新常態(tài)下融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)防控策略探究

曾爽

當(dāng)前融資擔(dān)保公司的客戶基礎(chǔ)仍然處于比較薄弱的狀態(tài)。當(dāng)要求不履行擔(dān)保公司的職責(zé)時(shí)，為擔(dān)保提供資金的公司將面臨賠償風(fēng)險(xiǎn)。尤其是在新經(jīng)濟(jì)常態(tài)的發(fā)展背景下，增加了融資擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，很容易在運(yùn)行的過(guò)程中出現(xiàn)虧損的情況，從而增加了融資擔(dān)保公司倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。尤其是銀行與融資擔(dān)保公司之間有著密切的業(yè)務(wù)往來(lái)，合作項(xiàng)目也逐步呈現(xiàn)出多元化的趨勢(shì)，所以在長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系有效推動(dòng)了融資擔(dān)保公司的發(fā)展規(guī)模不斷擴(kuò)大，這也在一定程度上迫使銀行不斷提高自身的運(yùn)營(yíng)服務(wù)水平，以便形成互利共贏的良好局面。筆者通過(guò)闡述新常態(tài)下融資擔(dān)保公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)實(shí)際情況提出融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)防控策略，為增強(qiáng)融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)防控能力創(chuàng)造良好的條件。

政策性風(fēng)險(xiǎn) 所謂政策風(fēng)險(xiǎn)，主要指的是融資擔(dān)保公司在運(yùn)行的過(guò)程中所發(fā)展的業(yè)務(wù)項(xiàng)目受到國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策變化影響的風(fēng)險(xiǎn)，具體包括稅收政策調(diào)整、信貸政策波動(dòng)、監(jiān)管政策調(diào)整等。當(dāng)前融資擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管制度正在逐步改善，但一些國(guó)家發(fā)布的政策主要是針對(duì)融資擔(dān)保行業(yè)運(yùn)作中遇到的問題制定的，而多變的政策將會(huì)增加融資擔(dān)保公司在運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，即在市場(chǎng)環(huán)境處于不斷變化的環(huán)境中，其微觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境將會(huì)對(duì)整個(gè)公司的經(jīng)濟(jì)收入、獲取的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)和代償?shù)哪芰Ξa(chǎn)生影響。一般而言，被保險(xiǎn)公司的償付能力受被保險(xiǎn)公司生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)的影響，而一些中小型公司在競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)環(huán)境中的風(fēng)險(xiǎn)防范能力較低，所以很容易出現(xiàn)被擔(dān)保的相關(guān)業(yè)務(wù)款項(xiàng)無(wú)法及時(shí)償還的情況。

履約風(fēng)險(xiǎn) 履約風(fēng)險(xiǎn)主要指的是申請(qǐng)信用擔(dān)保的公司無(wú)法按時(shí)償還貸款有關(guān)，所以在這種情況下，為擔(dān)保提供資金的公司必須承擔(dān)償還風(fēng)險(xiǎn)。如果擔(dān)保公司無(wú)法從擔(dān)保人和借款人處收回?fù)?dān)保金額，將對(duì)擔(dān)保公司的活動(dòng)造成經(jīng)濟(jì)損失。因此，融資性擔(dān)保公司為了更好地防控履約風(fēng)險(xiǎn)，需要在業(yè)務(wù)的開發(fā)過(guò)程中盡量選取優(yōu)質(zhì)客戶，保證具備較強(qiáng)的還款能力。同時(shí)，融資擔(dān)保公司還可以靈活應(yīng)用關(guān)聯(lián)企業(yè)保證擔(dān)保、股權(quán)質(zhì)押擔(dān)保和應(yīng)收賬款質(zhì)押擔(dān)保等方式，以此保證申保公司還款的穩(wěn)定性。

道德風(fēng)險(xiǎn) 道德風(fēng)險(xiǎn)是融資性擔(dān)保公司常常面臨的一種：一是被擔(dān)保企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前高風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)運(yùn)行環(huán)境中，各項(xiàng)信息呈現(xiàn)出不對(duì)稱的情況，因此，一些無(wú)力償還貸款的保險(xiǎn)公司經(jīng)常以不正常的方式獲得貸款資金，并將獲得的貸款資金投資于高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。二是合作銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。一些貸款銀行在日常發(fā)放貸款的過(guò)程中，為了從貸款利息中獲得更多收入，打算為向擔(dān)保公司申請(qǐng)擔(dān)保融資的公司提供信貸條件。根據(jù)這種單方面的理解，對(duì)中小型企業(yè)信用狀況的審查、信用前調(diào)查和監(jiān)測(cè)將會(huì)采取很放松的態(tài)度，這往往使一些不遵守信用標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)能夠獲得信貸資金，讓融資擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出明顯增加的趨勢(shì)。

健全融資擔(dān)保公司的內(nèi)控制度為了切實(shí)增強(qiáng)融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，我們可以改進(jìn)基于擔(dān)保、清算和執(zhí)行系統(tǒng)的擔(dān)保公司融資內(nèi)部控制系統(tǒng)。在制定擔(dān)保活動(dòng)融資、統(tǒng)一盡職調(diào)查標(biāo)準(zhǔn)和持續(xù)改進(jìn)工作文件草案的整個(gè)過(guò)程中，加強(qiáng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，強(qiáng)化對(duì)業(yè)務(wù)開展前、開展中和開展后的風(fēng)險(xiǎn)控制。融資擔(dān)保公司的研究人員在調(diào)查申請(qǐng)公司時(shí)應(yīng)注意評(píng)估盈利能力、償付能力、經(jīng)營(yíng)能力和現(xiàn)金積累能力。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制人員應(yīng)仔細(xì)審查調(diào)查信息的真實(shí)性和適當(dāng)性，積極分享項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)水平，并對(duì)受償項(xiàng)目采取有效應(yīng)對(duì)措施，如建立監(jiān)管賬戶、密封資產(chǎn)和凍結(jié)賬戶，以確保風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的支付路徑是封閉和可控的，這樣便能有效降低融資擔(dān)保公司在運(yùn)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

完善公司治理結(jié)構(gòu) 為了有效增強(qiáng)融資擔(dān)保公司在新常態(tài)下的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，公司融資擔(dān)保必須不斷改善其公司治理結(jié)構(gòu)。首先，通過(guò)優(yōu)化公平和產(chǎn)權(quán)改革的結(jié)構(gòu)，以產(chǎn)權(quán)改革的形式分散公平，可以有效解決擔(dān)保公司融資中公平高度集中的問題。其次，融資擔(dān)保公司應(yīng)改進(jìn)三次會(huì)議和一級(jí)治理結(jié)構(gòu)。通過(guò)在融資擔(dān)保公司內(nèi)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、擔(dān)保審計(jì)委員會(huì)和其他相關(guān)辦公室，融資擔(dān)保公司的監(jiān)督職能和執(zhí)行權(quán)力將得到加強(qiáng)，監(jiān)督委員會(huì)的監(jiān)督獨(dú)立性將逐步提高，使擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)發(fā)展能夠得到充分監(jiān)督，擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)防范和控制能力得到有效提高。

強(qiáng)化融資擔(dān)保公司與銀行的溝通聯(lián)系 融資擔(dān)保公司可通過(guò)與合作銀行建立起密切的聯(lián)系，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)方面的內(nèi)容制定完善的溝通與協(xié)調(diào)機(jī)制。其中，針對(duì)銀行方面，要求在依法經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上嚴(yán)格審查融資擔(dān)保公司的資質(zhì)，合理控制準(zhǔn)入門檻。融資擔(dān)保公司則可以通過(guò)與金融部門的合作來(lái)拓展自身的業(yè)務(wù)范圍，以此來(lái)提高業(yè)務(wù)的開展量。同時(shí)，融資擔(dān)保公司還可以將各銀行的政策和法規(guī)緊密結(jié)合起來(lái)，逐步與銀行建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，這樣才能在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候讓銀行承擔(dān)一定量的風(fēng)險(xiǎn)，讓融資擔(dān)保公司在運(yùn)行中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)能夠得到最大限度的降低。

強(qiáng)化擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管控 融資擔(dān)保公司為了能夠有效增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的實(shí)效性，不但需要從合作銀行獲得相關(guān)的信息，還需要持續(xù)跟蹤調(diào)查被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、負(fù)債情況，以及被擔(dān)保企業(yè)的償還能力也應(yīng)該有一個(gè)全方面的了解。一旦發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保企業(yè)在支付方面出現(xiàn)了問題，便需要在第一時(shí)間采取補(bǔ)救措施，及時(shí)追回被擔(dān)保的貸款。同時(shí)，金融擔(dān)保公司還應(yīng)根據(jù)其自有資本規(guī)模考慮所有方面，限制單個(gè)客戶的最大擔(dān)保金額，并采取風(fēng)險(xiǎn)分散的形式，以降低金融擔(dān)保公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。此外，金融擔(dān)保公司還應(yīng)組建專業(yè)團(tuán)隊(duì)，合理制定評(píng)審機(jī)制，這樣才能更好地規(guī)避外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，以此保證融資擔(dān)保公司真正實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化的運(yùn)作目標(biāo)。

總之，在新經(jīng)濟(jì)常態(tài)的發(fā)展背景下，融資擔(dān)保公司應(yīng)該全方面評(píng)估自身在運(yùn)行過(guò)程中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)，不斷增強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，有效提高融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，全面拓展公司的業(yè)務(wù)覆蓋面，這樣才能讓融資擔(dān)保公司在不斷運(yùn)行的過(guò)程中逐步實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性的發(fā)展目標(biāo)。

作者單位：東莞科技創(chuàng)新金融集團(tuán)有限公司