民營企業財務管理轉型現狀及對策

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當前，在市場經濟不斷發展變化的背景下，民營企業的發展壓力越來越大，面臨的挑戰越來越多。因此，如何實現財務管理的轉型是如今民營企業需要重點考慮的問題，企業管理者要大力支持財務管理轉型工作。通過分析企業財務管理轉型的現狀及存在的問題，探索出有效的調整與改革措施，可促進民營企業財務管理轉型，有利于民營企業的長期發展。

一、民營企業財務管理轉型現狀

（一）融資能力較差

民營企業的融資能力較差。對于多數民營企業而言，在選擇融資渠道時，過分依賴銀行貸款。銀行認為民營企業規模較小，在與民營企業合作時，會為民營企業制定很多規定，并限制貸款的金額，影響了民營企業的生產經營進度[1]。此外，很多民營企業滿足于現狀，沒有積極尋找其他融資渠道，一味地注重與銀行打交道。長此以往，民營企業的發展將會受到很多制約，無法達到理想的發展效果。因此，民營企業應不斷提升融資能力，尋求更多的融資渠道，保證民營企業的可持續發展。

（二）財務控制力度不夠

民營企業在財務管理轉型工作中，財務控制能力明顯不夠。很多民營企業的財務部門只簡單地完成核算工作，沒有充分利用財務信息數據，在開展財務控制工作時存在盲目性，沒有發揮出財務管理的作用。民營企業中很多工作人員對財務控制工作的重視度較低，沒有按照流程完成相應工作，隨意更改工作流程，導致財務控制效果不佳，無法達到預期目標；企業高層管理人員沒有實時跟進財務控制工作，工作呈現出混亂的狀態；企業各部門之間的溝通較少，內部信息不流通。

針對以上問題，民營企業應加大財務控制的力度，發揮出財務管理的最大價值，促進民營企業獲得更大的經濟效益。

（三）財務管理理念落后

一些民營企業的財務管理理念非常落后，不能跟上現代化企業的發展步伐。財務管理人員不能從心里接受新的財務管理理念，導致無法實現財務管理理念的更新。

在這種情況下，財務工作人員的工作比較單一，對財務管理工作的認知也不深刻，還停留在財務管理作用的表面，沒有將財務管理理念與企業的發展目標相融合，兩者還處于相互獨立的狀態下[2]。

因此，民營企業需要轉變落后的財務管理理念，提高企業的工作效率，促進企業的長遠發展。

（四）財務管理人員素質不高

在民營企業的財務管理轉型工作中，很多財務管理人員的素質不高，管理能力也較低，并不能滿足財務管理崗位的要求。

產生這種情況的原因是民營企業缺乏培養專業化人才的意識，對于人才的重視度不夠，對于內部人員的規劃也不夠科學，很多人員的崗位安排不合理，導致工作人員無法發揮能力，影響了財務管理的工作進度。民營企業要努力提高財務管理人員的綜合素質和工作水平，促進財務管理轉型工作的開展，提高民營企業工作效率。

二、民營企業財務管理轉型對策

（一）提升融資能力

民營企業為成功地開展財務管理轉型工作，必須不斷提升融資能力，拓寬融資渠道，避免單一的融資方式阻礙企業的發展。

首先，轉變傳統的融資觀念，開展多樣性的融資活動。民營企業應利用其發展優勢，實行內部資源融資；與此同時，應從市場引入資金，創造社會性財富。民營企業在創建初期，可以將股權構建成開放式，積極吸引各方資金，引入資本與基金等風險性投資[3]。民營企業還應緊跟時代發展的步伐，提升創新能力，加快企業的發展進程。民營企業只有不斷加大對技術研發的資金投入，開發具有特色的產品，才能在市場中占據一席之地。當民營企業擁有更大的優勢后，才更容易吸引到各方面的資金投入，提升融資能力。

其次，加快民營企業的品牌建設，為產品的市場營銷創造有利的條件。對于民營企業的長遠發展而言，品牌的建立有利于提升產品的競爭力。品牌建立可以使消費者對產品有一定的了解，進而主動購買商品。這是民營企業經濟增長的保障。在此過程中，民營企業需要增強品牌意識，大力實施品牌發展計劃，加大品牌的宣傳力度，培養出固定的社會消費群體，有效提升企業的競爭力，為企業樹立正面的品牌形象。當企業具有一定的影響力后，其在融資過程中的話語權和融資能力才會不斷提高。

最后，可以建立社會性信用制度，提高民營企業的資信等級。由于民營企業的信用等級不高，在融資時常常受到各方面的限制，這與其未建立信用制度有一定的關系。因此，民營企業應建立信用公示制度，提高企業對信用制度的重視度，便于其他機構檢測企業是否做到誠信守法；還要完善民營企業的誠信保障機制，利用先進的信息評價軟件，統一處理企業的所有信息數據，對企業進行綜合評價，根據企業的信用等級，實施不同層次的管理，實現對民營企業的長期監督管理。當企業的資信等級不斷提高后，企業獲得的社會信賴度就會越來越高，這有利于提升企業的融資能力，促進民營企業的長遠發展。

（二）加大財務控制力度

民營企業為取得良好的財務管理轉型效果，必須加大財務控制力度。

首先，健全企業內部會計控制制度，明確會計控制實施的必要性。其主要內容是提升財務信息質量，保障企業資產安全，執行相關法律法規，將不相容的財務職務完全分開，充分應用信息化控制方法，跟蹤管控民營企業的各項資金支出，有效加強企業的內部管理，提高民營企業的經濟效益，加強財務工作的規范性與科學性。

其次，健全民營企業風險管理體系，實行全覆蓋的風險監督控制。對于民營企業而言，在經營發展的過程中會存在一定的風險，如果對這些風險放任不管，將不利于企業的穩定經營。因此，民營企業要注重健全風險管理體系，組建專業的風險防范人才隊伍，主要工作內容是識別并消除企業在各經營環節中的風險。健全的風險管控體系有助于企業發現在運營中存在的各種問題，建立風險應對機制，保證民營企業的財產安全，促進民營企業的長遠發展。

最后，提升民營企業的預算管理質量，保證企業預算執行的有效性。民營企業必須嚴格控制成本，充分執行預算方案，避免發生資金浪費的情況[4]。民營企業需將發展目標與預算相結合，為企業的長遠發展奠定堅實的基礎，充分發揮預算管理的重要作用，保證民營企業的資金控制取得良好效果，為企業提供更大的發展空間。在制定完成預算報告后，每個部門必須按照預算執行，不可以隨意更改預算內容，如有特殊需求，要向上級領導提出書面申請，只有在通過申請、同意更改預算的情況下，才能調整預算。

（三）增強財務管理意識

在財務管理轉型工作中，民營企業必須增強企業的財務管理意識，充分認識到財務管理工作的重要性。

首先，要體現出財務管理的獨立性與戰略性，避免財務管理工作受到其他部門管理人員的干擾，從被動性管理轉向主動性管理，主動管控企業經營過程中的各環節，滿足企業資金增值的需求。在實際財務管理工作中，不僅需要處理財務信息數據，完成各項財務信息的記錄，而且要利用預算達到財務管理目標，將企業的經營目標與預算相結合，保證企業工作方向的正確性，有利于民營企業的發展。

其次，增強民營企業的法制觀念，重視法律法規，改善企業的外部發展環境，利用法律維護企業的合法權益。民營企業為不斷發展，并在經濟市場中占據一席之地，必須充分履行企業的社會責任，實現資本的有效增值。民營企業的工作人員要不斷學習法律知識，充分了解企業的財務狀況，在工作中監督財務的各項工作，規范財務管理工作，促進財務管理工作的轉型。

最后，應提高民營企業的資金使用效率，發揮出資金的最大作用。在民營企業的財務管理工作中，對于營運資金的管理尤其重要。營運資金具有周轉時間短與容易轉移的優勢。財務管理工作人員需要充分分析企業的運營情況，明確企業運營過程中需要的資金量，遵循合理節約資金的基本原則，挖掘企業的潛能，嚴格把控企業的資金支出。民營企業要加強現金及銀行存款管理，定期核算庫存現金的額度，實行賬錢分離的制度，賬目記錄與資金管理不能由同一工作人員進行，出納工作人員與會計工作人員之間可以互相牽制。此外，民營企業還要做好銀行相關的結算工作，派遣專業人員定期整理銀行賬戶，保證企業資金的安全性，促使民營企業取得更大的經濟收益，實現企業的發展目標。

（四）提升財務管理人員的素質

在民營企業的財務管理轉型工作中，財務管理人員作為轉型工作中的重要力量，應充分發揮財務管理作用，保證財務管理轉型的有效性，提升財務管理人員的素質是民營企業的工作重點[5]。

首先，民營企業應引導財務人員學習財務管理知識，不斷擴充知識儲備量，將學習到的知識運用到實際工作中。企業還應定期開展針對性的培訓，在培訓過程中，要嚴格管理參與培訓的人員，如果發現存在惡意逃避培訓的人員，需要給予其一定的處罰。民營企業可邀請專業人員授課，課程內容要與企業的實際情況相關聯，提高財務管理人員的綜合素質與管理能力。

其次，民營企業可以舉辦財務管理講座活動。通過專家的講解，財務管理人員對于工作有更深刻的了解，并明確工作的重要性。財務管理人員在實際工作中需要隨時保持專業性，將工作與社會經濟有效融合，緊跟現代化的發展腳步，及時更新財務管理理念，滿足財務管理崗位的需求。財務人員在工作中要凸顯個人價值，實現財務管理工作的創新，不斷擴大財務管理的管理范圍，促進民營企業管理水平的提高，獲得更大的經濟效益。

最后，民營企業要明確劃分崗位職責，避免出現由于職責劃分不清晰、人員推卸工作責任的情況。企業需明確所有財務工作人員的工作內容及責任范圍，當出現工作失誤時，可以快速找到負責人，及時處理相關問題。同時，應根據企業實際情況提高財務管理人員的薪酬待遇，建立完善的企業薪酬機制，提高財務管理人員的工作積極性。此外，要不斷創新民營企業內部績效考核方法，拓寬財務管理人員的職業發展路徑，為財務管理人員提供更多的升職機會，有助于擴充企業人才隊伍，提高民營企業的工作效率。

三、結語

通過分析民營企業的財務管理轉型現狀可以看出，民營企業的財務管理轉型還存在很多的漏洞。因此，民營企業應認真分析其中存在的原因，制定出針對性的對策，包括提升融資能力、加大財務控制力度、增強財務管理意識與提升財務管理人員的素質等。財務管理人員作為財務管理工作中的重要力量，應充分發揮管理能力，學習更多的財務管理知識，為民營企業的財務管理轉型作出更大的貢獻。