村鎮銀行信貸資產質量面臨的挑戰

翟冬

資產質量面臨的挑戰

不良余額和不良率承壓 不良資產是影響銀行信貸資產質量的直接要素。隨著宏觀經濟增速放緩，信貸客戶違約壓力明顯加大，這導致銀行資產質量出現了滑坡。預計未來一段時期，部分村鎮銀行的不良余額和不良率將呈現雙升趨勢。

新增信貸投放不足 近年來，國家陸續出臺政策加大對普惠金融、金融支持小微企業的支持力度，但融資需求與供給不匹配的矛盾未能根本解決，大企業的融資供過于求，小企業的融資供不應求，呈現出明顯的馬太效應。有迫切融資需求的小微企業和農戶普遍存在資金鏈緊張和缺乏可供抵押資產等困難，村鎮銀行對小微企業和農戶展業的顧慮較多，通過做大信貸規模改善資產結構的傳統做法難以奏效。

經營效益下滑 隨著利率市場化進程的加快，社會整體融資成本一路下行，村鎮銀行的存貸利差進一步壓縮。再加上不良貸款和不良率雙升，導致當期計提撥備增多，直接影響當期利潤，傳統以存貸利差為主的盈利模式難以為繼。

資產質量低下的原因分析

外部原因 一是宏觀經濟下行壓力大。宏觀經濟波動導致金融資產質量滑坡的影響增強。紡織等產能過剩行業市場需求不振、供過于求，鋼鐵、房地產等行業受環保、限購等宏觀調控政策影響明顯，導致銷量萎縮、回款周期加長等，其中一部分無力償還到期債務，導致債務違約。

二是房地產押品價值波動。因為房地產區別于其他資產的特殊性，所以成為了金融機構最主要的押品。近年來，隨著“房子是用來住的，不是用來炒的”定位不斷清晰，房地產市場價格失去了上漲動能，有的區域甚至出現價格下行。一旦客戶違約，再考慮到房地產押品變現周期變長的因素，其折現價值將明顯貶損，就會使這些房地產押品對融資的保障能力減弱，從而導致不良貸款的產生并影響資產質量。

內部原因 一是管理機制不完善。村鎮銀行在公司治理結構、風控文化建設、人才隊伍建設、定責追責機制等方面也存在很大差距。在公司治理結構方面，村鎮銀行是一級法人，容易產生大股東、高管操縱的情況。在風控文化建設方面，有些村鎮銀行全員參與風控和提高資產質量的意識不強，重拓客而輕風控的考核體系導致了價值導向偏差。在人才隊伍建設方面，人才儲備不足，員工培訓投入不足，新的人才引不來、留不住。與此同時，風險責任認定和追責機制不完善，個人責任落實不到位。

二是信息平臺建設滯后。村鎮銀行普遍缺少開發大數據信息平臺的動力，在大數據信息平臺建設上的投入不足，這主要表現在以下幾方面：信息平臺功能單一，有的機構甚至仍然慣用紙質簽批，效率低下；信息平臺數據源單一，未能便捷地接入外部信息為己所用，難以把數據做“大”；信息平臺共享程度低，對于關聯客戶等信息欠缺統籌，不同網點間信息不暢通。

三是客戶準入把關不嚴。客戶準入是把控資產質量的第一道關口，很多隱患可以在準入環節發現并排除。比如，部分企業舉借高息債務維系運轉，財務費用居高不下；部分企業盲目擴張，短貸長投；部分企業法人治理結構不完善，過度依賴企業主個人，等等。但是，村鎮銀行普遍缺乏對形勢和行業的系統分析，過多憑借經辦人員的經驗和習慣識別與控制風險，對客戶準入把關不嚴，為資產質量滑坡埋下隱患。

四是資產處置缺乏新手段。近年來，在金融嚴監管的大趨勢下，監管部門對問題貸款、擔保圈貸款等加強監管檢查問責，借新還舊、“過橋”資金還舊借新、平衡貸款主體置換貸款、隱形回購方式轉讓資產等“粉飾”資產質量的手段受到嚴格監管，傳統的訴訟清收、以物抵債等資產處置方式存在周期長、不確定性強等弊端，對提高資產質量作用有限，因此亟須探索新的資產處置手段。

提高資產質量的對策

強化趨勢研判 主動適應市場 村鎮銀行要強化對經濟周期形勢的研判，順勢而為。受經濟增長速度放緩、部分行業產能過剩、中美貿易摩擦等因素影響，金融機構的不良貸款率呈回升狀態是一個大趨勢。要前瞻性地預測宏觀經濟走勢，深刻、全面理解經濟大環境給金融資產質量帶來的嚴峻挑戰，適度調整投放規模、行業、客群，優化審批流程，收緊授權監管。

強化押品監控 化解押品價值波動風險 充足有效的押品對降低違約損失至關重要。一是要對押品價值謹慎評估，堅持外部評估和自主評估相比較取較低值的原則，不得人為高評押品價值，將明顯高評押品價值的外部評估機構納入黑名單；二是做好抵質押登記和權證專人保管，確保不出現抵質押權利瑕疵；三是動態掌握押品結構和價值變動，發現價值波動超規定時要及時預警，采取補充抵押、增加擔保等措施，確保押品足值。

加強制度建設 強化全流程信貸管控 村鎮銀行要加強公司治理，規范董事、監事、高層的職權分配，嚴格執行審貸分離，自覺堅守合規底線，加大基層人員培訓力度，提升團隊綜合素質。要加強全流程風險控制，在貸前把好客戶準入關，全面調查客戶的信譽狀況、經營狀況、財務狀況等情況，貸中強化貸款條件落實的審核，加強授信審批的實質性風險判斷，貸后加強間隔期檢查，發現異常及時預警并執行處置預案，在出現違約風險后的清收階段，提高處置效率，爭取最大化受償。

加強信息平臺建設 形成核心競爭力 村鎮銀行要提高對大數據價值的重視程度，加大投入，形成自己的核心競爭力。一是推行數字化辦公改革，信息系統開發與內控制度融合，借助信息技術流程將內控制度落實下來；二是把數據庫做“大”，將內部積累數據和工商、法院等外部數據集成到信息平臺中；三是加強信息平臺數據共享，將關聯關系客戶的數據統籌管理，實現各網點間的數據共享，以便于及時預判和控制風險。

嚴格客戶準入 加強風險識別 村鎮銀行要發揮一級法人機構的優勢，制定并實施適合自身的戰略發展目標，按區域、期限、行業等制定更加細致的客戶準入標準，優先支持符合國家政策導向項目的合理資金需求。同時，嚴格把控企業盲目擴張、短貸長投等突出風險，制定負面清單和一戶一策的退出預案，將信貸投向轉移到前景好、潛力足的項目上去，以達到優化資產結構的目的。

強化不良處置力度 提升處置效率和效益 加快不良資產處置是提高村鎮銀行資產質量的最直接途徑。一是要用足現有的處置政策和手段，加大回收盤活力度，如對具有核心競爭力且具備挽救可能性的企業，可以在控制風險的前提下，通過貸款重組等方式，幫助企業渡過難關；二是善用司法資源，要根據具體項目情況盡快推動訴訟和執行；三是創新不良貸款處置途徑，積極探索通過不良資產證券化等渠道處置不良資產。

作者單位：城發投資集團有限公司