提升合規管理，加強法律風險防范能力研究

秦小雅 周 義 趙 輝

山東非金屬材料研究所，山東 濟南 250031

合規管理是指由公司來制定和執行合乎管理工作的制度，通過建立合規管理機制和培養合規管理文化，來實現防范合規風險的行為。因此，只有當各行各業內部的管理人員對合規管理工作重視起來，通過建立相關的管理部門、制定相關的管理機制和強化企業內部的法律安全體系，才能使得各行各業內部的工作人員提高自身的法律安全意識，進而有效地防范法律風險給企業帶來的損失。

一、合規和風險的概念

所謂的風險就是指生產目的與勞動成果之間的不確定性，且不能人為地進行風險估判，對風險的發生時間和發生地點也不能進行確定。風險又可分為廣義上的風險和狹義上的風險這兩方面，廣義上的風險是指由于收益或者代價的不確定性，而導致產生的結果可能會損失、獲利或者是無損失也無獲利；而狹義上的風險是指收益或者代價的不確定性，而導致產生的結果只有損失，而沒有獲利。因此，風險的產生是有一定的原因的，它不可能是憑空產生的，可能是因為在做風險評估時低估了風險而導致風險的發生，也可能是因為在實際的操作時沒有進行合規操作而導致風險的發生。風險一旦發生就會給我們的生活帶來一定程度上的影響，由于風險具有不確定性和隨機性等特點，所以在我們的日常生活中不能完全的消除風險，只能對其進行風險評估，從而降低風險的發生率［1］。

合規就是指企業和事業單位全體成員在實際工作中都要合乎相關規定和制度要求。隨著企業和事業單位文化不斷地發展，合規也逐漸地成為企業和事業單位文化的一種，為了確保企業和事業單位能夠持續發展下去，就要求每位成員都要合乎規矩，俗話說：“沒有規矩不成方圓。”任何職業在工作中都要按照要求來辦事。此外，加強員工合規管理的目的也是為了能夠讓員工在工作中有效避免因不合規而給企業和事業單位帶來的法律風險。

2)資金補貼類：例如工業電窯爐、電動汽車等電能替代領域用電設備初期投資較大從而限制推廣的，建議出臺類似家電下鄉等綠色電器政策，加大補貼力度和廣度。

二、合規管理上可能存在的認知誤區

（一）混淆合規與法律邊緣，認為合規即合法

很多企業和事業單位在實際的工作中往往會將合法和合規混為一談，但其實兩者之間有著很大的區別。我國在2018年頒布的《中央企業合規管理指引（試行）》中明確地說明了合規是指企業和事業單位中的員工在實際工作中的經營管理行為符合我國法律法規、監督規定、行為準則和規章制度等要求。合規管理不僅要求企業和事業單位在經營管理的過程中遵守相應的法律法規，還要求員工要有良好的道德素養和行為規范。而合法是指人們的行為規范沒有觸碰到法律的底線。由此可以判斷，合法屬于合規，而合規包含合法。此外，合規風險是指由于企業和事業單位在經營管理的過程中沒有遵守相應的法律法規而導致風險的發生，因此，我國為了避免這種情況的發生，就應該對未遵守合規管理的企業和事業單位進行相應的法律法規制裁［2］。

（二）無法對合規管理與內部控制進行區分

黃土嶺鎮黨委通過有效整合市、鎮兩級涉農部門、黨校等資源，選拔出15名具有較高素質的教師組建了“流動黨校”，將“兩學一做”學習教育、黨的十九大報告、農村實用技術等培訓內容列成書目，讓黨員群眾根據需求自己選學。上課時間安排機動靈活，一般利用農閑時間開展集中學，農忙時則組成學習小分隊深入田間地頭實地講解，黨員群眾需要什么講什么。“流動黨校”講課的不僅限于本地“老師”。黃土嶺鎮七一村、張家村、周家村大力發展食用菌種植，為幫助其解決技術難題，鎮黨委專門請岫巖滿族自治縣科協的科技人員前來講課，培訓了幾百人；還請省楊樹研究所的黨員骨干和技術專家深入前仙峪村講課指導栽植榛子苗木。

要想有效地降低企業和事業單位中存在的法律風險，就要在管理內部建立完善的法律事務機構和制定符合自身實際情況的法律條例。如今很多企業和事業單位內部管理缺乏對合規管理的重視，也沒有根據自身的實際情況制定合規管理的制度規定，從而導致了企業和事業單位中的管理人員對于工作中可能存在的法律風險問題存在疏忽。因此，想要有效地解決這種情況，不僅要根據企業和事業單位自身的實際情況來制定相應的制度規定，還要加強內部領導和工作人員對合規管理的重視，只有當全體員工都認真去實施和執行合規管理的制度，努力實現對員工的管控管理，使得全體人員提高風險防范意識，努力實現監督檢查的機制，那么就能夠有效地降低法律風險的發生率［6］。

三、國家重點行業的合規現狀

患者在住院期間發生跌倒墜床是較為常見的護理安全不良事件，不僅給患者增加了痛苦，加重了疾病，增加了患者經濟負擔，而且給醫院帶來了負面影響[1]。預防住院患者跌倒墜床是護理質量管理的重要內容，是評價醫院護理質量的一項重要指標，也是國際醫院聯合委員會評審標準的六大安全目標之一[2-3]。為了安全起見，對于自理能力受限的患者，常常有陪護人員的照顧，醫護人員認為，陪護者能在預防跌倒及墜床方面起到很重要的作用。但是在系統回顧我院跌倒墜床事件中發現有陪護的住院患者中仍然有一部分發生跌倒及墜床事件。因此，分析原因，找出解決問題的對策，進一步減少跌倒墜床事件的發生。

關于我軍整體外語能力建設的幾點思考 ………………………………………………… 王 萍 葉建軍（4.53）

四、強化合規管理的意義

通過對企業和事業單位進行合規管理，把控風險的發生，確保在發展的過程中取得更大的收益。首先，強化合規管理能夠讓企業和事業單位有一個明確的發展方向，也能夠讓員工進行合規管理操作時認識到自身的不足而進行有效的改正提升；其次，合規管理能夠防止決策的失誤，因為企業和事業單位中的決策大多都是內部的管理人員進行決定的，如果沒有進行合規管理，就會導致管理人員在進行決策時，沒有行為約束而隨意做決定，這樣會給企業和事業單位的發展帶來不好的影響，為此應當加強對管理人員進行行為規范約束，只有這樣才能減少運營風險。

合規管理是企業和事業單位長期發展的核心要素之一，為了能夠取得更大的收益，就應要求企業和事業單位內部的全體成員加強對合規管理的重視。此外，為了使員工的合規管理操作成為一種習慣，就要讓員工在平時的工作中進行合規管理操作，努力遵守企業和事業單位要求的操作規范，這樣既保障了收益，又能降低法律風險的發生。與此同時，要想使企業和事業單位能夠長久發展下去，良好的文化也是企業和事業單位在發展過程中的重要因素。符合企業和事業單位發展的合規管理文化既能增加效益，也能促進文化的發展，為此企業和事業單位應該根據自身的實際情況，制定符合自身發展的合規管理文化，以此來深化文化建設。由于合規管理文化的建設并不是一蹴而就的，而是通過企業和事業單位在漫長的發展過程中進行不斷的探索，慢慢形成符合自身發展的合規管理文化，最終有效地降低法律風險的發生［5］。

我國在2019年頒布的《關于加強中央企業內部控制體系建設與監督工作的實施意見》中明確地提出我國企業和事業單位在進行實際工作時應該做到“強內控、防風險、促合規”。合規管理和內部控制的側重點有所不同，合規管理更側重于實體結果，是指通過制定相應的合規管理規章制度，讓員工在實際的工作操作中嚴格地按照合規管理制度進行操作，這樣既能保障企業和事業單位的工作效益，又能降低法律風險的發生，而內部控制是以程序性規則為主，主要是對重要的崗位進行授權管理。由于內部控制的作用對象比較局限，所以并不適應于企業和事業單位的長期發展，其中兩者之間主要的區別是合規管理具有系統性、整體性等特點，通過對員工進行合規管理來實現企業和事業單位的發展，從而獲得更多的收益，這些都是內部控制所不具備的特點［3］。

五、提升合規管理，防范法律風險的措施

各行各業的管理部門內部往往對法律風險防范意識比較薄弱，而這也是導致法律風險頻頻發生的重要原因之一，正是由于缺乏對法律風險防范的意識，從而加劇了法律風險的發生。此外，部門中的管理人員在進行風險評估時，往往會忽略合規管理中存在的風險因素。因此，為了有效地降低企業和事業單位中存在的法律風險，應該采取如下措施：

（一）要建立完善的法律事務機構以及不斷完善各種規章制度

綜上所述，在新課改政策的指導下，初中物理實驗教學改革應該側重于培養學生的動手操作能力。初中物理教師應該在充分認識到實驗教學重要性的基礎上，通過提高實驗教學的比例，培養學生的物理學習興趣，強化學生的創新能力以及構建科學的實驗教學評價體系的方式為學生開展物理實驗教學活動。通過本文對新課改下初中物理實驗教學的改進與創新路徑展開的一系列淺論，希望能為促進初中物理教育發展提供一些參考。

近年來，隨著國家對各行各業存在的法律風險的重視，各級政府部門為了能夠有效地避免因法律風險給我國的發展帶來的損失，所以加大了對合規管理的重視程度，也使得各行各業對合規管理重視起來。而軍工科研所作為現代社會中最重要的組織機構之一，其社會職能早已超過國防科研與裝備建設，軍工科研所不僅是我國科研力量的重要支撐，同時還與社會經濟有著密不可分的關系。因此，軍工科研所在我國占據著重要位置，如果工作人員在操作時沒有合規進行管理操作就可能會因為信息的泄露而給軍工科研所帶來巨大的經濟損失［4］。

軍工科研所在對重要信息數據進行存儲時也與傳統存儲模式有所不同，傳統信息存儲模式大多都是用紙質文件進行存儲和管理的，這樣在查詢重要信息時就會浪費大量的時間和人力，因此，傳統信息存儲模式已經不再適應現在的軍工科研所。隨著時代的不斷變化，現在的軍工科研所大多都是采用信息化技術來進行信息的存儲和管理，它主要是把信息輸入到計算機中，利用信息化技術將信息進行分類、存儲和管理，這樣不僅能夠有效節省大量時間和人力，還能提高工作效率。但是在使用信息化技術進行存儲信息時，也會由于沒有規范操作而導致了重要信息的丟失，從而給軍工科研所帶來巨大的經濟損失。除此之外，由于軍工科研所掌管著我國一些重要的信息數據，有些黑客為了損壞重要信息就會設計出一些病毒來進行破壞。綜上所述，為了防范法律風險的發生和確保我國的一些重要信息不被泄露，就要強化合規管理和建立一套完善的法律體系。

（二）對合規管理職能進行重新定位

在進行企業和事業單位法律風險評估時，往往會因為沒有明確合規管理職能的定位而加大企業和事業單位在合規管理中的法律風險。除此之外，傳統意義上的合規管理與現代企業中的合規管理側重點不同。傳統意義上的合規管理是指以管理為核心，它往往都是“注重合規管理的形式，而忽略合規管理的內容”，同時也沒有意識到進行合規管理時能夠有效地帶動企業和事業單位的發展，從而取得經濟效益，顯然傳統意義上的合規管理模式早已不適應于現代合規管理的要求。與傳統意義上的合規管理相比，現代企業和事業單位中的合規管理模式是將合規和管理并重，它不僅重視合規管理的形式更加注重合規管理的內容，現代企業和事業單位在進行合規管理時往往會采用信息化技術手段來進行管理，采用信息化技術管理的好處，一方面是能夠對合規管理進行系統的管理，而另一方面也能有效地對合規管理中出現的法律風險問題進行評估［7］。

（三）樹立員工的法律安全意識，提高員工的專業素養和技能

想要使企業和事業單位不僅得到較大的發展，還能夠取得巨大的工作效益，就要提升員工的法律安全意識，加強員工的合規管理觀念。此外，為了從源頭上杜絕不合規管理情況的發生，就要對員工進行思想教育，從根本上進行轉變，與此同時還要對員工進行定期培訓，培訓內容主要是提高員工的法律安全意識和員工的專業素養和技能，為了使員工真正學到專業的技能和知識，就要進行考核，對于考核結果比較好的員工進行獎勵，通過這種獎勵機制，能夠有效地帶動員工工作的積極性和主動性，只有當員工取得了進步且符合企業和事業單位的合規管理時，才能有效地防范法律風險，從中取得最大化的效益［8］。

（四）創建風險預案，建立相應的機制

隨著我國社會經濟的不斷發展，各行各業都面臨著一定的風險，由于引發風險的因素比較多且具有不確定性，所以就導致了一些違規違章的事情經常發生并出現在大眾的視野里。在企業和事業單位管理中存在違規的情況大多都是因為員工對法律安全意識比較薄弱，以及缺乏相關法律法規的知識，因此，為了有效地減少違規的情況，企業和事業單位就應該建立相應的預防機制，通過在平時的工作中加大對員工法律安全意識的宣傳，讓員工明確，要想不違反企業的規章制度就要加強對自我的約束，要培養合規管理做事意識，從而提高員工的責任意識，只有這樣才能有效地避免法律風險的發生［9］。

（五）全面推行基本的行為規范

在企業和事業單位管理當中，除了要提高員工自身思想覺悟之外，還要讓員工學習合規管理文化，使員工提高自身的責任感，使員工意識到自己的言行舉止都會影響到企業和事業單位的發展，自己的合規管理操作也會直接影響到企業和事業單位的運營。只有讓員工在平時的工作中規范自己的行為，才能使得企業和事業單位在建設和發展的過程中得到更大的進步，同時增加工作效益。

六、小結

針對目前我國企業和事業單位在實際的工作中對合規管理的遵守情況來看，還是有很多企業和事業單位沒有真正落實合規管理制度，因此想要強化合規管理，防范法律風險，就要求員工在實際的操作過程中要時時刻刻遵守合規管理制度，還要樹立員工的法律安全意識。除此之外，為了加強我國企業和事業單位合規管理防范風險意識，還要加強員工對合規管理的認知，通過對我國各行各業中的合規管理現狀進行分析，進而制定防范法律風險的措施。