環(huán)節(jié)和馬自達(dá)公司互通市場(chǎng)信息和技術(shù)信息，甚至互相公開成本信息，共同追求價(jià)值鏈采購(gòu)環(huán)節(jié)成本下降的空間，在一定范圍內(nèi)達(dá)到了采購(gòu)成本最優(yōu)這一目標(biāo)。采購(gòu)決策會(huì)對(duì)后續(xù)的運(yùn)輸、調(diào)配乃至產(chǎn)品的更新?lián)Q代產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。實(shí)際上，馬自達(dá)公司和福特公司雙方都有一個(gè)相互比較、相互選擇的過(guò)程，兩者同處汽車行業(yè)，對(duì)該行業(yè)中各個(gè)公司的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、運(yùn)作模式、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)情況等有充分的了解，在這個(gè)基礎(chǔ)上，馬自達(dá)公司不斷優(yōu)化自己的價(jià)值鏈成本，使得所提供的零部件等原材料擁有價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，而福特公司因此獲得了價(jià)值鏈采購(gòu)成本優(yōu)勢(shì)。

2.價(jià)值鏈研究與開發(fā)環(huán)節(jié)效率提高。馬自達(dá)公司和福特公司不僅在物流上發(fā)揮了優(yōu)勢(shì)，而且也在信息流和技術(shù)流上保持了一定的開放程度，比如福特公司在與馬自達(dá)公司的戰(zhàn)略性聯(lián)盟中學(xué)習(xí)到了重要的制造技術(shù)，馬自達(dá)公司在該戰(zhàn)略中掌握了發(fā)動(dòng)機(jī)廢氣排放電腦控制系統(tǒng)的技術(shù)以及一些用于測(cè)量噪音和振幅的精密計(jì)算機(jī)程序，這些舉措使得雙方合作的層次更加深入，通過(guò)組織學(xué)習(xí)的方式加以消化吸收，能夠發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢(shì)，提升雙方的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。研究開發(fā)環(huán)節(jié)中，因兩者的結(jié)合，兩者可以共同承擔(dān)技術(shù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，提高了研究和開發(fā)成功的可能性。只有通過(guò)聯(lián)盟才能承擔(dān)起巨額的研究開發(fā)成本，減輕了企業(yè)研究開發(fā)的壓力，企業(yè)的資金流也會(huì)因研究開發(fā)成本的下降而加快流動(dòng)，防止出現(xiàn)因研究開發(fā)階段投入過(guò)多而導(dǎo)致的資金流中斷的問(wèn)題。同時(shí)兩者共同研究開發(fā)項(xiàng)目，研究開發(fā)的效率也極大提升，獲得了新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

3.價(jià)值鏈銷售環(huán)節(jié)國(guó)際化趨勢(shì)凸顯。雙方借助各自目前在美國(guó)和日本市場(chǎng)的地位和市場(chǎng)份額，不斷擴(kuò)展雙方在彼此市場(chǎng)的銷售渠道，以達(dá)到擴(kuò)展其國(guó)際銷售市場(chǎng)的目的。福特提供給馬自達(dá)一款小型敞篷載貨卡車以馬自達(dá)的品牌在美國(guó)銷售，幫助馬自達(dá)公司樹立起在美國(guó)市場(chǎng)的品牌形象，福特獲得馬自達(dá)工廠50%的所有權(quán)和管理控制權(quán)，福特公司也因此掌握了馬自達(dá)公司在日本市場(chǎng)低成本的營(yíng)銷策略。據(jù)報(bào)道，20 世紀(jì)90 年代福特公司在美國(guó)出售的汽車中每四輛就有一輛馬自達(dá)的參與，同時(shí)每五輛馬自達(dá)的汽車中就有兩輛福特的影子，因此兩家企業(yè)的品牌形象和銷售量得到了大幅度的提升，價(jià)值鏈中的銷售環(huán)節(jié)不斷國(guó)際化、豐富化，不再局限于各自單一的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，雙方共同邁向國(guó)際化市場(chǎng)。

四、基于馬自達(dá)公司和福特公司戰(zhàn)略性聯(lián)盟的啟示

對(duì)于企業(yè)而言，價(jià)值鏈的共享可以促使企業(yè)與企業(yè)之間建立戰(zhàn)略性聯(lián)盟的合作關(guān)系。通過(guò)企業(yè)之間的合作，可以增加共享收益，對(duì)于企業(yè)的發(fā)展是大有裨益的。在變化多端的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，企業(yè)也只有合作、整合價(jià)值鏈，就如馬自達(dá)公司和福特公司將自己的價(jià)值鏈創(chuàng)造價(jià)值的環(huán)節(jié)相互整合，相互借鑒。建立戰(zhàn)略聯(lián)盟的伙伴關(guān)系才能共同應(yīng)對(duì)來(lái)源不可預(yù)測(cè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)也才有更大的發(fā)展空間。