商業銀行盈利能力分析

□文/婁陳柳

（景德鎮陶瓷大學 江西·景德鎮）

［提要］近年來，互聯網金融的快速發展對我國傳統商業銀行產生重大影響，因此對于我國商業銀行盈利能力進行分析，發現其中的不足，并且提出合理建議，以提升我國商業銀行盈利能力。

一、我國商業銀行現狀

相對于中央銀行和政策性銀行而言，商業銀行最明顯的特點是以獲取收益為首要目標，但是商業銀行近年也顯示出一些問題，無法有效應對互聯網金融的沖擊。

（一）營業收入提升慢。近年以來，非利息收入在我國商業銀行中的有效占比越來越大。非利息收入指除了利息收入和金融機構往來的收入之外的商業銀行的其他所有收入，主要是通過中間業務和投資等業務獲得的收益，非利息收入占營業收入的比重大，即其對銀行收入的貢獻度大。成本收入比率是銀行營業費用與營業收入的比率，反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強。我國部分銀行在營業收入方面處于相當長的停滯狀態，有部分商業銀行甚至是處于負增長的狀態，雖然股份制商業銀行近年來成本收入比降低，成本控制能力增強，但是從整體來看，成本控制能力還是處于不穩定的狀態。非利息收入和成本收入比都能反映我國商業銀行部分經營狀況，存貸比也能反映一些情況。存貸比簡單來說就是銀行貸款總數和存款總數之比，銀行的主要業務就是存款和貸款，存款需要支出一些利息，而貸款可以獲得一些收入，當銀行的收入大于支出時才形成商業銀行的盈利，所以存貸比越高，銀行盈利能力越好。但是，貸款存在風險，所以存貸比應該控制在一個合理的范圍內，從而更好地控制風險。很顯然，近年來我國商業銀行的存貸比不在合理的范圍之內。同時，營銷方式也有待改善。我國商業銀行這些年的營業收入沒有得到有效的改善，根本原因在于營銷方式還是采取傳統的網點營銷，并沒有與現在流行的新媒體營銷方式相結合，造成許多金融業務無法被大眾了解。傳統的網點營銷操作方式復雜，流程繁瑣，而新媒體營銷方式越來越符合新時代的發展方式，操作簡單，如果我國商業銀行還沒有向互聯網金融借鑒學習，就會流失更多的用戶，營業收入就沒有辦法提到提升，銀行的盈利能力也會無法提升。

（二）內部管理成本消耗越來越大。我國的商業銀行近些年的成本使用效率降低，主要原因在于內部的管理消耗上升。我國部分商業銀行成立時間長，在我國金融業有很大的市場影響力，這就使得部分商業銀行放松警惕，疏忽了對自身的內部管理，從而使得內部管理消耗上升，開始出現一些不合理的辦公費用和支出。眾所周知，銀行的工作性質是“鐵飯碗”性質，體制內工作，所以這也讓部分工作人員的工作積極性下降，內部費用逐年增加，沒有相應的解決辦法，開始出現大量不合理的開支情況，使得商業銀行經營成本提高，降低了利潤，影響了其盈利能力，所以改善勢在必行。

（三）貸款資產質量下降，影響利潤增長。不良貸款包括次級、可疑和損失類貸款，不良貸款率是指不良貸款占貸款余額總額的比例，能夠代表商業銀行信貸業務的經營效益，表現商業銀行信貸資產質量狀況，不良貸款率越高表明商業銀行資產狀況越差，風險抵御能力越低。比如，中國農業銀行的壞賬率從2015年的1.37%上升至2017年的1.62%。而商業銀行之所以出現貸款質量下降的情況，主要在于對借貸人缺乏全面完整以及真實的信用考核。借貸人信用測評是直接關系到是否能夠對借貸人放款以及對借貸人放款規模的合理性、合規性的一個標準，如果對借貸人缺少有效的信用考核評價機制，一旦提供不合理的、超出借貸人自身能力范圍的借貸放貸建議，就會使借貸人得到超出自身信用的貸款，貸款歸還的完整程度以及貸款歸還的時間自然也會受到相應影響。因此，商業銀行在信用相關的考核中，顯示出的主要問題在于沒有實際了解借貸人自身能力范圍內的資金資產以及收入情況，僅僅根據借貸人自己提供的有可能是虛假的資料進行相關的借貸判斷，一旦出現作假情況，商業銀行也存在無法及時發現問題所在的狀況，就會造成錯誤的信用判斷，影響銀行的經營效益。

（四）互聯網金融的新型挑戰使得商業銀行利潤減少?；ヂ摼W金融是指互聯網金融是指把互聯網技術和金融業務有效地聯系起來，借助互聯網平臺進行金融業務。比如，支付寶里的余額寶可以在一定程度上分流我國銀行的存款業務，當余額寶存款的利率高于銀行存款的利率時，人們更愿意將錢存入余額寶，這就對商業銀行造成了一定的沖擊，影響著商業銀行的營業利潤。商業銀行最近幾年出現經營利潤下降的一個重要原因就在于受到了互聯網金融的沖擊。而互聯網金融之所以會對商業銀行等傳統金融行業形成沖擊，主要原因有以下兩個方面：一方面互聯網金融在經營方面沒有受到地域限制，尤其是現在智能手機的普及，能夠很方便地操作互聯網金融，比如支付寶、微信等，而商業銀行的傳統業務還需要依靠自身的營業部，辦理相關業務需要前往柜臺，操作的復雜會使得一批客戶望而卻步，使得商業銀行相關業務在工作效率方面大打折扣；另一方面互聯網金融在落實的過程中能夠提供非常多的針對性服務。比如，互聯網金融有著商業銀行傳統的存貸業務服務，同時也有第三方支付以及投融資服務等。在服務內容方面，其優勢明顯大于商業銀行，使許多消費者、投資者愿意選擇多元化的互聯網金融，例如支付寶、微信等。因此，商業銀行的業務受到一定的影響，影響了商業銀行的經營效益。

二、我國商業銀行盈利能力影響因素

（一）內部影響因素。（1）沒有借鑒新型的互聯網營銷模式。一味地遵循傳統的線下業務辦理模式，導致客戶流失，繁冗的操作流程以及復雜的形式讓人望而卻步，商業銀行雖然也與互聯網進行了相應的結合，但是呈現出的效果有限，所以必須更進一步地借鑒新型的互聯網營銷模式。隨著新型互聯網金融的崛起，以支付寶和微信等互聯網金融也開始有借款資金吸收和放貸業務，這對于我國商業銀行的打擊不小。（2）內部消耗逐年上升，管理成本增加。雖然我國有些銀行是企業的性質，但卻也是國有企業的性質，所以很多工作人員進入銀行工作就覺得這是一份永遠不會被淘汰的工作，相當一部分工作人員開始懈怠工作，銀行工作人員積極性不高，從而內部管理成本逐年上升，銀行工作人員的業績考核工作沒有得到有效監督，這對于商業銀行的運營和盈利造成了相應的影響。（3）貸款資產質量下降，影響利潤增長。我國商業銀行在對借貸人資料收集過程中審核不仔細，只了解到借貸人表面的信息，沒有從他的關聯企業和以前的合作伙伴中做詳細的了解和審核來鑒定借貸人的資產狀況和還債能力，在評價借貸人抵押相關資產的價值時，沒有有效地進行評估，導致最后的結果不盡如人意。這對于對我國商業銀行的盈利產生了一定的影響。

（二）外部影響因素?；ヂ摼W金融帶給銀行業的沖擊。互聯網金融越來越融入居民的日常生活，快捷又方便，雖然我國商業銀行在最近幾年看到互聯網金融發展如此迅速，也有手機應用App上線了，但是流程復雜、內容繁瑣，使得用戶體驗感不好，所以越來越多的人往支付寶、微信等互聯網金融上傾斜。因此，隨著互聯網金融得到了越來越多消費者的認可，對商業銀行造成一定的沖擊和影響，商業銀行從根本上向互聯網金融學習迫在眉睫。

三、商業銀行盈利能力提升建議

（一）進行新型的互聯網營銷模式，擴大營業收入。商業銀行目前的營銷方式還是傳統的網點營銷，與互聯網金融還沒有更好地結合。我國商業銀行可以利用互聯網的數據信息為顧客提供相應的業務辦理，比如手機App，它操作簡單，并且有相應的專業指導，這樣不僅能留住老客戶還能挖掘潛在的客戶?；ヂ摼W的數據是非常全面的，我國商業銀行可以利用這一點特點來進行有必要的營銷，在保留老客戶的同時挖掘潛在客戶，發送對應的營銷廣告，吸引潛在客戶的目光，實現一對一的營銷服務，提高客戶資源，從而實現商業銀行盈利的增長。

（二）加強人員內部管理，減少非必要成本和管理消耗。對銀行的工作人員施行獎懲制度，建立有效的業績評價機制，提高工作人員的工作積極性；對工作人員進行相應的業務培訓以及積極在互聯網為客戶提供專業的服務，減少非必要支出。另外，建立崗位流動制度，防止有些工作人員利用職務之便進行違法行為，影響商業銀行的信譽。減少內部非必要的支出和消耗，這會讓我國商業銀行盈利能力得到相應的提高。

（三）加強貸款審核的嚴格程度。商業銀行需要從三個方面加強貸款審核發放管理。首先，在貸款前的審查方面，商業銀行可以采取5C評價法，從品質、能力、資本、抵押和條件等五個方面一一進行鑒定，對借貸人各個方面資質制定評級機制，然后再次整合進行綜合評級，實現全面的審核，這樣不僅保證了效率的提高，也保證了從源頭上杜絕借貸人用虛假的貸款資料來欺騙銀行造成大量的資金損失的后果；其次，在貸款檢查過程中，對借款人的抵押物進行客觀公正的評估，在申請貸款過程中一般還有擔保人，商業銀行也需要對擔保人進行嚴格的審計調查，判斷是否具有相應的資格，在資產評估過程中還需要進行實際的市場調查走訪，了解市場的真實價格，并收集現貨市場的價格資料作為備注；最后，貸后檢查，這一環節是最不起眼的環節，商業銀行可以根據自身能力狀況制定明確的調查計劃，明確相關的責任劃分，確保貸后檢查的實施。

（四）借鑒互聯網金融相關優點，緩解互聯網金融帶來的壓力。一方面商業銀行可以發揮自己的優點，借助自身信用水平較高的優勢，對于一些涉及信用風險的業務進行重點擴張。對于理財業務，互聯網金融近些年理財風險頻出，這種情況下商業銀行就可以強調自身理財的安全性，來吸引互聯網金融的投資者轉向商業銀行。另一方面針對互聯網金融方便快捷以及不受地域限制的優點，商業銀行也需要對自身業務進行完善。

綜上，近年來我國銀行業之間的競爭越來越劇烈，互聯網金融也是個不可小覷的對手。本文從我國商業銀行盈利能力的現狀開始分析，對我國商業銀行盈利能力的影響因素進行說明，提出針對問題的解決措施，旨在從多方面渠道提高商業銀行的盈利能力。提升營業收入、加強內部管理成本控制、注重對貸款信用的考核以及與互聯網金融進行有效結合，使商業銀行盈利能力得到相應提高，從而提升商業銀行獲取利潤的能力，促進商業銀行的可持續發展，也為我國其他企業盈利能力分析以及改善提供借鑒作用。