立足定位守初心 產(chǎn)融結(jié)合促發(fā)展
——以優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)提升企業(yè)集團資金管理競爭力

五礦集團財務(wù)有限責(zé)任公司黨委副書記、總經(jīng)理 王秋勁

王秋勁

五礦集團財務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡稱“五礦財務(wù)”）在中國五礦的戰(zhàn)略引領(lǐng)下，在各成員單位的通力配合下，始終圍繞“資金歸集平臺、資金結(jié)算平臺、資金監(jiān)控平臺、金融服務(wù)平臺”的功能定位，立足服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展，立足服務(wù)集團主責(zé)主業(yè)，不斷增強責(zé)任感、使命感、緊迫感，秉承“業(yè)務(wù)至精，服務(wù)至誠”的精神，為中國五礦的資金管理作出了應(yīng)有貢獻。

金融支持實體經(jīng)濟是貫徹落實國家戰(zhàn)略部署應(yīng)有之義

實體經(jīng)濟是經(jīng)濟發(fā)展的著力點。黨的二十大報告指出，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，要堅持把發(fā)展經(jīng)濟的著力點放在實體經(jīng)濟上，推進新型工業(yè)化，加快建設(shè)制造強國、質(zhì)量強國、航天強國、交通強國、網(wǎng)絡(luò)強國、數(shù)字中國。

金融與實體經(jīng)濟血脈相融。“農(nóng)工商交易之路通，而龜貝金錢刀布之幣興焉”，為實體經(jīng)濟服務(wù)是金融的天職和宗旨。習(xí)近平總書記指出，金融要為實體經(jīng)濟服務(wù)，滿足經(jīng)濟社會發(fā)展和人民群眾需要。金融活，經(jīng)濟活；金融穩(wěn)，經(jīng)濟穩(wěn)；經(jīng)濟興，金融興；經(jīng)濟強，金融強。經(jīng)濟是肌體，金融是血脈，兩者共生共榮。深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革必須貫徹落實新發(fā)展理念，強化金融服務(wù)功能，找準(zhǔn)金融服務(wù)重點，以服務(wù)實體經(jīng)濟、服務(wù)人民生活為本。

深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二 三五年遠景目標(biāo)的建議》提出：加快構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局，緊緊扭住供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革這條主線。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心和血脈，是資源配置和宏觀調(diào)控的重要工具。金融搞好了，一著棋活，全盤皆活。在經(jīng)濟供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中，金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革扮演著“棋眼”的角色。要堅持社會主義市場經(jīng)濟改革方向，加快轉(zhuǎn)變金融業(yè)發(fā)展方式。推動金融結(jié)構(gòu)同經(jīng)濟社會發(fā)展相適應(yīng)，促進融資便利化，降低實體經(jīng)濟成本，提高資源配置效率。

財務(wù)公司是促進金融支持實體經(jīng)濟的有力抓手。財務(wù)公司作為專注于為企業(yè)集團內(nèi)各成員單位提供金融服務(wù)的企業(yè)，最符合國家政策要求、最了解企業(yè)集團戰(zhàn)略、最貼近成員單位需求，是推進金融服務(wù)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的最直接的平臺，是產(chǎn)融結(jié)合的最緊密結(jié)合點，是促進資金脫虛向?qū)嵉淖钣辛ψナ帧?/p>

財務(wù)公司定位決定產(chǎn)融結(jié)合的天然優(yōu)勢

當(dāng)前國際形勢風(fēng)云突變，國內(nèi)經(jīng)濟下行壓力逐漸加大，新冠肺炎疫情反復(fù)，面臨著多重困難和考驗，財務(wù)公司依然能夠立足“依托集團、服務(wù)集團”的功能定位，積極應(yīng)對復(fù)雜經(jīng)濟金融形勢，提升自身風(fēng)險管理水平，助力穩(wěn)企紓困，取得顯著成效。中國財務(wù)公司協(xié)會公布的財務(wù)公司行業(yè)基本經(jīng)營數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，全國共有256家財務(wù)公司，資產(chǎn)總額達8.58萬億元,行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模繼續(xù)保持平穩(wěn)增長。財務(wù)公司的健康有序發(fā)展為企業(yè)集團帶來了源源不斷的前進動力。

深刻領(lǐng)會政策要求，堅守服務(wù)實體經(jīng)濟本源

國資委對財務(wù)公司的管理要求。2014年10月，國資委和原銀監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于中央企業(yè)進一步促進財務(wù)公司健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國資發(fā)評價〔2014〕165號），指出要堅持財務(wù)公司基本定位，明確財務(wù)公司服務(wù)集團資金集中管理的基本定位，立足集團主業(yè)發(fā)展，服務(wù)集團成員企業(yè)，充分發(fā)揮四個平臺功能，促進集團優(yōu)化資源配置，節(jié)約財務(wù)成本，保障資金安全，提升運行效率；要正確把握財務(wù)公司的雙重屬性，中央企業(yè)應(yīng)正確認(rèn)識財務(wù)公司作為金融機構(gòu)對集團成員企業(yè)提供金融服務(wù)的服務(wù)屬性和作為集團總部管理職能重要組成部分的輔助管理屬性，通過相應(yīng)的集團制度安排，在推動財務(wù)公司為集團成員單位提供穩(wěn)健、高效的金融服務(wù)的同時，依托財務(wù)公司運作體系落實集團財務(wù)管控要求。

中國銀保監(jiān)會對財務(wù)公司的管理要求。2022年10月，中國銀保監(jiān)會修訂發(fā)布的《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》（銀保監(jiān)會令2022年第6號），指出“財務(wù)公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，依托企業(yè)集團、服務(wù)企業(yè)集團，為企業(yè)集團成員單位提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。”此次銀保監(jiān)會修訂《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》，促進財務(wù)公司更好堅守主責(zé)主業(yè)、強化服務(wù)集團內(nèi)部的定位，不斷提升服務(wù)實體經(jīng)濟質(zhì)效，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

回顧財務(wù)公司發(fā)展，堅持服務(wù)實體經(jīng)濟主線

以財務(wù)公司定位演變?yōu)橹饕€索，我國財務(wù)公司的行業(yè)發(fā)展可分為以下幾個階段。

第一階段：1987——2004年。財務(wù)公司定位為以給內(nèi)部成員提供金融服務(wù)為目的的非銀行多元金融機構(gòu)。在經(jīng)歷了一輪風(fēng)險暴露與整頓后，奠定了財務(wù)公司以風(fēng)險監(jiān)管為核心的監(jiān)管模式。

第二階段：2004——2014年。財務(wù)公司以資金集中及結(jié)算支付平臺等為主要建設(shè)內(nèi)容。以2004年《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》正式提出財務(wù)公司內(nèi)部資金集中管理的功能定位為標(biāo)志性事件，資金集中管理平臺定位明確，金融機構(gòu)屬性弱化。

第三階段：2014——2021年。2012年以來，我國利率市場化加速，2015年匯率二次改革，2015年人民幣、2019年外幣跨境資金池相關(guān)政策推出，我國金融市場逐步深化，驅(qū)使我國企業(yè)對利率和匯率風(fēng)險加強管理；與此同時，2016年開始了去杠桿化的進程，財務(wù)公司受到金融監(jiān)管，金融機構(gòu)屬性進一步收緊。以2014年國資委出臺《關(guān)于進一步促進中央企業(yè)財務(wù)公司健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》為標(biāo)志，試圖調(diào)和財務(wù)公司雙重屬性，要求財務(wù)公司發(fā)揮“集團資金歸集平臺、集團資金結(jié)算平臺、集團資金監(jiān)控平臺、集團金融服務(wù)平臺”功能，指出了財務(wù)公司的集團流動性輔助管理功能和匯率、利率風(fēng)險管理職能。

第四階段：2022年以來。2022年初，國資委頒布《關(guān)于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè) 進一步加強資金管理的意見》，加快中央企業(yè)司庫體系建設(shè)是貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署，推進中央企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型和高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措，是提升中央企業(yè)資金管理精益化、集約化和智能化水平，增強抗風(fēng)險能力的內(nèi)在需要，是加快培育世界一流企業(yè)的必然選擇。財務(wù)公司作為資金管理平臺，要發(fā)揮“資金歸集、資金結(jié)算、資金監(jiān)控和金融服務(wù)等作用”。

從以上四個階段的發(fā)展演變可以看出，財務(wù)公司雖然在不同階段的發(fā)展側(cè)重點不盡相同，但是始終堅持“服務(wù)實體經(jīng)濟”這條主線，牢牢把握“服務(wù)集團內(nèi)部”的功能定位，

發(fā)揮財務(wù)公司優(yōu)勢，堅定服務(wù)實體經(jīng)濟使命

產(chǎn)業(yè)背景更深厚。企業(yè)集團之間行業(yè)跨度廣、業(yè)務(wù)模式差距大、經(jīng)營周期不一致，外部金融機構(gòu)在識別風(fēng)險及服務(wù)實體經(jīng)濟上存在一定難度。財務(wù)公司身處企業(yè)集團內(nèi)部，具有獨特的產(chǎn)業(yè)特性和集團附屬特性，對企業(yè)集團發(fā)展戰(zhàn)略與產(chǎn)業(yè)特點更為熟悉，對成員單位的生產(chǎn)經(jīng)營情況、未來發(fā)展方向、財務(wù)狀況和金融需求等更加了解。同時，由于財務(wù)公司與企業(yè)集團的整體利益高度一致，與集團成員單位擁有相同的戰(zhàn)略目標(biāo)，且一直圍繞集團主業(yè)開展金融服務(wù)，苦練內(nèi)功，不斷提升服務(wù)能力與服務(wù)效率，具備其他金融機構(gòu)所沒有的專業(yè)水平，從而使得財務(wù)公司能夠根據(jù)集團的實際需求迅速開展各項工作，做到有的放矢、精準(zhǔn)對接，為不同需求和不同地域的成員單位提供專屬金融服務(wù)。

降本增效更顯著。作為企業(yè)集團“內(nèi)部銀行”，財務(wù)公司可有效實現(xiàn)內(nèi)部資金集中管理與調(diào)劑余缺，提高集團資金的利用效率，實現(xiàn)內(nèi)部資源的最優(yōu)配置，緩解企業(yè)集團“存貸雙高”的困境。同時，在金融服務(wù)實體經(jīng)濟的政策導(dǎo)向下，財務(wù)公司加大對實體企業(yè)的讓利力度，多措并舉為成員單位紓困解難。例如，在存、貸款業(yè)務(wù)方面，隨著利率市場化不斷推進，可通過貸款利率下調(diào)、存款利率上浮，最大限度讓利成員單位；在結(jié)算業(yè)務(wù)方面，可通過減免手續(xù)費、優(yōu)惠匯率等方式降低成員單位財務(wù)成本。降本增效凸顯了財務(wù)公司的重要作用及為企業(yè)集團所作的貢獻。

輔助管理更有效。財務(wù)公司秉承立足集團、服務(wù)實體的功能定位，強化信息化手段為集團資金風(fēng)險防控提供支撐，實現(xiàn)企業(yè)集團各級次資金的“集中管理”，提高資金信息透明度，提升數(shù)據(jù)分析能力、監(jiān)控自動化程度等。集團內(nèi)部量身定制的“個性化”信息系統(tǒng)，通過橫向監(jiān)控業(yè)務(wù)流程、縱向管控關(guān)鍵節(jié)點，能夠更有針對性、更有效地降低資金管控風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險底線。

人才強企作用凸顯。財務(wù)公司深入實施人才強企戰(zhàn)略，強化企業(yè)建設(shè)人才支撐，以高質(zhì)量金融人才儲備支持公司不斷擴大專業(yè)性優(yōu)勢，牢牢把握財務(wù)公司專業(yè)性強的特點和優(yōu)勢，打造持續(xù)為企業(yè)集團培養(yǎng)輸送優(yōu)秀金融人員的人才高地。

五礦財務(wù)服務(wù)集團主業(yè)高質(zhì)量發(fā)展實踐經(jīng)驗

中國五礦在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的指引下，堅持世界一流的使命擔(dān)當(dāng)、堅持自主創(chuàng)新的引領(lǐng)作用、堅持問題導(dǎo)向的工作思維、堅持精益求精的品質(zhì)堅守、堅持敢于勝利的奮斗精神，以“礦業(yè)報國、礦業(yè)強國”為初心使命，成為金屬資源保障主力軍、冶金建設(shè)運營國家隊，為打造具有全球競爭力的世界一流金屬礦產(chǎn)企業(yè)集團而不懈奮斗。2022年，中國五礦在世界500強的排名躍升至第58位。

作為中國五礦的直管企業(yè)，五礦財務(wù)成立三十年來始終堅持黨建引領(lǐng)，管理效能提質(zhì)升級；始終堅持擔(dān)當(dāng)作為，經(jīng)營指標(biāo)穩(wěn)中向好；始終堅持產(chǎn)融結(jié)合，服務(wù)創(chuàng)新激發(fā)活力。金融服務(wù)實體經(jīng)濟效果顯著，防范化解金融風(fēng)險取得新成效，高質(zhì)量發(fā)展步伐更加堅定。

發(fā)揮金融服務(wù)平臺優(yōu)勢，以融促產(chǎn)服務(wù)好集團主責(zé)主業(yè)。一是聚焦主業(yè)，信貸規(guī)模再創(chuàng)新高。五礦財務(wù)憑借著“出身實體、服務(wù)實體”的天然優(yōu)勢，將信貸業(yè)務(wù)作為供給側(cè)改革的著力點。近年來不斷加大對成員單位的調(diào)研力度，精準(zhǔn)對接，努力從信貸產(chǎn)品的廣度和深度上為其提供資金支持，自營貸款余額創(chuàng)歷史新高。二是緊盯重點行業(yè)，信貸投放精準(zhǔn)有力。積極響應(yīng)人民銀行關(guān)于加大信貸投放、服務(wù)實體經(jīng)濟的號召，貫徹銀保監(jiān)會關(guān)于進一步推動金融服務(wù)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的要求，拓展制造業(yè)新客戶，助推制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的作用充分彰顯。三是發(fā)掘鏈長潛力，貸款品種不斷豐富。積極發(fā)掘和培育具有鏈長優(yōu)勢的企業(yè)，并結(jié)合項目特點差異化確定期限、利率、提款方式；發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，為培育“鏈長”企業(yè)助力，推動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。四是拓展客戶資源，票據(jù)品牌逐漸顯現(xiàn)。深耕推廣“五礦財票新模式”，通過成員單位在五礦財務(wù)開票、其客戶在合作商業(yè)銀行貼現(xiàn)的服務(wù)模式，幫助核心企業(yè)的上下游企業(yè)實現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)，降低了融資成本，自推出該項業(yè)務(wù)以來累計開票超60億元，助力產(chǎn)業(yè)鏈上下游的優(yōu)勢進一步顯現(xiàn)。五是服務(wù)實體，讓利規(guī)模合理增長。通過靈活的存貸款利率定價機制、結(jié)售匯優(yōu)惠、最大程度地給予成員單位結(jié)算手續(xù)費減免等措施，為成員單位降低財務(wù)成本，減費讓利持續(xù)增長，服務(wù)實體經(jīng)濟的擔(dān)當(dāng)進一步強化。

發(fā)揮資金歸集平臺優(yōu)勢，不斷提高集團資金集中管理水平。

五礦財務(wù)多措并舉，以數(shù)字化、信息化手段促進資金集中，實現(xiàn)安全與效率的全面提升。一是資金歸集渠道不斷拓展。打通數(shù)字人民幣歸集渠道，圍繞數(shù)字人民幣功能聯(lián)合研發(fā)、產(chǎn)品創(chuàng)新及應(yīng)用推廣等方面，積極探索，開拓創(chuàng)新，實現(xiàn)全國第一筆數(shù)字人民幣公對公母錢包資金自動歸集。二是資金歸集便利性不斷提升。銀企直聯(lián)范圍進一步擴大，基本實現(xiàn)主要合作銀行全覆蓋，拓寬資金集中便捷通道。系統(tǒng)功能持續(xù)優(yōu)化，“多級資金池”“銀行賬號自動歸集”等功能實現(xiàn)大幅提升資金歸集的便利程度。三是首創(chuàng)一站式票據(jù)管理平臺。實現(xiàn)票據(jù)集約化和專業(yè)化統(tǒng)一管理，系統(tǒng)內(nèi)集團整體票據(jù)集中率提高到90%，以票據(jù)集中促進資金集中。

發(fā)揮資金結(jié)算平臺優(yōu)勢，為集團成員單位提供安全、高效、優(yōu)質(zhì)的結(jié)算服務(wù)。一是做好集團資金管家。秉承高效務(wù)實、立足崗位、優(yōu)質(zhì)服務(wù)的使命，深挖結(jié)算服務(wù)潛力，拓展代理結(jié)算銀行，全力做好成員單位的代理結(jié)算業(yè)務(wù)，結(jié)算量突破2萬億元，實現(xiàn)“五年翻三倍”的跨越式增長。二是跨境結(jié)算開新局。一方面，五礦財務(wù)積極響應(yīng)人民幣國際化戰(zhàn)略，依托“金融+科技”力量，守正創(chuàng)新抓先機，全國第一家完成人民幣跨境支付系統(tǒng)（以下簡稱“CIPS”）應(yīng)用程序接口（API）直連，創(chuàng)新應(yīng)用CIPS通道方式累計代理成員單位辦理跨境付款約120億元，大幅提高跨境結(jié)算效率。另一方面，五礦財務(wù)緊抓機遇，著力爭取國家外匯改革前沿政策，2022年獲得跨國公司本外幣一體化資金池試點資質(zhì)，進一步提升了集團跨境資金運作便利化程度，拓展了國際業(yè)務(wù)的服務(wù)內(nèi)涵。

發(fā)揮資金監(jiān)控平臺優(yōu)勢，有力支持集團資金風(fēng)險管控。五礦財務(wù)通過搭建矩陣式風(fēng)險管理體系，運用信息化、智能化方式將風(fēng)險管控嵌入司庫系統(tǒng)，筑牢風(fēng)險防線，有效保障集團資金安全。在橫向監(jiān)控業(yè)務(wù)流程方面，通過對資金業(yè)務(wù)全流程的風(fēng)險橫向識別與監(jiān)控，初步實現(xiàn)資金業(yè)務(wù)事前風(fēng)險防范、事中風(fēng)險監(jiān)控和事后風(fēng)險分析。將所有的銀行賬戶納入系統(tǒng)管理，所有的結(jié)算業(yè)務(wù)通過系統(tǒng)辦理，聚焦業(yè)務(wù)審批流程的完整和可視，實現(xiàn)所有資金業(yè)務(wù)審批流程均在系統(tǒng)中完成并實時可視，實現(xiàn)可預(yù)警、可監(jiān)測、可控制和可追溯，多方位約束經(jīng)營行為。在縱向管控關(guān)鍵節(jié)點方面，通過“6+N道門”系統(tǒng)功能，在收付款關(guān)鍵環(huán)節(jié)實現(xiàn)風(fēng)險識別、監(jiān)測與評估。通過使用范圍的全面覆蓋，增加更多風(fēng)險關(guān)鍵節(jié)點的管控，使得資金風(fēng)險管控延伸到最末級企業(yè)，擴大了風(fēng)險管控范圍。

信息賦能建設(shè)司庫系統(tǒng)，全力推進服務(wù)集團資金管理。司庫系統(tǒng)是五礦財務(wù)的生產(chǎn)力，也是核心競爭力，是中國五礦“數(shù)字化企業(yè)大腦”建設(shè)的重要抓手，是“圍繞信息賦能，打造數(shù)字五礦”的重要舉措。近年來，五礦財務(wù)穩(wěn)扎穩(wěn)打，有序推進司庫系統(tǒng)高水平建設(shè)，現(xiàn)已形成以賬戶管理、現(xiàn)金流管理、融資管理、預(yù)算與計劃管理、資金池、票據(jù)管理及財務(wù)公司核心業(yè)務(wù)的七大模塊，實現(xiàn)了“信息可視、風(fēng)險可控、資金可用”的系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)，助力集團實現(xiàn)資金集約、高效和安全管理，向“一屏管五礦”的目標(biāo)邁出了堅實一步。

2022年，五礦財務(wù)立足國資委關(guān)于司庫體系建設(shè)的要求，全面覆蓋中國五礦資金管理制度要求，緊密圍繞“五型五礦”建設(shè)，將司庫建設(shè)作為促進財務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的切入點和突破口。按照“七步——四維——三聚焦”的數(shù)智化實施方法論，對司庫系統(tǒng)進行了全場景要素切片，制定系統(tǒng)實施技術(shù)方案。2023年底將建成“智能友好、穿透可視、功能強大、安全可靠”的司庫信息系統(tǒng)，進一步增強價值創(chuàng)造力、核心競爭力和抗風(fēng)險能力，全面提升財務(wù)管理精益化、集約化、智能化水平，為加快培育具有全球競爭力的世界一流企業(yè)作出貢獻。

結(jié)語

櫛風(fēng)沐雨來時路，砥礪奮進再出發(fā)。五礦財務(wù)深入貫徹落實黨的二十大精神，深刻領(lǐng)會踐行“五大核心要義”，緊緊圍繞“五大行動計劃”和“五型五礦”建設(shè)，多措并舉切實為實體經(jīng)濟提供高效率、高質(zhì)量的金融服務(wù)，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為中國五礦成為具有全球競爭力的世界一流金屬礦產(chǎn)企業(yè)集團貢獻財司力量。