商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險控制策略

任澤

防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險是各大商業(yè)銀行一直在探討的關(guān)鍵性問題，金融風(fēng)險涉及商業(yè)銀行經(jīng)營與發(fā)展中的各個方面。盡管各商業(yè)銀行也已建立了比較成熟的現(xiàn)代金融風(fēng)險防控體系，但是仍然有一些漏洞需要補(bǔ)上。隨著銀行體系日趨開放，越來越多外國資金流入國內(nèi)市場，使得我國金融市場波動性和不穩(wěn)定性增加。在金融科技背景下商業(yè)銀行需借助知識管理模式，進(jìn)一步完善自身的金融風(fēng)險防范和控制措施。因此，商業(yè)銀行可以廣泛地運(yùn)用知識管理模式，對現(xiàn)有的信息資源進(jìn)行優(yōu)化整合，進(jìn)一步完善商業(yè)銀行內(nèi)部的網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施，借助于對風(fēng)險防范與分散化解的科學(xué)認(rèn)識，引導(dǎo)商業(yè)銀行健全與完善金融風(fēng)險控制體系。在商業(yè)銀行的金融風(fēng)險控制中，流動性指標(biāo)風(fēng)險、盈利性管理風(fēng)險、互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險、財務(wù)管理人員風(fēng)險的控制尤為重要。本文針對商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險控制存在的問題提出相應(yīng)的控制策略，為相關(guān)人員提供參考。

一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險概述

所謂商業(yè)銀行金融風(fēng)險，是指以商業(yè)銀行為金融機(jī)構(gòu)主體從事金融業(yè)務(wù)經(jīng)營管理時所面臨的一系列具有客觀性的風(fēng)險，或由不可預(yù)見性、不可控性等因素造成商業(yè)銀行資產(chǎn)收益、社會聲譽(yù)受損。金融風(fēng)險很可能存在于商業(yè)銀行所有金融業(yè)務(wù)之中，缺乏業(yè)務(wù)特定性和時間節(jié)點規(guī)律性。為此，我們有必要從不同層面、不同角度對商業(yè)銀行的金融風(fēng)險進(jìn)行識別與衡量。總的來說，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理成本越高，承擔(dān)的金融風(fēng)險也就越大。對此，各商業(yè)銀行必須有較好的風(fēng)險識別能力，預(yù)警能力和抵御能力，從容面對各類風(fēng)險。經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)視角下風(fēng)險和收益之間存在正相關(guān)關(guān)系。同時也對風(fēng)險和收益之間平衡關(guān)系進(jìn)行綜合分析，力求在兩者間尋求平衡點，爭取用最小的風(fēng)險系數(shù)來取得最大的經(jīng)濟(jì)效益。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險控制的重要性

商業(yè)銀行在當(dāng)前社會經(jīng)濟(jì)體系當(dāng)中起著很重要的作用。商業(yè)銀行業(yè)金融風(fēng)險控制取得了一定成效，但還存在一些不足和薄弱環(huán)節(jié)。主要表現(xiàn)在：風(fēng)險處置、數(shù)據(jù)安全、涉外法治等重點領(lǐng)域立法研究不夠充分，立法儲備有待夯實；銀行業(yè)保險業(yè)基礎(chǔ)立法項目需要持續(xù)推進(jìn)；金融違法成本整體偏低等等這些金融風(fēng)險因素。改革開放以來，商業(yè)銀行在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)體系乃至國際金融市場中發(fā)揮著重要的作用，因此需要加強(qiáng)商業(yè)銀行金融風(fēng)險防范和抵御。避免出現(xiàn)類似美國硅谷銀行破產(chǎn)的情況發(fā)生。

三、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險控制存在的問題

（一）業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)及制度建設(shè)緩慢

商業(yè)銀行很少有相對完善的供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)，各業(yè)務(wù)系統(tǒng)相對獨(dú)立不利于銀行的業(yè)務(wù)信息集成，各種業(yè)務(wù)信息亦不能有效傳輸。供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)牽涉到集團(tuán)客戶的評判、企業(yè)財務(wù)情況、資金流情況等，海量數(shù)據(jù)信息靠人工驗證必然導(dǎo)致供應(yīng)鏈金融運(yùn)行風(fēng)險增大、效率過低。銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)緩慢，缺少IT系統(tǒng)的支持，人工操作不能在短期內(nèi)判斷海量的業(yè)務(wù)信息，加大了供應(yīng)鏈金融的運(yùn)行風(fēng)險。一些銀行雖然退出了供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)操作管理辦法，但由于供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)牽涉產(chǎn)業(yè)較多，核心企業(yè)間存在著很大差別，已有的操作管理辦法常常不能實現(xiàn)精細(xì)化管理。

（二）授信評價體系不健全

商業(yè)銀行基于供應(yīng)鏈開展金融業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行對企業(yè)提供融資服務(wù)時首先要關(guān)注供應(yīng)鏈整體的信用狀況。所以，銀行不應(yīng)該僅僅檢查融資企業(yè)資金實力和商業(yè)信用情況、財務(wù)狀況和其他有關(guān)情況，還應(yīng)關(guān)注融資企業(yè)自身的資信狀況和經(jīng)營能力，更應(yīng)該考慮企業(yè)的供應(yīng)鏈現(xiàn)狀，融資企業(yè)和核心企業(yè)之間的關(guān)系等，對融資企業(yè)信用狀況進(jìn)行全面的評估。

目前國內(nèi)商業(yè)銀行對企業(yè)信用風(fēng)險的管理還比較薄弱，缺乏完善的企業(yè)信用評估指標(biāo)體系和相應(yīng)的風(fēng)險管理體系。許多商業(yè)銀行對企業(yè)信用評估沒有制定專門的制度，有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)也不夠清晰，使銀行不能對企業(yè)財務(wù)狀況進(jìn)行專業(yè)評價。

（三）財務(wù)管理人員風(fēng)險意識薄弱

商業(yè)銀行在日常經(jīng)營中應(yīng)強(qiáng)化財務(wù)管理和財務(wù)人員的風(fēng)險意識，這也是保證商業(yè)銀行健康發(fā)展的關(guān)鍵。如果財務(wù)管理存在問題，容易導(dǎo)致金融風(fēng)險發(fā)生，給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來負(fù)面影響。

（四）沒有健全相關(guān)管理體系

現(xiàn)階段商業(yè)銀行面臨著越來越多的金融風(fēng)險。商業(yè)銀行開展金融風(fēng)險控制，要根據(jù)自身實際建立和完善有關(guān)制度，并且嚴(yán)格執(zhí)行，才能有效落實風(fēng)險防范制度。當(dāng)前商業(yè)銀行的管理者通常更注重發(fā)展規(guī)模，對金融風(fēng)險管理重視不足，未能建立起完善的金融風(fēng)險控制管理體系。

四、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險控制策略

（一）建設(shè)完善的金融管理體制和機(jī)制

商業(yè)銀行要打破金融發(fā)展的局限，建設(shè)以銀行為中心的金融風(fēng)險控制管理體制，對商業(yè)銀行金融資本安全進(jìn)行有效的管理。應(yīng)出臺相關(guān)管控措施提升風(fēng)險管理水平，根據(jù)不同商業(yè)銀行的發(fā)展需求構(gòu)建金融風(fēng)險管理機(jī)制，有效控制風(fēng)險。

（二）開展專業(yè)知識技能培訓(xùn)，加強(qiáng)內(nèi)部員工管理

商業(yè)銀行在開展金融風(fēng)險控制體系建設(shè)時，應(yīng)當(dāng)與人才培養(yǎng)結(jié)合起來，加強(qiáng)對員工的培養(yǎng)。通過專業(yè)技能培訓(xùn)增強(qiáng)員工和管理人員的風(fēng)險防范意識，營造風(fēng)險防范氛圍。首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)專業(yè)知識和職業(yè)道德教育，最大程度地減少人為風(fēng)險。其次，應(yīng)當(dāng)建立員工培訓(xùn)系統(tǒng)，督促員工定期參與銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)和風(fēng)險防范專業(yè)知識的培訓(xùn)，逐步推動商業(yè)銀行員工專業(yè)素養(yǎng)的提升。此外，商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)構(gòu)建常態(tài)化的風(fēng)險防范文化環(huán)境，通過張貼警示標(biāo)語等方式營造嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作氛圍。為進(jìn)一步增強(qiáng)商業(yè)銀行員工的綜合素養(yǎng)，商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化知識管理和員工監(jiān)督，以及評價考核體系的融合。除了定期開展金融風(fēng)險防控和應(yīng)對活動的培訓(xùn)以外，還應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化基礎(chǔ)辦公技能，加強(qiáng)計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)的培訓(xùn)，豐富員工的知識儲備。通過提高商業(yè)銀行員工的知識素養(yǎng)，增強(qiáng)商業(yè)銀行的金融風(fēng)險應(yīng)對能力。

（三）強(qiáng)化流動性指標(biāo)的制定

商業(yè)的資金轉(zhuǎn)移量非常大，這些都是運(yùn)行中的流動性資金，在銀行的日常經(jīng)營中存在一定的風(fēng)險。為了確保商業(yè)銀行的平穩(wěn)運(yùn)行，商業(yè)銀行有必要確定詳細(xì)的流動性指標(biāo)。對商業(yè)銀行而言，盈虧狀況全部由自己分?jǐn)偅J款比例和資產(chǎn)負(fù)債狀況對商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展有直接的影響，因此，流動性指標(biāo)的測定很有必要。流動性指標(biāo)主要反映商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中對各項流動資金的轉(zhuǎn)換與運(yùn)用。流動性指標(biāo)對具體條件進(jìn)行詳細(xì)描述，出示相關(guān)資料，確保貸款總數(shù)與存款總數(shù)的比例正常，在盈利控制中發(fā)揮著重要作用。

我國的金融體系仍然存在一些缺陷，特別事商業(yè)銀行仍存在明顯的不足，尤其在金融管理方面差距比較大。因此，對流動指標(biāo)的管理很有必要。商業(yè)銀行要建立實用的流動性指標(biāo)，適應(yīng)現(xiàn)階段經(jīng)營發(fā)展的需求。商業(yè)銀行應(yīng)適當(dāng)?shù)卣{(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，充分提高資金流動效率確保資金流動的穩(wěn)定性。

（四）加強(qiáng)盈利性管理

當(dāng)前，在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中，信息化金融體系的業(yè)務(wù)占比明顯高于傳統(tǒng)金融行業(yè)。它和信息化的運(yùn)用沒有直接聯(lián)系，商業(yè)銀行盈利能力提高的同時，財務(wù)管理問題也特別復(fù)雜，而互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢更加明顯。對此，我們應(yīng)積極改變粗放式的經(jīng)營和管理模式，采取科學(xué)、高效的金融業(yè)務(wù)措施推動商業(yè)銀行盈利方式多樣化的構(gòu)建，緩解互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行盈利的沖擊。另外，商業(yè)銀行還應(yīng)有效控制成本支出，不斷推進(jìn)信息化建設(shè)。財務(wù)風(fēng)險管理工作不能僅僅依賴財務(wù)部門。商業(yè)銀行要深刻認(rèn)識并把握財務(wù)風(fēng)險管理的積極影響，明確責(zé)任人，成立專業(yè)團(tuán)體，實施信息化成本控制，降低金融業(yè)務(wù)成本。

（五）完善系統(tǒng)，強(qiáng)化內(nèi)控手段

供應(yīng)鏈金融涉及的企業(yè)眾多，系統(tǒng)支撐不足必然會增加銀行員工的工作負(fù)荷，容易造成員工主觀意識上的偏差，增加供應(yīng)鏈金融的操作風(fēng)險。對于業(yè)務(wù)量大的供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)，可以直接將其嵌入核心企業(yè)財務(wù)系統(tǒng)之中，以獲取上下游融資客戶的歷史采購數(shù)據(jù)及當(dāng)前的貿(mào)易情況，實現(xiàn)融資企業(yè)線上線下審批授信。一方面可以省去繁瑣的貸前調(diào)查，大大提高工作效率，另一方面還能保證貿(mào)易背景的真實性。發(fā)生風(fēng)險時可直接從核心企業(yè)財務(wù)系統(tǒng)鎖定應(yīng)收賬款或商品等，可在一定程度上避免損失。

加強(qiáng)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融的內(nèi)控手段，需要對業(yè)務(wù)流程的運(yùn)作進(jìn)行合理的細(xì)化。供應(yīng)鏈金融中存在著眾多環(huán)節(jié)，銀行要針對供應(yīng)鏈金融的特點制定內(nèi)部控制制度，合理劃分崗位職責(zé)、組建相應(yīng)業(yè)務(wù)團(tuán)隊，實現(xiàn)防范和控制供應(yīng)鏈金融運(yùn)行中的風(fēng)險的目的。由于供應(yīng)鏈金融較傳統(tǒng)業(yè)務(wù)更復(fù)雜，銀行有必要構(gòu)建授信調(diào)查模塊采集企業(yè)信息，把風(fēng)險審核操作和工資績效聯(lián)系起來，建立相關(guān)的處罰機(jī)制，增強(qiáng)銀行供應(yīng)鏈金融工作人員的風(fēng)險意識。在企業(yè)貸的管理中需要對資金支付、回籠資金等進(jìn)行清晰的界定，對銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作過程做出規(guī)范，健全風(fēng)險管理系統(tǒng)。建立健全的制度是系統(tǒng)穩(wěn)定和長期運(yùn)行的重要條件，有法可依是確保金融業(yè)務(wù)有序發(fā)展的根本。商業(yè)銀行要推動制度建設(shè)，規(guī)范金融管理工作，避免金融風(fēng)險的發(fā)生。

結(jié)語：

綜上所述，商業(yè)銀行在發(fā)展過程中需要從客觀的視角看待金融風(fēng)險，要從全局的視角分析和把握財務(wù)風(fēng)險管理對金融業(yè)務(wù)發(fā)展的重要價值，建立科學(xué)合理的制度體系，打造一支專業(yè)素養(yǎng)過硬的風(fēng)險管理隊伍，從而有效地掌控金融風(fēng)險。