企業金融經濟效益及風險防范措施分析

滑 濤 陽泉煤業集團融資再擔保有限責任公司

引言

企業風險防范分析是企業整體運行的有效支撐，可對其采取綜合性分析。企業不僅具有市場經濟性質，也應具有社會公益性質，這就對企業的風險分析提出了更高的要求，要能為企業發展規劃和組織企業工作提供實質性的幫助。而一些企業的管理制度普遍不太規范，抗風險能力較弱，對市場經濟形勢的變化更為敏感。且企業提供金融服務時所從事的行業比較集中，導致風險不易擴散。因而，企業在提升自身經濟效益的同時，也要對風險防范策略進行有效分析，保證企業的正常運轉。

一、企業金融經濟效益提升的意義

(一)促進企業競爭力的提升

隨著市場經濟的不斷發展，現代企業所面臨的競爭力越來越大，唯有與時俱進，不斷提升自身的市場競爭力，才能使自己始終立于不敗之地。企業的金融化程度在很大程度上決定著我國的經濟發展情況。企業金融與實體經濟之間的有機聯系和配合，可對企業的生產服務進行更精準的市場定價，在運營過程中有針對性地把握生產原材料和市場之間的波動關聯，及時控制成本和消費報價之間的動態關系，有效擴大生產力的范圍和規模，提高市場競爭力。

(二)促進市場經濟的可持續發展

金融企業自身具備明顯的多維化，其既有足夠的資金來對自己的經營進行快速高效發展，也能有效提升企業的市場影響力。可見，企業金融所帶來的整體效益是巨大的，能夠為企業帶來更多的發展機遇，對促進企業潛力的開發有著重要的現實意義，也能夠有效穩定市場經濟的局勢，推動市場經濟的高效可持續發展。

(三)促進金融結構的升級與發展

隨著企業金融的進一步發展，現有企業也可與國內外企業進行交流合作，進一步提高自身發展水平和行業影響力。在企業金融與實體經濟交織發展的背景下，靈活運用企業和金融之間的合作關系，將金融產品與實體產業進行有效融合，促進金融結構的升級與發展，從而形成企業之間的金融資金流動，使企業獲得更多資金，進行風險分散和轉移，在一定程度上能降低風險的發生率，減少經濟成本，擴大利潤空間，促進企業的良性發展，形成企業和金融二者共贏的局面。

(四)促進金融市場的改革

企業的金融經濟效益在我國金融市場占主導地位，對金融市場改革有著重要影響。目前越來越多的領域開始涉及金融市場，使金融經濟形式多樣化，這雖為金融市場的改革和發展帶來了較大的風險，但在一定程度上提高了市場經濟的效率和水平，從而加快市場經濟建設和金融改革的進程。

二、企業金融發展過程中存在的風險

(一)企業金融陷入經營多元化陷阱

當前各個行業都將企業多元化作為發展的目標。然而，由于企業金融流動速度和企業經營規模有限，在市場中發展多元化經營時可能會阻礙核心業務的發展，削弱品牌支持力和影響力。如果企業僅僅是為了追求多元化經營，而與企業經營的核心理念產生沖突，那么在企業面臨多元化投資選擇時，就可能會因選擇不當而陷入金融經營多元化陷阱，將本來有效的資金投入到不同的業務當中。因為多元化發展對于企業的要求較高，所以這樣很可能出現的后果是，自己原本的主營業務沒有做好，而次要業務又有較大的欠缺，從而使得企業面臨較大的風險，進而降低自身經營效率，出現諸多問題，回報率較小，不利于企業的健康發展。

金融行業與其他行業有著極大的不同，具有高風險、多類型的特性。因而，對其風險的監管水平和風險防范的能力要求都比較高。企業的多元化發展模式，應當在做好自身核心業務的同時，有效滿足自身多元化發展的條件，然后有所側重、循序漸進地向著多元化模式的方向進行轉變。但如果企業不具備良好的多元化轉變條件，而一味盲目追求多元化發展，那么非但不會有助于企業的發展，還會大大降低企業的經濟效益，甚至使企業陷入巨大的經濟危機當中。

(二)企業金融面臨融資杠桿風險

企業金融的發展在很大程度上促進了金融與企業的聯系，通過合理的融資方案，能夠為企業的發展提供更好的資金基礎，從而有利于改善企業在財務方面上的欠缺，保證企業的可持續發展，以免企業因資金不足而發展減緩。然而，企業開展金融方面的任務時，需要以大量的資金作為周轉，這就要求企業必須首先籌集大量資金，再對合作伙伴進行投資。高負債率是金融行業的重要特征，當企業經營面向融資企業進行高額貸款時，如果企業經營由于不可控因素出現資金周轉困難，那么這種特征將給企業發展帶來不可估量的風險。企業在利用資金的同時，也會使得自身的金融負債率大大提高，增加企業的經營風險，使得融資杠桿風險加大，甚至可能會導致企業面臨財務危機。再加上當前我國金融企業屬于散戶，資產規模比較小，很容易造成企業金融的融資杠桿失衡。

(三)不正當交易的滋生，使得金融風險防范困難

現階段，企業金融化作為市場經濟發展的重要基石，已經成為一個趨勢。在企業金融化的過程中，必然會涉及到金融機構與企業之間的聯系，使得很多企業金融的經營管理，對金融機構產生了較大的依賴性。這樣企業金融就與金融機構之間有著很強的共生性，二者相互關聯與制約，一榮俱榮，一損俱損。然而，在當前狀況下，企業金融的發展過程中，存在著一些不規范的行為，無擔保與不正當貸款行為頻現，不正當交易滋生，這就使得企業與金融機構之間的關聯交易存在巨大的危險因素，增加了金融風險的防范難度，影響我國金融市場的秩序。

三、促進企業金融發展及風險應對的有效策略

(一)優化企業金融的市場融資體系

為了更好地滿足市場經濟發展的現實需求，我們必須要對金融市場加以持續創新與改革，不斷優化企業金融的市場融資體系，完善市場體系相關制度，有效推進企業金融的多元化發展。在當前狀況下，我國的企業在開展金融業務時，與金融機構有著極為密切的聯系，市場經濟的穩定與自由，對于企業金融的高效健康發展有著重要意義。因而，我們在對企業金融的市場融資體系進行構建時，應當充分結合市場環境的特點，來不斷拓展企業金融的規模與流動性，避免因為多元化經營而將核心業務能力削弱。

例如：我們可以將市場融資準入機制引入，提升金融機構的門檻，遏制企業金融的盲目性。這樣既能夠有效確保投資主體的經營能力，也能有效提升對風險的應對能力，規避因企業金融運營不當而產生的負面影響，提升企業金融的整體水平。

(二)建立金融機構內部監督約束機制

要想有效降低企業的金融風險，除了應當對金融市場進行改革之外，還應當對金融機構的內部加以有效監督和整改。這就要求我們必須建立金融機構內部監督約束機制，保證金融機構企業監事與董事的獨立性。首先，我們應當會將金融機構內部的董事數量適當增加，以對股東的權利起到約束與制衡的作用，避免一人獨攬大局的情況發生。其次，我們可以通過建立股東表決機制，來有效避免一些股東濫用職權的行為，保證金融工作的執行高效可靠。最后，還可以將股東進行分類，分為控股股東與非控股股東兩大類，并通過對表決機制進行完善，對各類股東所占比例與表決所使用的范圍進行明確。比如，可以開放非控股股東的話語權，以此來對控股股東的權利進行制約，提升金融機構的公平性與公正性，使得金融機構所作的決策更加科學合理。

(三)完善信息公布機制

市場監督部門根據企業所公布的金融信息，來對其進行監督與分析，能夠有效管理企業金融市場，為企業金融的發展創造穩定的運行環境。因而，企業金融信息的公布機制，會在很大程度上決定相關經濟市場監督部門工作的有效性。因而，企業必須不斷完善自身的信息公布機制，嚴格把控信息公布的力度。首先，注意所披露的信息應當突出重點，尤其是企業金融的資產質量以及償債能力等比較關鍵的金融數據，并要確保信息公開的真實性與準確性。其次，除了對企業金融信息進行公開之外，還需要對其進行科學的解讀。因而，我們可以建立專家委員會，以為企業金融提供第三方監督和管理服務。委員會可以邀請權威專家來加入到金融機構的監管當中，這樣就能夠形成有效的內外結合，對內約束管理，對外進行有效的控制，形成比較完善的監控機制體系，從而能夠有效提升企業決策的科學性與有效性。

(四)完善預算管理，提高風險規避意識

預算管理是企業財務管理的重要組成部分，主要指企業為達到自身經營目標所設定的各項計劃，包括季度或者年度的企業經營、資本、財務等收支總體計劃，如企業籌資、融資、采購、生產、銷售、投資、管理等經營活動的全過程。因此，為了有效地防范金融風險，企業需要以營業收入、成本費用、現金流量為重點推行全面預算管理，并對預算結果及時進行科學分析，對產生的差異進行有效控制。同時嚴格執行財產保全制度的有關規定，針對企業需要授權的資金賬目以及財產進行控制，嚴格限制未授權人員接觸超出自身權責的財產或賬目。為了促進風險規避意識的落實，企業可以采取定期盤點、賬實核對、記錄保護、財產保險、記錄監控等措施對各項經營條目或賬目進行檢查與監督，確保財產的安全完整。同時，企業自身也應加強對外部環境的響應機制，加強對外部環境的信息收集，并在實際合作中積極與金融機構聯系，暢通合作機制。

另外，為了進一步完善企業金融風險的防范，需要企業人員樹立風險意識，針對企業經濟活動中存在的各個風險控制點進行檢查與管理，包括建立有效的風險管理系統，涵蓋風險預警、風險類型識別、評估、分析以及報告等各項措施與流程，針對企業容易出現的財務風險和經營風險進行全面防范和控制。

四、結語

綜上所述，企業金融是企業與金融二者之間的結合體，它具有很強的風險性與效益依賴性，企業風險防范分析是企業整體運行的有效支撐。提升企業的金融經濟效益，有著重要意義，既能促進企業競爭力的提升，推進市場經濟的可持續發展，也能促使金融結構的優化升級，加速金融市場的改革。然而，在企業金融發展的過程中卻存在著很多的風險，諸如企業金融陷入經營多元化陷阱、企業金融面臨融資杠桿風險、不正當交易的滋生，使得金融風險防范面臨諸多困難。為此，本文對促進企業金融發展及風險應對的有效策略進行了深入探討，從優化企業金融的市場融資體系、建立金融機構內部監督約束機制、完善信息公布機制、完善預算管理，提高風險規避意識等方面，展開了詳細的論述，以供相關人士進行借鑒與參考。■