碳中和背景下商業銀行綠色金融發展策略探究

任麗娜 煙臺銀行股份有限公司海陽支行

近些年全球氣候變暖、自然災害頻繁發生，對我國經濟社會發展帶來了深遠影響。從世界經濟論壇發布的《2020 年全球風險報告》來看，人們對環境風險的關注度不斷提升，世界各國已經開始逐漸意識到資源環境保護的重要性。綠色金融對商業銀行的發展有著不可替代的重要意義，一方面在綠色理念下，商業銀行會更加注重自身發展過程中的環保性，走可持續發展、節能環保的道路，促使自身技術水平的不斷提升。另一方面，目前我國新能源產業發展迅速，在開發新技術、新能源時需要大量資金投入，綠色金融拓寬了這類企業資金的來源渠道，同時也為商業銀行發展提供了全新機遇。習近平總書記也提出：“中國將致力于提升在世界環境保護中的貢獻力度，在2030 年前，二氧化碳排放力求達到巔峰值，爭取在2060 年前實現碳中和”。在“3060”雙碳目標引導下，商業銀行必須緊緊圍繞綠色金融目標，實現低碳模式下的轉型升級，推動我國經濟社會的穩定發展。因此，對碳中和背景下商業銀行綠色金融發展進行研究具有重要意義。

一、碳中和的內涵及重要意義

（一）碳中和的含義

聯合國對碳中和的定義如下：在特定的時間范圍內，全球人口的碳排放量和碳的移除量保持相對穩定的狀態，就被稱為碳中和，這里的碳排放主要是二氧化碳。

（二）碳中和目標的重要意義

1.有助于構建人類命運共同體

氣候變化將會是人類在21 世紀遇到的最大挑戰，目前世界范圍內已經有超過20 個國家提出了碳中和的目標，英國、丹麥、瑞典等國家針對碳中和專門出臺了法律政策。我國提出了實現碳中和的目標，表明了我國在應對世界環境問題時的立場，同時也體現了促進人類命運共同體的決心。

2.有助于推動綠色低碳轉型發展

環境問題日益加劇的背景下，聯合國呼吁世界各國針對氣候變化采取有效的措施，以實現綠色低碳發展目標，碳中和的提出，將會形成一個強勁的倒逼機制。我國“十四五”規劃明確提出，可持續、綠色化方向，是我國經濟社會未來發展的主要方向，應當構建人與自然和諧相處的社會，大力發展環保相關產業，推廣新能源、清潔能源的應用，推動我國經濟的綠色、低碳發展。

3.有助于促進商業銀行高質量發展

碳中和目標的實現，需要社會各界的共同參與和持續關注，同時也需要大量資金投入，這對我國商業銀行而言是全新的機遇。《中國氣候路徑報告》中提出，我國想要實現碳中和的目標，在2020 至2050 這三十年間，至少需要投資90 萬億人民幣。除此之外，高碳行業、化石能源等行業的發展，同樣也會面臨資金、政策等各方面風險，必須予以重視，優化現有資產配置，為商業銀行實現高質量發展目標奠定堅實基礎。

二、碳中和背景下商業銀行綠色金融發展的現狀和挑戰

（一）碳中和背景下商業銀行綠色金融發展現狀

1.綠色金融成為商業銀行發展的主流

碳中和背景下，國家對商業銀行和金融市場的管理越來越嚴格，很多銀行紛紛完善了與綠色金融發展有關的制度體系、信息披露等相關內容。也有一些銀行積極響應國家可持續發展號召，簽訂了《負責人銀行原則》，這也充分說明我國商業銀行正朝著綠色金融的方向發展，這也會是其未來發展的主要趨勢。

2.商業銀行綠色金融市場規模進一步擴大

根據央行提供的數據顯示，截至到2021 年第一季度，我國13.03 萬億的本外幣綠色貸款中，有6.47萬億投給了直接減少碳排放的項目，占比接近50%；截至到2021 年6 月，碳市場累計配額達到4.8 億噸，成交額達到114 億元。

3.綠色金融產品多元化

在綠色信貸、綠色債券的基礎上，商業銀行在綠色金融產品方面加大了創新力度，產綠色基金發展初見成效。2021年7 月，我國發布了第一個由金融機構主導建立的綠色評級指標體系，在不久的未來，綠色金融產品體系會進一步完善。

4.綠色金融聚焦氣候與環保領域

綠色金融主要面向污染治理、綠色交通、清潔能源等方面，同時也會增加在電力行業、熱力行業、燃氣行業的貸款比例，這表明商業銀行對環保領域的關注度越來越高。

（二）碳中和背景下商業銀行綠色金融面臨的挑戰

1.綠色金融產品較為單一

對當前市面上商業銀行的發展情況進行調查之后可以發現，很多銀行所開展的綠色金融業務以綠色債券、綠色信貸為主，產品單一化、同質化現象比較嚴重。碳中和背景下，想要實現長久、穩定的發展，提升自身競爭力，就必須開發多種不同的綠色金融業務，滿足個人、企業在碳中和方面的需求。

2.綠色金融業務風險管控難度大

一方面，我國商業銀行綠色金融業務仍然處于初步發展階段，沒有成熟的經驗可供借鑒和參考，管理機制有待健全，很多銀行甚至沒有成立專門的綠色金融部門。普通信貸業務、綠色信貸業務混為一談，并未認真進行審核，容易出現管理混亂的問題。另一方面，我國企業在長期發展過程中，并沒有強制性的要求披露環境信息，這也加大了商業銀行獲取相關信息的難度，不利于審核工作的順利開展。

3.綠色金融產品創新力度不足

當前商業銀行所開展的綠色金融業務主要服務企業，面向個人的綠色金融產品非常少，很多銀行在這方面的宣傳嚴重不足，這類產品和普通群眾之間有著非常遙遠的距離。盡管近些年興業銀行、光大銀行等都推出了“綠色信用卡”，但是受眾面比較小，市場份額占比不高。除此之外，綠色環保類的企業經營性質比較特殊，產品需求多樣化，商業銀行所提供的金融產品無法滿足其發展需求。

三、碳中和背景下商業銀行綠色金融發展的對策

（一）建立健全的綠色金融標準體系

1.打造國內統一、與國際接軌的綠色金融標準體系

想要推動金融行業的健康、綠色發展，必須以健全的綠色標準作為支持，完善相應的金融體系，并根據實際發展情況進行優化和補充。打造一套國內統一并且與國際接軌的綠色金融標準體系，提高國際認可度，讓我國商業銀行走向世界，擴大發展規模。

2.明確環境信息披露的強制性標準

關于商業銀行的綠色金融發展，可以出臺相應的綠色信息披露機制，保證該機制具有強制執行力，明確披露標準、披露內容等，商業銀行、企業、債券發行人必須定期向社會各界、人民群眾公開與環境保護、氣候等有關的信息；如果開展了投資項目，確保項目未來的環境效益、社會效益符合預期，不能將經濟效益作為唯一目標；在項目實施過程中，碳減排、碳足跡等是需要密切關注的重點內容。

（二）提高商業銀行綠色金融業務水平

1.加快產品與服務創新

對于商業銀行而言，碳中和背景下應該對其原有的產品、服務等進行創新，緊緊圍繞綠色客戶，針對性的開發綠色基金、綠色債券、綠色信貸、碳期權、碳期貨等相關產品。力求與時俱進，不斷優化升級，進一步擴大綠色產業的融資規模，拓寬資金來源，推動能效融資；不能只將大型企業作為服務對象，同樣也要關注中小型企業、三農等發展，為其提供必要的綠色惠普產品，全面提升我國市場經濟活力，延伸商業銀行綠色金融業務的服務范圍。首先，創新零售類碳中和產品。以現有的零售產品為主，推動節能產品研發與銷售，商業銀行提高對新能源汽車、綠色建筑、可再生能源等領域的支持力度。詳細記錄每個客戶的信息，將個人的綠色活動納入綠色檔案中，實行積分機制，并將綠色信用積分和信用卡額度、貸款等直接掛鉤。個人綠色活動包括但不限于垃圾分類、低碳出行、生態旅游等，通過上述方式充分調動個人參與其中的積極性。其次，創新公司類的碳中和產品。商業銀行應當為市面上所有的企業服務，促進經濟社會的整體發展，為其提供必要的碳中和業務，比如一些企業和機構在開展碳中和項目融資、碳交易、信用擔保時，適當放寬門檻。排污權、碳排放權、節能環保特許經營權等，都是商業銀行在未來可以嘗試的新業務，充分利用金融科技，準確識別綠色企業的市場需求，與其建立牢固的合作關系，對金融產品進行創新和持續升級優化，充分結合各個行業、各項目的特點與性質，以更好的綠色企業發展提供“一條龍式”的服務。最后，創新資產管理類的碳中和產品。資產管理部門可以提供相應的碳基金、投資基金等，以其作為主要形式，發揮政府部門的引導作用，以商業銀行作為“媒介”，為個人、企業等提供資產類的碳中和產品。要主動的參與到碳排放權交易市場的建設中，探索全新的碳保理融資相關產品。

2.完善商業銀行內部管理機制

商業銀行想要更好的順應時代發展趨勢，就必須不斷完善內部管理機制，不僅要將經濟效益作為主要目標，同時也要朝著“氣候友好型”的方向不斷發展。商業銀行領導層應該密切關注因環境和氣候而導致的金融風險，將可持續發展、綠色發展、環境保護等理念融入金融服務、金融產品中，實現轉型升級。優化內部組織結構，重視內部資源的合理分配，加強產品開發，完善信用評價，建立內部監督管理機制，并主動接受政府相關部門的外部監督，以綠色金融穩定發展為目標，全面提升商業銀行的金融服務水平。

3.健全綠色金融激勵機制

想要真正實現碳中和目標，商業銀行在發展綠色金融時應當以相應的激勵機制作為支撐，在對其績效進行考核時，將綠色信用卡、綠色票據、綠色貸款等作為重要參考指標；在業務上加大支持力度，開辟專門的綠色通道，解決綠色金融在發展過程中遇到的阻礙；開設綠色支行，專門用于處理綠色金融業務。

（三）調整綠色金融組織結構

綠色金融業務歸根到底屬于商業銀行的業務范疇，需要由業務部門進行專門管理，雖然一定程度上能夠減少成本投入，但是溝通效率得不到保障。為了讓綠色金融業務開展的更為順利，商業銀行應當優化內部組織結構，強化實現碳中和目標的能力。首先，完善組織結構，在原有業務部門的基礎上，下設一個專門的綠色金融業務部門，主要負責綠色金融產品的開發、推廣、反饋、完善、豐富，不斷積累優秀客戶資源。如此一來，商業銀行在綠色金融業務方面的工作效率會進一步提升，避免了相互推卸責任、利益糾紛等情況的發生。其次，安排業務能力突出、工作經驗豐富的優秀人才專門負責綠色金融業務，引進高素質的業務人員，定期開展專業技能培訓，在拓展綠色金融業務范圍的同時，全面能提升人才水平。最后，提高商業銀行碳中和的能力，完善客戶檔案資料，建立企業和碳中和有關的產品名錄。對于在環境保護、低碳節能中表現優秀的企業，優先向其提供金融服務，營造良好的社會范圍，吸引其他企業積極參與到實現碳中和的目標中。積極引進現代化技術手段，比如區塊鏈技術、大數據技術、人工智能技術等，打造信息化的信貸管理體系，以實現全過程監督管控，推動商業銀行的穩定發展，加快碳中和目標的實現。

（四）積極應對綠色金融風險

1.加強氣候和環境風險管理

碳中和背景下，我國金融監督管理機構對綠色金融市場發展也提出了更高的要求，管理方面也越發嚴格。想要更好的應對外部挑戰，商業銀行必須提高對氣候風險的重視度，安排專業人員做好資產評估，預測氣候與環境變化對自身發展帶來的影響，用量化指標來評估氣候變化可能會造成的資產風險，提前制定防范計劃。在信用風險方面，出臺相應的監控制度，將氣候環境風險管理納入商業銀行的發展戰略中，建立配套制度體系，全面提升內部管理水平。

2.加強綠色金融信用風險管理

以碳中和作為主要目標，在大力發展綠色金融的過程中，商業銀行必須順應時代發展，做好市場調查和分析工作。商業銀行與合作企業保持密切聯系，盡可能避免信息差，解決信息不對稱的問題；企業在發展過程中，也要向商業銀行進行信息披露，比如環保審批、項目節能情況等，銀行參照評級分類來對企業環境信用做出客觀評價。

四、結語

總而言之，碳中和背景下，我國經濟面臨著全新的發展形勢，商業銀行應當與時俱進、不斷創新，深入了解碳中和的含義和重要性，將其作為重要發展目標，開展足量分析。牢牢把握當前發展中存在的問題，制定可行的解決對策，探尋綠色項目可能產生的利潤點，降低各種風險，提高環境敏感度，強化環境管理水平，促進商業銀行的長久、穩定發展。