我國商業銀行非利息業務現狀及對策分析

楊 丹

(聊城大學，山東 聊城 252000)

一、 引言

習近平總書記在黨的十九大報告中指出，我國經濟已由高速發展階段轉向高質量發展階段。金融作為現代經濟的核心，其市場化改革有利于經濟發展。 商業銀行在調節經濟、創造信用、金融服務等方面起關鍵作用，是宏觀經濟運行必不可少的組成部分。 然而，伴隨著國內外經濟形勢的變化和金融體制改革的深入，商業銀行傳統的盈利模式受到了沖擊，促使商業銀行不斷調整自身經營結構，積極進行非利息業務創新，向輕型化的發展方向邁進。但商業銀行在發展非利息業務時仍存在問題，制約著非利息業務的創新與多元化發展。 因此，商業銀行應轉變發展觀念，優化業務結構尤其是非利息業務結構，更好地推進非利息業務的拓展與創新，增加商業銀行盈利來源。

二、 非利息業務定義

非利息業務與利息業務是兩個相對的概念，非利息業務是一種廣泛的金融服務業務，比中間業務范圍廣，其運行依托于傳統的利息業務。 非利息業務顧名思義就是不利用利差獲取收益的業務，主要通過勞務、信息、技術等方式獲取收益，是一種比較安全的業務模式，有利于拓展商業銀行的經營范圍。

相比于傳統利息業務，非利息業務的特點如下:一是資金占用少。 傳統貸款業務(如房地產貸款、綠色貸款等)需要商業銀行進行大量的資金投放；而通過提供勞務、設備等方式的非利息業務服務時一般不需要銀行提供資金，獲取投資收益時需要提供一部分自有資金，總體來說相比于貸款業務，投資業務占用資金少。 二是需要與客戶溝通合作完成。傳統貸款業務僅需要客戶根據銀行合約規定完成雙方交易；非利息業務需要商業銀行了解客戶需求，例如信托、咨詢等業務，在了解客戶需求的基礎上提供針對性服務，更注重管理客戶關系。 三是業務風險水平存在個體差異性。 商業銀行的咨詢業務、代理業務等風險較低，而部分交易業務風險較高。

三、 商業銀行非利息業務現狀

(一)非利息業務發展迅速

近年來，商業銀行非利息業務發展迅速。 到2020 年末，大型銀行和股份制銀行非利息收入達12990.63 億元，占營業收入的25.79%，比2012 年增加7550.38 億元，增長1.39 倍。 其中，大型銀行中農業銀行、郵儲銀行以及股份制銀行中華夏銀行、渤海銀行非利息收入占營業收入的比重(以下簡稱非利息收入占比)低于20%，其余14 家銀行非利息收入占比在20% ～55%之間，已成為商業銀行業務發展的重要力量。 相比于2012 年，大型銀行中交通銀行和郵儲銀行非利息收入占比變動較大，分別增加了19.25%和7.18%，其余4 家銀行占比變動不大；股份制銀行中渤海銀行非利息收入占比降低，其余11 家銀行占比均增大，且招商銀行、平安銀行、浦發銀行、興業銀行、浙商銀行等5 家銀行占比增加了10%以上，分別為28.55%、18.21%、17.76%、12.91%、10.80%。

(二)不同業務類型發展極其不平衡

非利息收入主要由手續費及傭金收入、投資收益、匯兌收益、公允價值變動收益、其他非利息業務收入等組成。 手續費及傭金業務不需要商業銀行提供自有資金經營，是一種既滿足收益又兼顧安全的業務模式，已成為商業銀行非利息收入的主要來源。 到2020 年末，大型銀行和股份制銀行手續費及傭金凈收入總和占其非利息收入總和的比重為60.43%、投資凈收益比重為18.46%、匯兌凈收益比重為1.64%、公允價值變動凈收益比重為1.45%、其他非利息業務收入比重為18.02%。

(三)不同類型銀行獲取手續費及傭金收入策略存在差異

到2020 年末，大型銀行中交通銀行手續費及傭金凈收入占非利息收入的比重為48.55%，其余5 家銀行手續費及傭金凈收入占非利息收入的比重(以下簡稱手續費及傭金凈收入占比)均在50%以上；股份制銀行中招商銀行為25.66%、恒豐銀行為39.32%、浙商銀行為40.06%，其余9 家銀行手續費及傭金凈收入占比均在50%以上。 其中，就手續費及傭金收入業務的具體項目而言，大型銀行中銀行卡業務收入、支付結算收入、委托代理收入、理財收入等占手續費及傭金凈收入的比重超過10%，分別為18.54%、16.10%、14.20%、11.63%，表明大型銀行中傳統型手續費及傭金業務仍是收入的重要來源，但創新型業務如理財業務發展較快；股份制銀行中銀行卡業務收入、委托代理收入、托管收入等占手續費及傭金收入的比重超過10%，分別為37.16%、18.81%、17.64%，說明股份制銀行中傳統型手續費及傭金業務是手續費及傭金凈收入的主要來源，但創新型業務如托管業務發展較快。

四、 商業銀行非利息業務存在的問題

通過對商業銀行非利息業務現狀的分析，可以得出:在非利息收入的構成中，商業銀行可適當減少手續費及傭金凈收入比重，增加投資收益比重；在手續費及傭金凈收入中，可在銀行卡、委托代理等業務的基礎上大力發展理財與托管業務。 但商業銀行在發展非利息業務的過程中，仍存在著不少問題。各種業務發展不平衡、同質化現象、價格機制不完善、人才及技術問題、風險管控薄弱等仍制約著商業銀行非利息業務的發展。

(一)產品種類少且同質化現象嚴重

相比于西方發達國家商業銀行，我國銀行業非利息業務種類偏少且產品附加值低。 受制于分業管理以及重視規模擴張等因素，我國商業銀行非利息業務發展較晚，業務創新性不強，導致金融產品種類單調，傳統非利息業務如銀行卡、結算清算、代理等業務收入占非利息收入比重高，新興非利息業務如托管、投行等業務收入比重低且種類少。 商業銀行在開展非利息業務的過程中，其內部對非利息業務的重視程度不夠，沒有科學地實地調研客戶需求、偏好，往往按標準化、大眾化等準則提供金融產品，雖然基本滿足大眾的購買需求，但不符合客戶預期。產品附加值不高，導致金融產品容易被模仿，同質化現象嚴重，不具備產品特色，商業銀行很難在激烈的競爭中取得優勢。

(二)產品定價機制及價格披露機制不健全

由于我國金融市場化改革的深入，利率的波動性加大、風險的關聯性增加等都會影響到非利息業務定價模型的準確性，商業銀行非利息業務定價難度加大。 另外，我國商業銀行在部分非利息業務定價方面缺乏相關理論經驗，定價的科學性較差，沒有按照產品成本、人員投入、需求狀況或售后管理等方面合理設置價格，導致定價機制不健全。

為了搶占有限的客戶資源、擴大自身規模，少數銀行針對非利息業務采取免費甚至墊付資金的營銷模式，比如部分商業銀行將辦理某種非利息業務作為辦理利息業務的贈品等。 價格信息不透明，沒有按照業務價格流程執行，商業銀行出現非利息業務亂收費的現象，不利于非利息業務的可持續發展，破壞了銀行業市場競爭和金融市場的有序運轉。

(三)缺乏專業人才及科技服務

非利息業務涉及的領域較廣，比如金融、科技、經濟、法律等，是高技術含量的業務。 業務人員要具備綜合素質以及對金融市場變化有較強的觀察力。但是，目前我國商業銀行中高層次復合型人才存在短缺現象，不能滿足非利息業務創新發展的需要。一是商業銀行內部人員缺乏足夠的培訓，業務人員知識更新速度跟不上非利息業務快速發展的步伐，對部分金融衍生產品不熟悉，在一定程度上限制了高附加值金融產品的發展；二是在高復合型人才引進方面也存在著問題，部分商業銀行為高層次人才創設的優惠條件不高，考評機制不夠靈活，很難吸引和留住人才。 另外非利息業務的發展要依托金融科技。 目前我國商業銀行金融科技利用水平不高，與互聯網企業相比仍存在一定差距，數字化、信息化建設機制不夠健全，人工智能仍處在摸索階段，創新產品服務有限，智能化服務水平不高，不利于商業銀行的轉型升級。

(四)非利息業務風險管控薄弱

商業銀行非利息業務有別于傳統的利息業務，種類多，存在量化困難、披露機制不健全等問題，法律風險、操作風險等各種風險時有發生。管理、業務人員很難準確衡量和判斷潛在風險，導致我國商業銀行非利息業務風險管控困難。 另外，相關監管機構對部分新興非利息業務監管過弱或監管指標不健全，無法全面監管其業務；部分業務存在監管重疊現象，導致監管界限不明確和監管機構責任不清。商業銀行混業經營的法律法規仍不完善，制度指引不到位，制約了商業銀行與其他金融機構的合作，也不利于非利息業務的風險防控。

五、 推動商業銀行非利息業務發展的對策

隨著金融市場化的改革，利率波動的幅度變大，傳統存貸業務的風險變大，為商業銀行轉向發展非利息業務提供了契機。 非利息業務的拓展，能夠為企業和個人帶來多元化的投資便利，也成為商業銀行提高盈利的突破點。 基于此，商業銀行要在發展戰略上發揮人才和技術的作用提供特色化產品與服務、完善定價機制，銀行監督和外部監管一起發力，調整非利息業務結構，增加新型非利息業務比重，促進手續費及傭金業務與其他非利息業務協調發展。

(一)創新產品種類，滿足客戶多元化需求

我國商業銀行非利息業務種類雖然在不斷增加，但沒有質的改善，產品同質化現象嚴重，且產品、服務附加值不高。 雖然在短期內增加了商業銀行的利潤總額，但不利于商業銀行長期競爭力的提升。一是商業銀行應積極進行非利息業務創新，分析客戶的需求、習慣以及風險承受能力，針對金融市場非利息業務供求現狀及市場風險，提供特色化、多元化的非利息業務產品，滿足客戶多元化需求，提高業務層次，向高附加值、高技術產業轉移，從而在激烈的競爭中保持優勢。 二是商業銀行應利用自身渠道的優勢開展與保險公司、證券公司的合作，積極拓寬業務渠道推進跨業合作，以取得更高的營業收入。

(二)完善非利息業務的定價機制和規范收費行為

隨著非利息業務收入逐漸成為利潤的重要組成部分，各銀行意識到了非利息業務的重要作用。 當前，非利息業務發展面臨著激烈的市場競爭，商業銀行如何避免惡性競爭是值得關注的問題。 一是按照服務與收益相匹配的原則，根據服務內容、復雜程度、成本等設置收費標準，制定合理的市場定價原則，正確利用會計原理，將價格結構設置作為新產品開發及投產的必備部分。 商業銀行應將收息與收費業務區分開來，不得以“息轉費”的方式虛增非利息業務收入。 二是要不局限于單個產品單個價格，根據客戶需求形成套餐化的價格模式，多種產品搭配組合，節約雙方交易成本，促進綜合收益的最大化。三是規范收費行為。 員工應嚴格執行價格規定，確保服務價格的透明度，保障客戶獲取價格信息的權力，在平等自愿的基礎上開展業務服務、收取相關費用，正確引導客戶對商業銀行合法收費的觀念，保護金融客戶的合法權益。

(三)加強非利息業務人才的培養和高科技的運用

商業銀行非利息業務發展的關鍵是擁有創新意識和綜合素質的人才。一是提高內部員工的綜合能力，如增加業務崗位與技術崗位相互交流，加強對法律、稅收、網絡知識等的培訓，特別是要邀請專家講座，提高員工復合型業務能力。 同時，鼓勵員工不斷學習專業知識，參加會計、證券、基金等執業考試，提高員工的專業能力。 二是要采用多種方式吸引和留住高素質綜合人才。 制定有吸引力的薪酬體制是吸引人才的重要條件；利用晉升或其他靈活的方式鍛煉人才，為人才職業發展創造機會，為商業銀行發展增添活力；建立良好的、公平的環境，營造濃厚的企業文化氛圍，促進人才自我價值的實現。 另外，在互聯網時代充分利用金融科技愈發重要。 商業銀行應充分利用區塊鏈、物聯網、安全技術等金融科技，建立金融網絡平臺，對數據、信息進行分析和預判，提高金融業信息化程度，實現產品供給與客戶參與的動態協調，積極向數字化、信息化、輕型化轉型。

(四)堅守合規合法，提高風險管控能力

商業銀行非利息業務的長期發展，其自身合規合法經營是不能逾越的底線。 一是商業銀行內部必須高度重視非利息業務，堅決不觸碰監管紅線，建立一個與當前非利息業務發展水平相匹配的業務規章制度、具體操作流程、內部審計、監督管理方案，形成銀行業發展非利息業務的標準化管理體系。 利用金融科技建立數字風險防控模型，進行事前預警、事中控制與事后監督全流程操作，完善非利息業務監督體系，支撐非利息業務良性發展。 二是相關監管部門應健全監管指標和提高監管技術水平，明確監管范圍，全面展開監管，以不違背銀行業自身的發展規律為基礎，充分發揮市場的調節作用，注意把握監管的度，為商業銀行留有一定發展空間，激發其非利息業務活力，避免破壞金融市場的有序競爭。三是法律部門應根據現行非利息業務現狀特別是新興非利息業務現狀，加快出臺相關領域的法律法規，引導商業銀行合法合規開展非利息業務，使得非利息業務的開展得到法律的保障，降低商業銀行經營風險。

六、 結語

長遠來看，非利息業務是商業銀行向“低資本消耗、可持續發展”轉型的重要引擎，對商業銀行的戰略發展至關重要。 利率市場化改革的深化以及資本監管要求的嚴格，倒逼商業銀行盈利結構調整，非利息業務應當承擔起重要的角色。 同時，金融回歸本源、服務實體經濟的發展現狀要求商業銀行積極進行業務轉型，轉變經營發展理念，探索非利息業務高質量發展模式。 建立非利息業務總體規劃，加強高技術含量產品與服務設計，實現業務創新、轉型，是商業銀行高質量發展的必經之路。