EPC合同模式下國際石油工程項目風險管理研究

汪志娟

摘要：在“走出去”的戰略背景下，我國石油企業開始擴大規模，并加快了走向國際石油市場的步伐，無論是海外石油工程建設業務的速度還是力度都有所提升。在此過程中，受綜合效益、資源配置、業主偏向等多方面因素的影響，EPC合同模式展現出了較強的適用性，這為國際石油工程項目的建設與開展提供了新的管理范式。但在該模式下，在招標階段、設計階段、采購階段及施工階段都會面臨很多風險，因此，做好風險管理是該模式應用的當務之急。基于此，本文運用文獻分析法、歸納總結法，對這些風險及問題進行了總結，并在此基礎上探究了EPC合同模式下的國際石油工程項目風險管理策略，希望能為該領域的工作人員提供一定的參考。

關鍵詞：EPC合同模式;國際石油工程項目;風險管理

DOI：10.12433/zgkjtz.20232024

一、EPC合同模式下國際石油工程項目的階段性風險

（一）投標階段的風險

與其他國際工程相似，國際石油工程項目在開展招標工作時表現出了較強的系統化和復雜化的特點，需要大量的資金成本，同時表現出了較強的風險，尤其是在EPC合同模式下，工程項目的描述是唯一的投標依據。下面對這一階段的幾個常見風險進行分析：第一是來自工程所在國環境的風險。對于國際石油工程項目來說，成本的提升與工程所在地區有密切關系，匯率和各種稅率的變化、通貨膨脹、戰爭等都是重要的影響因素，而且這些環境因素還會對項目承包者的效益和報價產生影響。第二是來自競爭對手的風險。在EPC合同模式下，國際石油工程項目的投標者數量通常比較多，競爭比較激烈，這就要求投標者充分了解競爭對手的情況，做到知己知彼。如果投標者的綜合實力比較弱，同時難以廣泛獲取競爭者信息，就無法對報價進行預測，最終釀成風險。第三是來自分包商的風險。國際石油工程項目規模比較大，承包商會通過分包的形式來完成建設。雖然各個分包商承擔的通常是輔助型工作，但它們仍然會對總工程的進度、成本、質量以及HSE管理產生影響。部分分包商為了中標，甚至會刻意降低投標價格，導致項目執行流程中總承包商高價索賠的可能性提高。由此可見，分包商的信譽也是國際石油工程項目投標階段重要的風險來源。

（二）設計階段的風險

國際石油工程項目的設計質量會對工程投資產生直接影響，如果在設計階段不采取手段縮減造價，可能使項目面臨較大風險。在EPC合同模式下，國際石油工程項目在設計階段的風險主要體現在以下兩個方面：一方面，來自設計工作者自身的風險。在EPC合同模式下，總承包商需要設計和執行合同，并承擔設計流程中可能出現的風險和錯誤。在此過程中，如果總承包商不了解施工方、在說明和設計上的認知模糊或對項目的適用標準不夠了解，就可能會出現設計風險。另一方面，因為甲方提供的資料和信息不完善而造成的風險。國際石油工程項目的開展需要大量的信息和資料作為支撐，如地質、水文、氣象等方面的信息。總承包商雖然會提供這些資料，但并不會對資料進行分析和解釋。如果在信息調查方面存在欠缺，就會對設計資料的可靠性造成影響，最終使國際石油工程項目在后期產生風險。

（三）采購階段的風險

在國際石油工程項目中，采購金額在工程總造價中的比例通常在70%左右。因此，采購效果會對項目最終的成本產生直接影響。在EPC合同模式下，該項目在這一階段的風險可以被分為內部和外部兩種類型。第一種是來自外部的風險，這些風險主要是外部供貨商造成的，因為從根本上來說市場風險是無法避免的，同時還會受供應商的質量和工期影響。具體來說，這些風險包括設備價格風險、設備質量風險、貶值風險、合同欺詐風險、設備材料、運輸風險等。第二種是來自內部的風險，這主要是內部采購管理存在缺陷或內部采購制度不完善造成的，比如，采購計劃、采購合同及采購驗收等。

（四）施工階段的風險

施工階段是國際石油工程項目最重要的一個階段，關系到項目最終的建設質量和建設結果。在EPC合同模式下，我國石油工程項目的施工質量已經相對成熟，但仍然會在技術、現場條件、HSE等方面出現風險。第一是技術風險。該風險指的是總承包商在施工流程中對各個階段的技術要點和技術難點認知不足而造成的風險，比如，員工技術水平不足、施工技術方案不完善等都屬于這一范疇。第二是現場條件風險。基于EPC合同模式，業主并不會關注現場條件的準確性，導致在氣象環境、水電路場、質量管理等方面存在風險。第三是HSE風險，也就是安全和環境風險。國際石油工程項目往往持續時間較久、所處環境陌生，未知要素過多，安全和環境管理難度比較高，也是HSE風險出現的主要原因。

二、EPC合同模式下國際石油工程項目風險問題

（一）風險管理意識薄弱

在國際石油工程項目建設的過程中，部分管理人員的風險管理意識不足，將主要的關注點放在對經濟效益的獲取上，沒有及時對項目中的風險進行識別和判斷，也沒有制定相應的措施應對這些風險。同時，還有部分企業將風險管理的重點放在了風險發生后的處理上，沒有提前制定相應的措施對風險進行預防。國際石油工程項目通常規模比較大，工作任務繁多，組織結構也比較復雜，其中存在很多不確定的因素，這導致項目在執行的過程中會出現很多風險。在風險管理意識薄弱的情況下，這些不確定因素難以被控制。一旦出現風險，也沒有相關的預案應對，會對項目的收益造成不良影響。

（二）風險管理手段傳統

在對國際石油工程項目風險進行管理時，很多企業仍然沿用了傳統的手段，相關人員會根據自身的經驗對風險進行評估，并沒有借助現代化和信息化的工具構建風險管理體系，也沒有對風險進行實時監控。近年來，國際石油工程項目的規模在擴大，傳統、單一的風險管理手段已經難以達到預期的管理效果，導致風險評估工作的科學性比較弱，容易受人員主觀因素的影響。風險管理人員難以對項目環境的內容進行深入了解和有效評估，制定的風險管理措施也過于片面，同時也沒有對常見的風險進行定量和定性分析，相關管理手段不夠完善，這些都無疑增加風險規避的難度。

（三）風險評估機制不夠專業

在EPC合同模式下，國際石油工程項目中出現的風險更為復雜，在對其進行評估時，需要依托專業的機制，確保評估數據的科學性和有效性。但實際上，我國石油行業在風險評估領域的發展時間比較短，起步也比較晚，通常只是憑借主觀經驗進行評估，并沒有構建完善的評估機制，同時也難以對評估效果進行系統分析。

三、EPC合同模式下國際石油工程項目風險管理策略

（一）協調整合式的風險管理

國際石油工程項目的建設離不開企業組織環境，在EPC合同模式下，該項目無論是在企業層面還是在項目層面，都出現了很多風險因素，因此，需要構建協調整合式的風險管理模式，在不同層面做好風險管理的工作。具體來說，對于企業層面識別出的風險，要交由項目團隊管理，而在項目層面識別出的風險要交由企業管理。這種風險管理模式可以確保所有層面風險管理工作的一致性和連貫性，并在特定的風險敞口水平下創造更大的價值。在進行風險管理時，企業要綜合考慮項目規模、項目規則程度以及開發方法，制定科學的風險管理程序。要想做好風險的規避與識別，并基于定性的原則對風險進行分析，而后基于定量的原則進一步分析，并規劃風險應對策略，最終實施該策略并進行監督。

（二）完善風險管理的組織措施

風險管理工作在實踐中具有系統化的特征，需要多部門相互配合，尤其是在EPC合同模式下，風險管理工作的開展離不開完善的組織措施。在此過程中，石油企業要做好風險管理宣傳，將相關內容融入員工的教育培訓體系中，確保所有員工都能掌握與風險管理有關的知識與技能。同時，還要在實踐中對組織管理措施進行優化和完善，運用有效手段降低人為因素造成風險的概率。在此基礎上，國際石油工程項目管理者要根據崗位要求和人員能力安排員工，杜絕裙帶關系。除此之外，還要在開展風險管理時將組織措施與工程技術措施、行為安全措施等緊密結合，在相互補充的基礎上，共同控制對項目各階段產生的風險。

（三）運用信息化手段

近年來，隨著信息技術的發展與完善，智能化的技術手段已經被廣泛應用于各行各業，這也對國際石油工程項目起到了重要的推動作用，為風險管理工作的開展提供了載體。在EPC合同模式下，石油企業要充分利用信息化手段提高風險管理的有效性。具體來說，要利用信息化系統了解國際石油市場的變化，并對項目投資方案進行調整，完善進度管理和資源配置。在此基礎上，還要降低市場不確定因素造成的風險，通過信息化手段對市場價格變動情況進行實時監控，提高風險管理的信息化水平，最終在內部構建完善的信息化風險管理體系。除此之外，這些信息化措施還可以為風險管理工作的開展提供評估依據。對于石油企業來說，可以利用信息平臺共享風險管理的知識，組織內部學習和培訓活動，基于多角度、運用多樣化的手段切實提高風險管理的有效性。

（四）加強對經濟風險的管理

對于國際石油工程項目來說，經濟風險管理的核心在于實現成本與收益的平衡。經濟風險的發生通常伴隨著項目成本的改變和項目收益的波動。在EPC合同模式的執行和投標報價時，投標人需要按照文件和合同規定的幣種完成匯率的評估，這樣可以避免因為匯率變動造成的匯率兌換風險。對于承包商來說，還可以通過外匯保值增值的方式降低匯率風險。此外，要對國際石油工程項目的價格風險進行管理，尤其是在投標的環節，要避免項目執行過程中出現價格大幅變動以及現場條件信息的不準確導致的成本上升，對業主予以相應的價格約束。為了實現這個目標，相關管理人員要綜合考慮市場價格因素，仔細研讀招標文件和招標合同，在此基礎上合理選擇價格參數，以此規避因為材料價格上漲或通貨膨脹造成的風險。如果國際石油工程項目的合作方經營不善，甚至出現債臺高筑的情況，要在第一時間終止投標行為，以此降低經濟層面的風險。

四、結束語

綜上所述，在國際石油工程項目中，風險的存在和出現是不可避免的，這些風險無法被徹底消除，只能通過有效手段進行規避，或降低風險系數，以此確保項目經濟效益最大化。針對EPC合同模式下國際石油工程項目在開展風險管理工作的過程中出現的管理意識薄弱、管理手段傳統以及評估機制不專業等問題，相關石油公司要基于協調整合式的原則做好風險管理，完善風險管理的組織措施，充分運用信息化手段對經濟風險實施有效管理。

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