商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產路徑研究

伊希望

摘要：在全球倡導低碳環(huán)保的背景下，如何減少碳排放量成為遏制溫室效應、實現(xiàn)低碳生產生活的首要課題。為了促進企業(yè)發(fā)展低碳經濟，商業(yè)銀行在黨和國家相關政策的引導下實施綠色信貸制度，支持節(jié)能減排和綠色生產。本文從商業(yè)銀行綠色信貸的基本理論出發(fā)，分析當前綠色信貸在低碳生產方面的實行狀況，結合相關案例提出綠色信貸支持低碳生產的政策建議，希望通過研究提高人們堅持低碳生產和生活的意識，保證國家經濟可持續(xù)發(fā)展。

關鍵詞：商業(yè)銀行；綠色信貸；低碳生產路徑

DOI：10.12433/zgkjtz.20232037

一、商業(yè)銀行綠色信貸的基本理論與實踐

（一）綠色信貸的概念

綠色信貸是環(huán)境金融的一個概念，是指商業(yè)銀行根據(jù)生產的環(huán)境指標對貸款企業(yè)的生產環(huán)境進行審核，對污染排放和環(huán)境影響較大的企業(yè)降低或者禁止貸款，對符合環(huán)保指標要求的企業(yè)予以貸款的相關政策措施。這項政策主要是為了確保貸款企業(yè)實現(xiàn)綠色生產和綠色經營，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

（二）綠色信貸的來源

商業(yè)銀行推出綠色信貸的相關制度措施，符合現(xiàn)代社會發(fā)展趨勢。

在理論層面，綠色信貸的概念是來源于赤道原則和商業(yè)銀行的相關風險管理理論。赤道原則是一項非強制性的原則文件，主要是倡導商業(yè)銀行對申請貸款的企業(yè)提出環(huán)保標準，并且對企業(yè)生產環(huán)境進行評估，從而利用金融杠桿原理對企業(yè)的生產環(huán)境進行調節(jié)，進一步發(fā)揮出金融機構和金融制度對環(huán)境保護的作用。赤道原則要求銀行對企業(yè)進行環(huán)保評估，從長遠的角度來，有利于企業(yè)提高環(huán)保意識，踐行低碳生產和綠色發(fā)展理念。

在現(xiàn)實需求層面，綠色信貸制度是商業(yè)銀行履行社會責任、加強風險管理、保證產品創(chuàng)新采取的措施，其在發(fā)展和經營的過程中，需要注意信貸風險問題，而提高信貸的標準有利于降低信貸的風險，保證銀行正常經營和品牌信譽。

（三）綠色信貸的開展現(xiàn)狀

綠色信貸的開展需要政府的支持、商業(yè)銀行的實踐及企業(yè)的配合，才能充分發(fā)揮其價值，達到更好的效果。

首先，政府需要制定相關政策，為商業(yè)銀行綠色信貸的實施和開展提供政策保障。其次，需要商業(yè)銀行參照中國國策結合當?shù)仄髽I(yè)的實際情況推出相應的綠色信貸制度措施。最后，貸款企業(yè)需認同這項制度，積極配合政策的落實，提高企業(yè)綠色生產意識。

二、商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產的現(xiàn)狀分析

（一）商業(yè)銀行綠色信貸概況

綠色信貸這個名詞起源于綠色金融，綠色金融是綠色文明的重要表現(xiàn)，也是人們?yōu)榱藢崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展采取的措施。自產業(yè)革命以來，生產活動迅速發(fā)展給環(huán)境帶來了很大的壓力，面對日益惡化的環(huán)境，人們意識到了綠色生產的重要性，綠色信貸的理念和相關制度應運而生。綠色信貸主要就是商業(yè)銀行將環(huán)保標準加入到貸款的審核標準中，對申請貸款的企業(yè)進行環(huán)保測評，符合條件才能貸款。通過這樣的措施有利于提高企業(yè)綠色生產的環(huán)保意識，改變企業(yè)原本粗放式經營模式，同時也可以側面推動環(huán)保產業(yè)發(fā)展，優(yōu)化當?shù)氐漠a業(yè)結構，保證金融業(yè)和經濟發(fā)展的良性循環(huán)。

（二）商業(yè)銀行綠色信貸的特點

第一，責任性。綠色信貸是商業(yè)銀行將自身肩負的環(huán)境保護社會責任和自身經濟發(fā)展結合在一起的典型。通過綠色信貸的方式，商業(yè)銀行可以將綠色環(huán)保的概念和金融相結合，鼓勵支持綠色產業(yè)生存和發(fā)展，同時還可提高銀行的信貸標準，加強自身的風險管理。

第二，法律性。綠色信貸是銀行社會責任和法律義務統(tǒng)一的表現(xiàn)，其充分滿足了社會大眾對商業(yè)銀行的社會責任期待，也實現(xiàn)了法律對企業(yè)的責任規(guī)定。商業(yè)銀行將環(huán)保標準加入到信貸標準中是銀行的社會義務和道德責任。

第三，預防性。綠色信貸堅持的一項原則是給予符合環(huán)保標準的企業(yè)貸款資格，要對不符合環(huán)保標準的企業(yè)降低或者禁止貸款，運用合理運用貸款調節(jié)的手段，保證企業(yè)貸款之前的環(huán)保可行性評估達標，確保企業(yè)綠色生產，將污染治理轉化為防治污染。

第四，間接調控性。主要表現(xiàn)為政府利用商業(yè)銀行綠色貸款形式，激發(fā)高污染企業(yè)的環(huán)保意識，將被動治理污染轉化為主動防治污染，提升企業(yè)的社會責任感，同時通過商業(yè)銀行的信貸制度調整，調控和干預企業(yè)的生產方式和開發(fā)方式，鼓勵綠色產業(yè)和環(huán)保產業(yè)發(fā)展，以達到優(yōu)化產業(yè)結構的目的。

（三）商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產的制約條件

首先，商業(yè)銀行作為需要獲得經濟效益才能發(fā)展的特殊企業(yè)，主要的考核機制還是以經濟效益為主，所以主要的商業(yè)貸款還是優(yōu)先考慮電力、石油化工等可以帶來穩(wěn)定收益的行業(yè)，而且我國的綠色產業(yè)以及環(huán)保產業(yè)產生得比較晚，很多相關技術尚不成熟，進行信貸存在很大的風險。其次，政府對于商業(yè)銀行綠色信貸在稅收方面缺乏足夠的激勵，導致商業(yè)銀行參與的積極性不高。政府環(huán)保部門、銀行以及企業(yè)之間沒有建立起緊密的聯(lián)系，商業(yè)銀行發(fā)放綠色信貸主要還是根據(jù)政府公布的企業(yè)環(huán)保違規(guī)信息，但是卻忽視了這些信息的完整性和準確度，導致銀行在判斷企業(yè)是否符合標準的時候存在缺失。商業(yè)銀行如果將環(huán)保標準納入到貸款制度體現(xiàn)中，可能會損失部分客戶。

三、商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產路徑分析

（一）綠色信貸支持低碳生產的影響

商業(yè)銀行實行綠色信貸制度，對于信貸企業(yè)和商業(yè)銀行來說，會產生積極影響。對于企業(yè)來說，可以鼓勵企業(yè)提高環(huán)保意識，優(yōu)化自身的生產技術，保證企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。對于商業(yè)銀行來說，可以提高信貸的標準和質量，優(yōu)化信貸結構體系，還可以提升銀行的競爭力和行業(yè)信譽，充分實現(xiàn)自身的社會責任和道德義務，給綠色產業(yè)和環(huán)保產業(yè)提供信貸資金，可以得到更大的發(fā)展前景，獲得更多的利潤。對銀行產生的消極影響主要表現(xiàn)在銀行的利潤收入可能會出現(xiàn)短期的下降，提高綠色信貸的比重會影響銀行的收入來源，而且綠色信貸對申請信貸的企業(yè)來說無疑是提高了企業(yè)的管理成本，因此，綠色信貸的項目前期收益不出眾，銀行還需要針對綠色信貸項目投入更多的人力成本，在一定程度上也會影響銀行收益。

（二）商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產案例

現(xiàn)以商業(yè)銀行綠色貸款支持畜牧業(yè)低碳生產為例進行分析。將畜牧業(yè)的碳排放量與產值的比例作為衡量畜牧業(yè)對大氣環(huán)境造成污染的指標，將這個指標加入到信貸體系中，對選擇低碳養(yǎng)殖的農戶進行激勵，對高碳畜牧生產的農戶進行限制，通過這樣的方式減少畜牧業(yè)的碳排放，鼓勵農戶低碳生產經營，實現(xiàn)畜牧業(yè)綠色生產發(fā)展。主要的方式是銀行作為信貸授信方對農戶提供的貸款資料進行審核，審核的資料需要包括碳排放量、碳排放強度、農戶低碳技術的使用程度，通過這些數(shù)據(jù)判斷農戶是否符合綠色信貸標準，與符合標準的農戶簽訂合同，提供信貸資金。

商業(yè)銀行利用綠色信貸支持低碳生產，對于發(fā)展綠色金融來說有很大的作用。首先，商業(yè)銀行為低碳生產提供貸款支持，符合商業(yè)銀行環(huán)境風險管理的要求，可以幫助畜牧業(yè)生產者降低環(huán)境風險影響。其次，開展綠色信貸業(yè)務也是商業(yè)銀行履行自身社會責任的基本要求，是落實國家基本政策的具體表現(xiàn)。考慮到我國畜牧業(yè)生產碳排放量日益嚴峻的現(xiàn)實情況，只是依靠政府強制性行政手段很難激發(fā)農戶參與低碳生產的積極性，激勵效果比較有限，導致畜牧業(yè)節(jié)能減排效果不明顯。在這樣的背景下，商業(yè)銀行推出綠色信貸業(yè)務，加大對于低碳生產的支持力度，可以有效激勵畜牧業(yè)農戶落實低碳生產政策，加快畜牧業(yè)生產轉型。另外，商業(yè)銀行推出綠色信貸業(yè)務也可以有效引導社會大眾關注環(huán)境問題，建立銀行良好的形象和社會聲譽，幫助自身在激烈的市場競爭中贏得優(yōu)勢，對于銀行的可持續(xù)發(fā)展來說也會產生積極影響。

四、我國商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳生產的政策建議

（一）優(yōu)化商業(yè)銀行綠色信貸結構

商業(yè)銀行想要促進綠色信貸的發(fā)展、優(yōu)化自身的綠色信貸結構，首先需要加強自身的社會責任意識和風險管理意識，在銀行的價值體系和企業(yè)文化中加入可持續(xù)發(fā)展的相關理念，建立綠色信貸文化，切實踐行銀行的社會責任和法律義務，在日常的應用管理中加入可持續(xù)發(fā)展和綠色信貸的相關知識培訓，提高工作人員的責任意識和專業(yè)能力。然后是要加強銀行綠色信貸的披露工作，促進綠色信貸規(guī)范發(fā)展。除此之外，還要吸收引進先進人才，建立綠色信貸專業(yè)化團隊，借鑒國外先進的綠色信貸發(fā)展經驗，吸收和培養(yǎng)兼具環(huán)保和金融技能的復合型人才，加快銀行綠色信貸的發(fā)展進程。

（二）加強商業(yè)銀行綠色信貸支持體系建設

首先，需要加大風險管控力度，完善銀行的審批流程。鑒于我國綠色信貸出現(xiàn)得比較晚，發(fā)展也不夠完善，承受著很多的風險，商業(yè)銀行加強內部風險管控、完善自身的審批流程可以有效控制業(yè)務面臨的風險，通過識別風險、篩選融資項目，提高自身的風險管理水平，保證綠色信貸健康發(fā)展。其次，商業(yè)銀行和政府的環(huán)保部門之間需要加強溝通，建立共享信息平臺，方便銀行及時了解企業(yè)的環(huán)保情況，對企業(yè)信貸作出判斷。最后，商業(yè)銀行在加強和政府合作的同時，也需要堅持“走出去”的理念，謀求更多的國際合作機會，不斷創(chuàng)新合作機制，提高國際綠色信貸業(yè)務市場的融入度，構筑自己的競爭優(yōu)勢。

（三）完善商業(yè)銀行綠色信貸市場

商業(yè)銀行需要打造全方位的產品體系和市場，加大對綠色產業(yè)和環(huán)保產業(yè)的信貸支持力度，鼓勵產業(yè)發(fā)展。此外，還可以充分借鑒國外的成功經驗，發(fā)展綠色信貸的衍生產品，豐富銀行綠色信貸的業(yè)務層次。

（四）完善商業(yè)銀行綠色信貸支持低碳金融服務

商業(yè)銀行要加強對低碳金融的支持，可根據(jù)當?shù)仄髽I(yè)的實際情況研發(fā)更多的綠色信貸產品，為低碳企業(yè)提供資金支持。如利用金融中介信用制造功能，發(fā)展綠色債券、環(huán)境基金等非常規(guī)的信貸產品，給環(huán)保意識比較高、環(huán)保工作做得好的企業(yè)提供資金支持。還可以發(fā)展多元化的業(yè)務產品，為更多企業(yè)提供金融支持，激發(fā)企業(yè)參與綠色信貸和環(huán)保建設的積極性，為企業(yè)提供全方位的綠色信貸服務，提升銀行的影響力和形象知名度，確保低碳金融服務質量。

（五）加強商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務的宏觀環(huán)境建設

商業(yè)銀行開發(fā)推廣綠色信貸業(yè)務，需要具備良好的宏觀環(huán)境。因此，國家需要為商業(yè)銀行創(chuàng)設良好的法律環(huán)境和政策環(huán)境，保證商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務發(fā)展壯大。首先，我國有關環(huán)境保護的相關法律，由于種種原因未必都能得到有效落實，導致一些企業(yè)頂風作案，沒有充分落實這些法律法規(guī)，商業(yè)銀行也可能站在利益角度，忽視自身應該承擔的社會責任。因此，國家必須加強法律法規(guī)的制定和落實力度，完善環(huán)境保護法律體系，加大對污染企業(yè)的懲治力度。這樣可以從側面保證銀行考慮風險因素拒絕為高污染企業(yè)提供貸款。另外，國家可以在法律條文中明確銀行在環(huán)保方面應該承擔的社會責任和義務，制定連帶懲罰措施，確保銀行可以提升自身的風險防范意識，加強貸后監(jiān)管工作。其次，國家需要加強對商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務的政策支持力度。針對《關于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》這份文件中沒有明確界定的內容進行補充，明確“兩高一剩”“兩高一資”行業(yè)的具體概念內涵，深化環(huán)保類產業(yè)的細致分類，加強政策引導作用，充分吸收借鑒國外金融公司和環(huán)境保護組織的制度標準，結合我國的實際國情制定切合實際的政策制度，為商業(yè)銀行提供指導，方便商業(yè)銀行可以參考政策及時調整信貸業(yè)務流程。此外，政府也需要加大環(huán)境執(zhí)法力度，徹底清查污染企業(yè)，及時更新企業(yè)環(huán)保信息數(shù)據(jù)庫，方便為商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務提供信息數(shù)據(jù)參考。政府需要加強補貼政策力度，有效支持商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務發(fā)展。比如，政府可以對一些符合國家環(huán)保政策的企業(yè)項目以及一些獲得商業(yè)銀行綠色信貸投資的長效收益項目，給予一定的財政補貼或者是稅收優(yōu)惠，確保企業(yè)和商業(yè)銀行的經濟收益。

五、結論

隨著國家和人民環(huán)保意識的增強，綠色低碳生活已成為如今所倡導的環(huán)保生活方式，商業(yè)銀行將低碳和環(huán)保納入到信貸的標準中，是鼓勵企業(yè)低碳生產的重要舉措，既可提高企業(yè)環(huán)保意識，又可優(yōu)化自身的信貸結構，是企業(yè)和銀行和諧發(fā)展、互利共贏的重要舉措，能夠有效助推社會經濟可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

[1]季宇，姜金涵，宋蘭旗.綠色信貸對低碳技術進步的影響研究——基于中國省級面板數(shù)據(jù)的實證檢驗[J].云南財經大學學報，2021（37）：97-110.