金融管理對中小企業(yè)健康發(fā)展的影響分析

吳海婭

鄭州銀行股份有限公司

當(dāng)前社會發(fā)展進(jìn)程中，中小企業(yè)發(fā)揮出不可估量的作用，在就業(yè)、穩(wěn)定供給、稅收等領(lǐng)域中都發(fā)揮出應(yīng)用的貢獻(xiàn)，中小企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r也成為衡量經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的一項指標(biāo)。為了促進(jìn)中小企業(yè)的快速發(fā)展，社會各界都加大了對中小企業(yè)的扶持力度，相關(guān)機(jī)構(gòu)也出臺了多項優(yōu)惠政策，給中小企業(yè)創(chuàng)造更為寬松的發(fā)展平臺，其中金融支持就是成效最為顯著的一項措施，在源頭上保證廣大中小企業(yè)流動資金的穩(wěn)定供給，解除這類企業(yè)的后顧之憂。中小企業(yè)穩(wěn)定的金融支持就需要開展有效的金融管理工作，嚴(yán)格各項操作規(guī)章制度，強(qiáng)化扶持機(jī)制建設(shè)，讓規(guī)范的金融管理，真正為中小企業(yè)的騰飛增添發(fā)展助力。同時，操作過程來看，中小企業(yè)的健康發(fā)展離不開金融機(jī)制的強(qiáng)力支持，但也為金融機(jī)構(gòu)開展金融管理提出了更高的期待，故此，廣大金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)認(rèn)真做好金融管理工作，為中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展增添更大的發(fā)展動力。

一、金融機(jī)構(gòu)開展金融管理對中小企業(yè)健康發(fā)展的幫助

1.可以為中小企業(yè)健康發(fā)展提供發(fā)展動力

作為現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的一項基石，廣大中小企業(yè)就應(yīng)該結(jié)合自身發(fā)展現(xiàn)狀、行業(yè)未來發(fā)展趨勢，健全各項管理機(jī)制，確保各項經(jīng)營目標(biāo)的順利推進(jìn)，建立起運(yùn)轉(zhuǎn)通暢的各項管理機(jī)制。除此之外，從對內(nèi)角度來看，完善的機(jī)制有助于調(diào)動全體員工的工作積極性，獎懲分明的管理機(jī)制確保員工的付出與貢獻(xiàn)就會得到相應(yīng)的收獲，讓員工產(chǎn)生愛企業(yè)如家庭的感覺，促進(jìn)本企業(yè)經(jīng)營效益的不斷提升；從對外角度而言，健全的管理機(jī)制也有助于樹立起中小企業(yè)的良好外在形象，就有助于本企業(yè)不斷提升信用等級，便于與金融、同業(yè)對手、各個平臺建立起良好的信用關(guān)系。這下管理機(jī)制中，最重要的一項就是與金融機(jī)構(gòu)開展合作，按照金融機(jī)構(gòu)的要求開展金融管理，使得本企業(yè)的各項金融業(yè)務(wù)都有章可循，避免失誤、杜絕損失，確實維護(hù)本企業(yè)的有效利益。在金融機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)下，中小企業(yè)強(qiáng)化資金流出與資金流入的監(jiān)督與控制工作，實現(xiàn)各項資金的順利通融，尤其是融出與融入兩個環(huán)節(jié)，這就離不開金融機(jī)構(gòu)的大力支持。金融機(jī)構(gòu)可以為中小企業(yè)的健康發(fā)展提供必要的金融支持，為這類企業(yè)創(chuàng)造多元化融資平臺，不斷為中小企業(yè)健康發(fā)展提供發(fā)展助力。隨著競爭壓力的增加，廣大中小企業(yè)在面對瞬息萬變的環(huán)境中，幾乎每時每刻都離不開金融機(jī)構(gòu)的支持，各家金融機(jī)構(gòu)就應(yīng)樹立更高的服務(wù)格局，正視中小企業(yè)的金融需求，強(qiáng)化金融管理，開展有效的資本控制，為中小企業(yè)提供源源不斷的流動資金，為這類企業(yè)的有序發(fā)展掃清各種障礙。

2.有助于建立起中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系途徑

中小企業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展除了加強(qiáng)內(nèi)部管理外，還用與金融機(jī)構(gòu)建立起友好合作關(guān)系，也就是，金融管理不單單中小企業(yè)的基礎(chǔ)性工作，也是強(qiáng)化跟金融機(jī)構(gòu)開展友好合作的重要紐帶。中小企業(yè)各項經(jīng)營工作千頭萬緒，但是基本上都圍繞著金融管理而展開的，各項經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)都與金融管理相關(guān)，無論是項目資金考評、項目立項審批與預(yù)決算執(zhí)行等，都需要強(qiáng)調(diào)對資金的流入與流出的嚴(yán)格監(jiān)督、監(jiān)控，這就需要同金融機(jī)構(gòu)開展友好合作，充分利用現(xiàn)代化技術(shù)手段，不斷提升金融管理質(zhì)量，保證流動資金的穩(wěn)定供給，確保資金運(yùn)行安全，通過金融杠桿來實現(xiàn)中小企業(yè)穩(wěn)定、健康發(fā)展。從實際運(yùn)行情況來看，中小企業(yè)金融管理工作一直是個難點，也是金融機(jī)構(gòu)監(jiān)控的重點環(huán)節(jié)之一，以往曾經(jīng)存在的粗放式管理直接影響了金融管理的控制效果，也是影響金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)進(jìn)行信用等級測評的一項因素，這就需要中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)開展有效合作，切實改善金融管理實施效果，這也是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定金融運(yùn)行秩序的現(xiàn)實需要，只有雙方友好合作在根本上解決這一難題。

3.有助于確保中小企業(yè)實現(xiàn)資金穩(wěn)定供給

不可否認(rèn)的是，同大型企業(yè)相比，中小企業(yè)在發(fā)展進(jìn)程中受到的制約因素更多，其中，跟資金相關(guān)的金融管理就是重中之重，中小企業(yè)能否實現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展，就在于能否實現(xiàn)穩(wěn)定的資金供給，金融管理也是金融機(jī)構(gòu)重點考察的環(huán)節(jié)之一，只有信用等級較高、金融管理工作運(yùn)行有序的企業(yè)，才可以順利通過金融機(jī)構(gòu)的資格審查，建立起后續(xù)合作關(guān)系，保證流動資金的穩(wěn)定供給。當(dāng)前，社會各界都采取了有效措施來擴(kuò)大對中小企業(yè)的金融支持，一些機(jī)構(gòu)、平臺也先后推出了針對中小企業(yè)的靈活型金融項目，但是，出于風(fēng)險規(guī)避的影響，原則上中小企業(yè)都需要經(jīng)過長時間的層層審核，才能獲取相應(yīng)的資金支持，還得支付一定的金融利息。故此，為了徹底根除這一問題，中小企業(yè)就應(yīng)根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的各項要求，嚴(yán)控資金管理，定期或不定期接受金融機(jī)構(gòu)的審查，確保良好的信用等級，以備為后續(xù)合作掃清障礙。金融機(jī)構(gòu)也可以適時派出工作人員，前往廣大中小企業(yè)，到現(xiàn)場指導(dǎo)工作，指導(dǎo)中小企業(yè)按照最近的金融管理理念來強(qiáng)化這項工作，彌補(bǔ)管理漏洞，預(yù)防與防范金融管理風(fēng)險，為雙方的友好合作排除掉障礙因素。

二、中小企業(yè)金融管理工作的需要改進(jìn)的環(huán)節(jié)

金融管理不單單是金融機(jī)構(gòu)的工作，也是中小企業(yè)各項管理工作的重要的一環(huán)，這項工作的管理質(zhì)量直接影響到能否與金融機(jī)構(gòu)建立起友好合作關(guān)系。但是，作為一種盈利性經(jīng)濟(jì)組織，中小企業(yè)的主要工作重心一般都放在生產(chǎn)經(jīng)營活動領(lǐng)域中，重在取得經(jīng)營利潤，獲取高額的市場業(yè)績，對技術(shù)革新、金融管理、績效管理等對經(jīng)營工作起輔助性的管理項目重視力度稍輕，幾乎每家企業(yè)都存在這種工作傾向，這不是一個個性問題，更是一項共性問題，這種思維的存在就影響了金融管理的實施效果，也許短期看不出來直接后果，但從長遠(yuǎn)來看，就會影響流動資金的穩(wěn)定供給。同時，中小企業(yè)由于員工隊伍規(guī)模的限制，很少有企業(yè)按照金融機(jī)構(gòu)的要求來設(shè)置專項工作人員來負(fù)責(zé)這項工作，而是由財務(wù)、會計人員來兼管這項工作，或者是直接用財務(wù)管理來取代金融管理，甚至部分企業(yè)的管理者誤認(rèn)為財務(wù)管理就等同于金融管理，由于沒有收到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的專業(yè)培訓(xùn)與指導(dǎo)，工作人員也只能用財務(wù)管理的思維來指導(dǎo)金融管理工作，降低了這項工作的專業(yè)化程度，所開展的金融管理工作成效往往達(dá)不到金融機(jī)構(gòu)的要求，無形中增加了雙方的合作難度。高質(zhì)量的金融管理還需要完善的管理機(jī)制作為支撐，部分中小企業(yè)沒有按照金融機(jī)構(gòu)的要求來完善金融機(jī)構(gòu)管理機(jī)制建設(shè)，這項工作的組織與開展，往往根據(jù)管理人員的思路來開展，就顯得較為隨意，一旦出現(xiàn)問題，也難以開展追責(zé)工作，這就影響了金融管理的監(jiān)控效果。中小企業(yè)轉(zhuǎn)換工作思路，不斷提升金融管理效果，才能順利通過金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)控與信用資格審查，為后續(xù)合作掃清障礙。

三、強(qiáng)化金融管理，促進(jìn)中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

1.與金融機(jī)構(gòu)有效合作，更新金融管理理念

為了提升金融管理效果，實現(xiàn)與金融機(jī)構(gòu)的有效合作，廣大中小企業(yè)就應(yīng)按照金融機(jī)構(gòu)的要求，更新金融管理理念，不斷提升這項工作的實施效果，這就需要管理階層在源頭上重視這項工作，虛心向金融機(jī)構(gòu)請教，了解金融管理理念的最新動態(tài)，營造起高度重視金融管理的工作觀念，只有管理者重視，工作人員才會本著高度的責(zé)任心來認(rèn)真處理好各種細(xì)節(jié)，嚴(yán)格落實金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)指示，積極學(xué)習(xí)金融管理知識，提升金融管理操作技能，不斷提升這項工作的規(guī)范化程度，為本企業(yè)探索出一整套完善的金融管理操作體系，為中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展?fàn)幦〉皆丛床粩嗟馁Y金支持，保證流動資金的穩(wěn)定供給，保持好與金融機(jī)構(gòu)、融資平臺的友好合作關(guān)系，解除中小企業(yè)發(fā)展進(jìn)程中的后顧之憂。除了高度重視這項工作外，廣大中小企業(yè)還應(yīng)嚴(yán)格落實金融機(jī)構(gòu)的要求，建立起完善的金融管理工作機(jī)制，讓這項工作做到有章可循，一旦違背工作機(jī)制，就應(yīng)啟動相應(yīng)追責(zé)工作，切實提升工作人員的責(zé)任感；除此之外，還應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)督、內(nèi)控工作，邀請金融機(jī)構(gòu)派出資深金融管理人員前來中小企業(yè)開展督導(dǎo)、檢查、內(nèi)控工作，同時與審計人員保持更好地溝通、聯(lián)系，發(fā)展問題及時解決，確保金融管理的工作質(zhì)量。

2.加強(qiáng)專業(yè)化金融管理人才隊伍建設(shè)

為了提升金融管理水平，促進(jìn)金融管理觀念與方式的革新，對于中小企業(yè)而言，就應(yīng)加大專業(yè)人才引進(jìn)力度，構(gòu)建高水準(zhǔn)金融管理人才隊伍，專業(yè)人才是第一要素，也是這項工作的起點，促進(jìn)金融管理實現(xiàn)質(zhì)的飛躍的根本保證。專業(yè)人才可以架設(shè)出中小企業(yè)跟金融機(jī)構(gòu)的溝通橋梁，對這項工作的改進(jìn)提供專業(yè)化指導(dǎo)、科學(xué)化決策，還可以有效采用新興信息化技術(shù)，提升金融管理工作的信息化水平、改進(jìn)工作質(zhì)量，消除技術(shù)層面的障礙因素。對于，對于中小企業(yè)來說，由于薪資、福利、晉升空間的影響，在引進(jìn)專業(yè)人才工作中一直存在一定的不利因素，對此，一方面要改進(jìn)專業(yè)人才待遇，另一方面中小企業(yè)可以加大與金融機(jī)構(gòu)的合作力度，充分利用金融機(jī)構(gòu)的教育培訓(xùn)資源，把本企業(yè)從事金融、財務(wù)管理的工作人員送到這些機(jī)構(gòu)進(jìn)行培訓(xùn)，定期或不定期到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行訪問、學(xué)習(xí)，觀察金融機(jī)構(gòu)在金融管理領(lǐng)域中的成功做法與優(yōu)秀經(jīng)驗，學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理方式、管理知識，從而改進(jìn)這項工作的實施效率。除此之外，中小企業(yè)還可以邀請金融機(jī)構(gòu)的資深、專業(yè)金融管理工程師，前來本企業(yè)內(nèi)部開展專業(yè)指導(dǎo)，或者組織金融管理知識講座，加大對企業(yè)內(nèi)從事這項工作的員工的教育、指導(dǎo)力度，還可以開展監(jiān)督、抽查工作，發(fā)現(xiàn)問題及時指出，并幫忙制定改進(jìn)意見，全面提升金融管理工作質(zhì)量，為中小企業(yè)穩(wěn)定運(yùn)行增添發(fā)展動力。

3.設(shè)立金融管理專責(zé)機(jī)構(gòu)

除了加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)合作、樹立科學(xué)的金融管理觀念外，具體條件的中小企業(yè)可以設(shè)立金融管理專責(zé)機(jī)構(gòu)，抽調(diào)專業(yè)的工作人員來負(fù)責(zé)這項工作，做到專人專崗，逐步取代財務(wù)人員兼管金融管理的常見做法，從而推動金融管理工作的高效運(yùn)轉(zhuǎn)。具體工作過程中，金融管理專責(zé)機(jī)構(gòu)還應(yīng)實施開放式辦公，歡迎金融機(jī)構(gòu)工作隊伍前來指導(dǎo)工作，實施信息化、精細(xì)化金融管理，強(qiáng)化這項工作的執(zhí)行力度，不斷提升這項工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化程度，讓金融管理真正成為支持中小企業(yè)發(fā)展壯大的內(nèi)在動力。除此之外，還應(yīng)明確崗位職責(zé)，各個模塊的工作應(yīng)制定具體負(fù)責(zé)人，在統(tǒng)籌安排的基礎(chǔ)上實現(xiàn)各司其責(zé)，一旦哪個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，就可以責(zé)任到人，必要時啟動追責(zé)程序。在開展應(yīng)收賬款管理工作時，工作人員應(yīng)加大對欠款單位的流動資金運(yùn)行情況、資產(chǎn)負(fù)債比等指標(biāo)進(jìn)行認(rèn)真分析，考察這一單位的信用等級，并進(jìn)行信用風(fēng)險分析，分析出這家單位未能及時還款的原因，制定出相應(yīng)的追繳措施，確保應(yīng)收賬款及時回到本企業(yè)財務(wù)賬戶中，杜絕不良賬款的發(fā)生。

4.強(qiáng)化金融管理預(yù)算管理

中小企業(yè)流動資金的安全運(yùn)行還離不開科學(xué)編制金融預(yù)算方案、嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算方案，這就需要強(qiáng)化金融管理預(yù)算管理，實現(xiàn)預(yù)算方案編制與金融預(yù)算審查的有機(jī)聯(lián)系，根據(jù)企業(yè)年度發(fā)展規(guī)劃、長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)來編制預(yù)算方案，統(tǒng)籌安排重點預(yù)算支持項目，確保預(yù)算方案的執(zhí)行與金融管理相吻合。第一，優(yōu)化預(yù)算方案編制工作，在預(yù)算管理環(huán)節(jié)中增加預(yù)算審查工作，通過有效、及時的內(nèi)部審查，來確保預(yù)算方案的嚴(yán)格執(zhí)行，杜絕預(yù)算外項目資金支出行為的發(fā)生。第二，加大對金融管理信息的分析力度，避免虛假信息的出現(xiàn)，實現(xiàn)預(yù)算管理與金融管理的有機(jī)結(jié)合，確保項目資金的有效運(yùn)行，通過高質(zhì)量的金融管理在源頭上預(yù)防與化解金融風(fēng)險，確保中小企業(yè)資金供應(yīng)的絕對安全。

5.拓展融資渠道，實現(xiàn)流動資金穩(wěn)定供給

中小企業(yè)應(yīng)對積極性拓展融資渠道是降低金融管理風(fēng)險的有效手段，并且在多類型的融資渠道引導(dǎo)下，企業(yè)的金融管理辦法也會呈現(xiàn)出更強(qiáng)的市場適應(yīng)性，可以在出現(xiàn)金融風(fēng)險問題時，選擇更為合理的金融風(fēng)險管理措施，相應(yīng)的管理效能也會表現(xiàn)出合理的管理優(yōu)勢。但是需要注意的是，在拓展融資渠道時，中小企業(yè)需要明確不同融資渠道的特點，并針對不同的融資渠道做好風(fēng)險管控，確保各類融資渠道的有效性。例如，在與銀行合作，進(jìn)行商業(yè)貸款時，應(yīng)與銀行構(gòu)建起良好的商業(yè)運(yùn)營關(guān)系，應(yīng)將資金的應(yīng)用形式和應(yīng)用類型盡量做到透明，這種才能確保資金的應(yīng)用的合理性，也可為銀行提供有效的信譽(yù)信息支持。

6.不斷提升金融管理信息化水平

應(yīng)用數(shù)字化金融管理技術(shù)進(jìn)行信息化建設(shè)是金融管理中的有效手段，此類信息化建設(shè)辦法可以有效提升中小企業(yè)金融管理的實際效率，并且可在一定程度上降低金融信息處理的失誤率。為了做好信息化建設(shè)，中小企業(yè)需要從硬件設(shè)備和軟件平臺兩個層面做好企業(yè)的信息化建設(shè)工作。首先，從硬件設(shè)備的角度分析，中小企業(yè)金融信息化管理需要以實際的硬件設(shè)備為基礎(chǔ)，包括與金融管理工作相關(guān)的計算機(jī)和數(shù)據(jù)存儲服務(wù)器等，這樣，不僅可確保信息存儲的安全性，還可為信息金融業(yè)務(wù)的擴(kuò)展提供有利條件；其次，從金融管理軟件平臺的角度分析，中小企業(yè)需要完善金融管理信息化系統(tǒng)，以信息化的方式處理金融信息。

四、結(jié)語

對于中小現(xiàn)代企業(yè)而言，強(qiáng)化金融管理會給中小企業(yè)的生存與發(fā)展提供發(fā)展助力，這類企業(yè)不僅要意識到金融管理的重要性，還要想辦法解決金融管理中的問題，以推動金融管理工作的有序開展，從多方面同時入手建立良好的金融管理體系，形成長效機(jī)制。只有這樣才能消除因金融管理不善而帶來的負(fù)面影響，深入激發(fā)金融管理的作用和時效性，為中小企業(yè)的不斷拓展和壯大做好準(zhǔn)備，促進(jìn)其長遠(yuǎn)發(fā)展。