住房公積金管理存在的問題及改革研究

李 薇

(煙臺市住房公積金管理中心，山東 煙臺 264003)

1 引言

住房公積金是國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體及其在職職工繳存的長期住房儲金，是保證職工權(quán)益的一種手段。為了適應(yīng)時代發(fā)展，提升住房公積金管理效果，需要做出相關(guān)的改革與創(chuàng)新，融入現(xiàn)代化管理制度與手段，以發(fā)揮住房公積金的作用。

2 我國住房公積金管理現(xiàn)狀

在住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部、財政部、中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布的《全國住房公積金2020年年度報告》中提出，2020年，住房公積金繳存額26210.83億元，6083.42萬人提取住房公積金18551.18億元，發(fā)放個人住房貸款302.77萬筆、13360.04億元。“十三五”期間，住房公積金繳存額累計106264.77億元、提取額累計73930.14億元，累計發(fā)放個人住房貸款57954.19億元；“十三五”期末，個人住房貸款率85.31%。通過上述數(shù)據(jù)，可以看出住房公積金對職工與社會經(jīng)濟發(fā)展的重要性。當(dāng)前我國住房公積金不僅可以被用于買房，也可以在其他方面運用，如房屋租賃、老舊小區(qū)改造等。為了適應(yīng)社會環(huán)境變化，政府部門推出靈活就業(yè)人員參加住房公積金制度的試點，為住房公積金多元發(fā)展提供支持，解決當(dāng)前人民群眾住房困難的問題。

雖然我國住房公積金得到社會、群眾的廣泛關(guān)注，但是在實際應(yīng)用中無法滿足所有職工的需求，在覆蓋范圍、監(jiān)督等方面仍存在一些問題，不能完全發(fā)揮住房公積金的作用。未來發(fā)展中，需要以人民群眾的需求與時代發(fā)展趨勢為基礎(chǔ)，做好改革創(chuàng)新工作，為群眾提供良好的服務(wù)，促使社會和諧發(fā)展。

3 我國住房公積金管理中存在的不足

3.1 管理體制有待完善

在住房公積金管理工作中，完善管理體系的建設(shè)，對共同富裕的實現(xiàn)有很大的幫助，可以提升人民群眾的生活水平與住房質(zhì)量。但是因為缺乏完善的管理制度，所以不能體現(xiàn)出住房公積金的作用，為社會發(fā)展提供支持。這一問題主要體現(xiàn)在以下兩個方面。

第一，住房公積金管理機構(gòu)定位不清晰。住房公積金管理工作中，需要住房公積金管理委員會、住房公積金管理中心及指定的商業(yè)銀行共同負(fù)責(zé)。其中，住房公積金委員會主要負(fù)責(zé)住房公積金管理決策事項；住房公積金管理中心負(fù)責(zé)住房公積金的管理運行；指定商業(yè)銀行則負(fù)責(zé)住房公積金貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)。雖然三方負(fù)責(zé)的工作內(nèi)容比較清晰，但是在實際操作中并沒有展示出職能部門的作用。以住房公積金管理中心為例，該單位屬于事業(yè)單位，在管理工作中，雖然不負(fù)責(zé)住房公積金管理決策，但是要承擔(dān)一定的資金風(fēng)險責(zé)任。權(quán)責(zé)利不對等的問題，直接影響各部門工作效果，不能為事業(yè)單位可持續(xù)發(fā)展提供動力。

第二，住房公積金收益分配不合理。我國住房公積金加納比例為5%～12%，既不能低于5%，也不能高于20%。工作年滿一年的老員工，住房公積金繳存的基數(shù)是職工本人上年度的月平均工資。新參加工作的員工從第二個月開始繳存，繳存的基數(shù)就是職工本人當(dāng)月的月工資。職工個人繳存多少，單位需要按同比例繳存。雖然住房公積金繳納比例相同，但是會因為職工的收入影響住房公積金的繳納進(jìn)入。也就是說，高收入的員工會獲得較多的住房保障資金，率先獲得買房資金，享受制度帶來的優(yōu)惠。但是收入低的員工，會因為住房公積金數(shù)額與相關(guān)要求不符，所以不能享受買房的優(yōu)惠。這一問題的出現(xiàn)，不能保證所有員工受益，不利于社會和諧發(fā)展。

3.2 缺乏有效的監(jiān)督管理體系

住房公積金管理工作中，存在較多的風(fēng)險，會因為管理不當(dāng)直接影響繳納人員的權(quán)益。因為監(jiān)督管理不到位，所以不能為風(fēng)險防范工作開展提供支持。具體如下：第一，住房公積金缺乏完善的監(jiān)管體系。住房公積金監(jiān)督管理工作，主要由人民銀行、財政部門、住建部門以屬地化的方式進(jìn)行監(jiān)管，因為缺乏專業(yè)的執(zhí)法隊伍與有效的溝通，所以不能形成監(jiān)管合力，提升風(fēng)險防范效果。第二，住房公積金管理中心不具備風(fēng)險承受能力。住房公積金具有金融資產(chǎn)所有的特點，是金融資產(chǎn)的重要組成部分。就當(dāng)前負(fù)責(zé)住房公積金管理的職能部門來講，住房公積金管理中心僅具備管理職能，并不能為住房公積金風(fēng)險管理工作負(fù)責(zé)。但是因為職責(zé)分配不合理，所以不能為住房公積金監(jiān)督工作開展提供支持，無法保證監(jiān)管效果。

3.3 覆蓋范圍有待提升

一是住房公積金繳存的覆蓋范圍不足，無法為所有人民群眾提供幫助。當(dāng)前我國住房公積金服務(wù)主要是針對企事業(yè)單位的職工，并沒有為城鎮(zhèn)個體商戶以及靈活就業(yè)人員提供相關(guān)的服務(wù)，無法對所有城鎮(zhèn)群體提供政策支持。

二是住房公積金普惠性不足。住房公積金管理制度的建設(shè)，為城鎮(zhèn)居民提供住房公積金保障，農(nóng)村居民只能依靠自己的雙手創(chuàng)造財富，購房買房。因為該管理制度普惠性不足，所以不能使農(nóng)村居民享受國家制度紅利。

3.4 住房公積金利用率不高

通過對我國住房公積金管理工作的分析，發(fā)現(xiàn)住房公積金的使用、提取要求較高，部分職能因無法滿足相關(guān)的要求，出現(xiàn)不能提取住房公積金的情況。住房公積金建設(shè)的目的，是為人民群眾提供福利，減輕買房帶來的壓力。但是因為過多的限制與要求，所以不能保證住房公積金的利用效果，出現(xiàn)住房公積金閑置、被浪費的情況。

以我國某地住房公積金提取要求為例，該地要求申請對象在還貸期間，可每年提取一次，兩次提取時間需間隔12個月，借款人本人及配偶、共同還款人的提取金額之和不得超過當(dāng)期償還貸款本息總額。因為時間間隔較長，所以部分職工并不能利用住房公積金解決實際問題，無法保證資金的利用效果。

3.5 信息化管理水平有待提升

住房公積金管理工作中，因為缺乏信息技術(shù)的支持，所以不能實現(xiàn)信息資源共享，為高質(zhì)量管理工作開展提供支持。在住房公積金管理工作中，不僅缺乏信息化專業(yè)人員隊伍，同時無法一體化辦公，不能為開展住房公積金管理工作提供支持。在時代快速發(fā)展下，雖然部分住房公積金管理單位引進(jìn)信息技術(shù)手段，但是因為創(chuàng)新意識與信息化建設(shè)水平低，所以不能為各部門信息共享提供支持，不利于住房公積金管理工作順利開展。

4 促進(jìn)我國住房公積金管理改革的對策

4.1 完善住房公積金管理機制

在住房公積金管理工作中，完善管理體制發(fā)揮著重要的作用，是提升住房公積金管理機構(gòu)責(zé)任意識、促使住房公積金利益合理分配的關(guān)鍵因素。實際工作中，可以從以下三個方面入手。

首先，建立統(tǒng)一的管理機制，為住房公積金全國統(tǒng)籌管理提供基礎(chǔ)保障。在住房公積金管理工作中，應(yīng)發(fā)揮國家的作用，對住房公積金進(jìn)行統(tǒng)一管理，結(jié)合各地住房公積金繳納情況、使用情況，確定管理機構(gòu)的職責(zé)，建立決策機制，利用專業(yè)的人才隊伍與信息化管理手段，提升住房公積金管理水平與效果。在國家的干預(yù)下，為全國各地住房公積金統(tǒng)籌管理提供支持，提高住房公積金利用率，同時促使國家經(jīng)濟進(jìn)一步發(fā)展。

其次，對原有的《住房公積金管理條例》(以下簡稱《條例》)進(jìn)行優(yōu)化。該《條例》的建設(shè)與完善，能夠明確住房公積金管理機構(gòu)的職責(zé)與工作重點，可以更好地發(fā)揮住房公積金的作用，提升互助效果。實際工作中，應(yīng)以市場經(jīng)濟發(fā)展情況與國家經(jīng)濟發(fā)展水平為基礎(chǔ)，對原有條例內(nèi)容進(jìn)行補充與優(yōu)化，融入更多符合實際的規(guī)章制度與要求，避免職工申請住房公積金時產(chǎn)生過多的問題，促使公平受益長效機制的建設(shè)。

最后，完善工作機制，強化住房公積金管理工作效果。具體、完善的住房公積金工作機制，可以提升各部門人員的責(zé)任意識，提升住房公積金利用率，解決群眾的買房、租房需求。實際工作中，要對原有的工作機制進(jìn)行創(chuàng)新，利用信息化手段開展工作，優(yōu)化工作措施，促使信息化管理工作有序進(jìn)行。以先進(jìn)經(jīng)驗為工作開展的基礎(chǔ)，要求工作人員進(jìn)行繼續(xù)學(xué)習(xí)，掌握住房公積金先進(jìn)的管理方法，利用對標(biāo)的方式發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，以此提升住房公積金工作運行效果。同時，對住房公積金管理中存在的問題進(jìn)行分析，了解當(dāng)前崗位工作中存在的不足，并借助信息技術(shù)手段彌補工作中的不足，建立完善的解決問題方案，為高質(zhì)量管理工作開展提供支撐。此外，還應(yīng)做好信息反饋工作，利用網(wǎng)站、微信公眾號等平臺，了解公眾的需求，對住房公積金管理模式進(jìn)行創(chuàng)新，提升住房公積金管理水平。

4.2 建立住房公積金監(jiān)督管理制度

首先，立足實際，建立統(tǒng)一的住房公積金監(jiān)管體系，實現(xiàn)對住房公積金的全面監(jiān)督。實際工作中，可以參考金融體系監(jiān)管模式，建立自上而下的監(jiān)管體系，確定監(jiān)管機構(gòu)及職責(zé)，并要求該機構(gòu)人員做好住房公積金管理的監(jiān)督。同時，加強住房公積金機構(gòu)的自我監(jiān)督意識，通過內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督的方式，提升監(jiān)管工作效果，避免出現(xiàn)管理風(fēng)險。為了提升監(jiān)督管理效果，可以引進(jìn)大數(shù)據(jù)技術(shù)，建立監(jiān)督管理平臺，對住房公積金的使用管理進(jìn)行全過程的監(jiān)督，以此維護(hù)住房公積金的穩(wěn)定性。

其次，提升住房公積金監(jiān)管人員的專業(yè)性。住房公積金監(jiān)督管理工作中，涉及較多的內(nèi)容，需要工作人員對信貸、資金運用、審計、信息披露等工作進(jìn)行多方面的監(jiān)管。為了提升監(jiān)督管理工作的有效性，落實監(jiān)督管理制度，應(yīng)建立一支專業(yè)的監(jiān)督管理人員隊伍，引導(dǎo)其利用現(xiàn)代信息技術(shù)手段及相關(guān)的風(fēng)險防范工具識別、評估與防范金融風(fēng)險，以此提升住房公積金風(fēng)險管理效果。此外，可以組織相關(guān)的培訓(xùn)與教育工作，對住房公積金監(jiān)管人員進(jìn)行專業(yè)方面的教育，提升其專業(yè)素質(zhì)，同時為高質(zhì)量監(jiān)督管理工作開展奠定基礎(chǔ)。在監(jiān)督管理體系的支持下，強化對住房公積金管理工作的監(jiān)管效果，促使社會和諧發(fā)展。

最后，為了提升住房公積金監(jiān)督管理效果，住建部提出要對相關(guān)單位定期開展監(jiān)督檢查工作。每年組織對各設(shè)區(qū)城市住房公積金業(yè)務(wù)管理、政策執(zhí)行、風(fēng)險控制和規(guī)范服務(wù)等工作開展檢查，重點檢查涉險資金回收、分中心機構(gòu)調(diào)整、騙提騙貸和大額資金轉(zhuǎn)存等情況。同時，每年3月月底前，會同同級財政、人民銀行等部門對住房公積金中心上一年度管理情況進(jìn)行全面考核，將考核結(jié)果通報管委會，并抄送設(shè)區(qū)城市人民政府。

4.3 拓展住房公積金覆蓋范圍

住房公積金作為社會保障的一部分，其目的不僅是解決職工的租房、買房壓力，更重要的是促使社會和諧發(fā)展。為了提升住房公積金的應(yīng)用價值，使更多人受益，可以從以下兩個方面入手：第一，增加住房公積金的覆蓋范圍。在當(dāng)前背景下，無論是城鎮(zhèn)居民還是農(nóng)村居民都有住房需求，為了促使城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村居民共同發(fā)展，需要轉(zhuǎn)變以城鎮(zhèn)居民為主的管理理念，將農(nóng)村居民也納入住房公積金的保障中。通過對我國符合相關(guān)住房公積金政策要求群眾的覆蓋，以發(fā)揮住房公積金的作用與價值，為國家經(jīng)濟建設(shè)與發(fā)展提供內(nèi)在動力。第二，提升住房公積金管理制度紅利的普惠性。住房公積金不僅要為收入高的職工提供相關(guān)的優(yōu)惠政策與福利，同時也要向收入低的職工提供幫助，向城鎮(zhèn)個體商戶及小微企業(yè)職工提供相關(guān)的政策支持，使我國人民群眾在住房公積金中受益，享受更多的政策紅利。

例如，我國推出6個“推進(jìn)靈活就業(yè)人員參加住房公積金制度試點”。以重慶為例，針對靈活就業(yè)人員參加住房公積金制度，出臺了《重慶市靈活就業(yè)人員參加住房公積金制度試點管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，該《辦法》中規(guī)定：凡是年滿16周歲、未達(dá)法定退休年齡，具有完全民事行為能力或視為完全民事行為能力，在重慶以個體經(jīng)營、非全日制、新業(yè)態(tài)等方式靈活就業(yè)的各類人員，均可自愿申請以自有資金繳存住房公積金。靈活就業(yè)人員買家庭首套自住房可申請住房公積金低息貸款。個人最高可貸40萬元，夫妻可貸80萬元，最長能貸30年，貸款利率最低2.75%、最高3.25%。以貸款80萬元貸30年測算，可節(jié)約利息約14萬元。對于參與住房公積金制度的靈活就業(yè)人員來講，貸款前可提取繳存資金用于租賃住房和其他消費，緩解生活壓力；貸款后可用繳存資金沖還貸款，減輕還貸負(fù)擔(dān)，可謂一舉兩得。

4.4 利用政策提升住房公積金使用效率

如何提升住房公積金使用率，借此創(chuàng)造更多的效益，是住房公積金管理機構(gòu)工作的重點。為了促使住房公積金管理工作順利進(jìn)行，我國出臺較多的政策，為管理工作開展提供參考。為了實現(xiàn)住房公積金利益最大化，應(yīng)加強對國家政策的運用，將此作為與住房公積金管理工作的約束，優(yōu)化資金管理效果的同時，發(fā)揮住房公積金的作用。

首先，對充分利用涉房政策資金，利用資金統(tǒng)籌管理的方式，提升住房公積金管理效果。房屋管理中需要業(yè)主繳納較多的資金，如質(zhì)保金、維修資金、契稅等。為了提升資金管理工作效果，可以將涉房資金有機融合，由住房公積金管理機構(gòu)負(fù)責(zé)管理，通過集中操作的方式，提升相關(guān)資金管理工作效果。

其次，加強對國家政策的運用，借此提升住房公積金管理效果。為了維護(hù)社會秩序，提升住房公積金管理效果，我國政府部門出臺較多與住房公積金有關(guān)的政策。為了提升管理工作效果，應(yīng)加強對各項政策的分析，并將此運用在日常管理中，提高住房公積金增值收益的同時，也為住房公積金市場資金合理運用提供基礎(chǔ)保障。需要注意的是，不同地區(qū)有不同的政策，在公積金管理中，應(yīng)以區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展情況為基礎(chǔ)，對不同的政策手段進(jìn)行分析，借助相關(guān)的規(guī)章制度，提升公積金管理水平與效果。

最后，最新《住房公積金管理條例》中規(guī)定：“違反本條例規(guī)定，挪用住房公積金的，由國務(wù)院建設(shè)行政主管部門或者省、自治區(qū)人民政府建設(shè)行政主管部門依據(jù)管理職權(quán)，追回挪用的住房公積金，沒收違法所得；對挪用或者批準(zhǔn)挪用住房公積金的人民政府負(fù)責(zé)人和政府有關(guān)部門負(fù)責(zé)人，以及住房公積金管理中心負(fù)有責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照刑法關(guān)于挪用公款罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任；尚不夠刑事處罰的，給予降級或者撤職的行政處分。”在住房公積金管理工作中，應(yīng)嚴(yán)格尊重相關(guān)的條例規(guī)定，按照要求進(jìn)行管理工作，在保證住房公積金安全的同時，提升管理工作質(zhì)量。

4.5 提升住房公積金信息化建設(shè)水平

一是加強住房公積金數(shù)據(jù)平臺的建設(shè)工作。加強對大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代化技術(shù)手段的運用，將此運用在信息化平臺建設(shè)工作中，利用一體化平臺開展管理工作。與傳統(tǒng)管理模式相比，數(shù)據(jù)平臺的建設(shè)，可以將我國住房公積金管理中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)整合在一起，對統(tǒng)籌管理工作開展具有很大的幫助。地方住房公積金管理機構(gòu)可以根據(jù)與全國住房公積金數(shù)據(jù)平臺建設(shè)要求，建立資源共享對接口，利用資源共享的方式，為人民群眾提供便利。

住房公積金管理中心與全國住房公積金數(shù)據(jù)共享，實現(xiàn)全國范圍內(nèi)的住房公積金繳存、貸款基本情況及還款明細(xì)的信息共享，有效避免了住房公積金一人多戶、一人多貸的情況。同時通過獲取異地住房公積金還款明細(xì)，簡化了職工辦理異地住房公積金還款、提取住房公積金手續(xù)。通過全國住房公積金數(shù)據(jù)平臺的操作，實現(xiàn)全國各地個人賬戶信息、貸款信息等的及時上傳更新，同時平臺提供共享接口為繳存職工和住房公積金中心業(yè)務(wù)辦理提供便利。

二是加強技術(shù)人員隊伍建設(shè)，為信息化管理工作開展提供支持。實際工作中，做好相關(guān)的技術(shù)培訓(xùn)活動，對原有信息化管理人員進(jìn)行業(yè)務(wù)技能方面的培訓(xùn)，提升其職業(yè)素養(yǎng)與信息技術(shù)操作能力，為住房公積金信息化管理工作提供源源不斷的動力。此外，可以借助招聘活動，吸引復(fù)合型人才，以此提升住房公積金信息化建設(shè)水平。

5 結(jié)語

總而言之，住房公積金管理工作十分重要，是滿足人民群眾基本需求，促使我國社會穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵因素。在管理制度、監(jiān)督體制等因素的影響下，住房公積金管理效果并不理想，不僅無法為職工提供社會保障，同時影響資金合理運用。實際工作中，建立完善的管理制度與監(jiān)督機制，對住房公積金管理機構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)住房公積金的穩(wěn)定運行。加強信息技術(shù)的運用，提升住房公積金信息化建設(shè)水平，使該工作在國家政策的支持下順利進(jìn)行。