大數據背景下企業財務風險管理措施探討

◎文/萬來香

企業財務風險管理是指在企業日常經營活動中，通過對企業的各類財務風險進行評估、監測、分析和控制，有效保障企業財務健康發展的一系列管理活動。 財務風險是指企業在財務活動中可能面臨的各種不確定性和風險，如市場風險、信用風險、流動性風險等。 企業財務風險管理通過對財務風險進行評估和控制， 可以有效地減少企業經營風險，保障企業財務的穩健發展。 同時，良好的財務風險管理能夠為企業提供穩定的經營環境， 降低經營成本，提高企業的市場競爭力。 此外，有效的財務風險管理可以提高企業的信用度和投資價值， 吸引更多的投資者和資本進入企業。

一、大數據背景下企業財務風險管理的機遇和挑戰

（一）機遇

大數據技術的應用為企業提供了更多的數據來源和分析手段，可以更加準確地評估和控制財務風險。 例如，企業可以通過大數據分析工具，對市場、客戶、供應鏈等方面進行全面、深入的分析，從而更好地掌握市場趨勢和客戶需求，降低市場風險和信用風險。 另外，大數據技術也可以為企業提供更快速、 更準確的風險預警和響應機制，幫助企業更及時地發現和應對各種財務風險。 例如，通過對大數據的實時監測和分析， 企業可以及時發現流動性風險、信用風險等問題，并采取有效措施，降低風險影響。 此外， 傳統財務風險管理往往需要大量的人工操作，效率低下且容易出現失誤。 而大數據技術可以幫助企業實現自動化、智能化的風險管理。 可以通過大數據技術實現對數據的自動采集、整合和校驗，減少人為誤差和欺詐行為對數據的影響，提高數據的可信度。 例如，企業可以通過大數據技術實現財務數據自動匯總、分析和報告，減少人工干預的風險，降低操作風險。

（二）挑戰

首先， 大數據技術的應用需要企業具備相應的技術和人才支持， 這對企業的投入和人力成本提出了更高的要求。 其次，大數據應用也帶來了數據安全和隱私保護等方面的挑戰。 企業需要采取有效措施，確保數據的安全性和保密性，防止數據泄露和濫用。 最后，大數據技術的應用需要企業具備更高的數據管理能力和應用能力， 不斷提升企業的管理水平和創新能力， 才能更好地利用大數據技術解決財務風險問題。

二、大數據背景下企業財務風險管理措施

（一）構建大數據平臺，整合和管理數據資源

企業需要建立大數據平臺， 以便整合和管理企業內外部各種數據資源。 這種平臺可以使企業能夠更有效地存儲、管理和分析數據，使其在財務風險管理方面發揮重要作用。 通過建立大數據平臺，企業可以實現數據的標準化、整合和分析。 這意味著將不同來源和類型的數據整合到一個單一平臺上， 使企業能夠輕松訪問所有數據。 此外，通過使用各種大數據分析工具，企業可以更全面、深入地了解市場和客戶需求以及其他重要因素， 從而提高風險識別和預警的準確性和時效性。 在大數據平臺上，企業可以利用各種數據來源，包括社交媒體、交易數據、供應鏈數據、客戶數據等，來分析和識別各種潛在的財務風險。 當企業面臨突發事件時，大數據平臺也可以幫助企業更快速、準確地作出決策。 例如，在自然災害或突發事件等緊急情況下， 企業可以通過監控大數據平臺上的實時數據，及時了解市場變化和客戶需求，從而采取適當的應對措施。

（二）應用先進大數據技術，提高企業的財務數據集成管控水平

應用先進的大數據技術可以有效提高企業的財務數據集成管控水平。 首先，大數據技術可以幫助企業從龐大的數據中挖掘出有價值的信息和趨勢。 通過數據挖掘，企業可以快速發現數據中的異常值和規律， 及時識別潛在的風險點，為財務風險管理提供依據。 比如，企業可以利用大數據技術從海量數據中發現異常的財務交易以及與財務欺詐相關的模式和關聯。 其次，大數據技術可以幫助企業更全面地分析財務數據， 為財務決策提供更準確的支持。 通過數據分析，企業可以深入了解財務數據中的變化趨勢、業務狀況和盈利能力等信息，從而更好地把握市場機遇和風險挑戰。 比如，企業可以利用大數據技術分析財務數據中的關鍵指標和趨勢， 為經營決策提供重要的參考。 最后，大數據技術可以將復雜的財務數據可視化，幫助企業更清晰地了解財務狀況和風險情況。 通過數據可視化， 企業可以更直觀地觀察財務數據中的規律和趨勢，從而更好地做出財務決策。 比如，在財務風險管理中，企業需要監控多個財務指標，如銷售額、利潤、流動性指標、資產負債表等。 如果單純依靠表格和數字進行反饋和匯報，很可能會給管理人員帶來閱讀和分析的障礙，甚至會產生誤解和偏差。 而大數據技術可以幫助企業將財務數據可視化，提供更直觀、更易懂的數據呈現方式，讓管理人員更清晰地了解財務狀況和風險情況。

（三）建立風險管理體系，有效識別、評估和控制財務風險

為了有效識別、評估和控制各類財務風險，企業需要建立完善的風險管理體系。 風險管理體系包括制定財務風險管理制度和流程、 明確風險責任和管理流程以及建立相關的信息系統和工具支持等。 通過建立風險管理體系，企業可以全面、系統地識別、評估和控制財務風險，保證企業的財務安全和穩健發展。 在建立風險管理體系時，企業需要考慮到自身的業務特點和經營環境， 制定符合自身情況的財務風險管理制度和流程。 此外，風險管理體系需要明確風險責任和管理流程，包括風險識別、評估、控制和監測等環節， 確保每一項風險都有相應的責任人負責，并能夠及時有效地采取措施。 另外，建立風險管理體系也需要借助相關的信息系統和工具支持， 如財務風險管理軟件、風險評估模型、預警系統等。 這些工具可以幫助企業更加快速、準確地識別和評估財務風險，提高風險管理的效率和精度。 企業還需要不斷優化和完善風險管理體系，不斷提高風險管理的水平和能力。 以金融行業為例，金融機構需要建立完善的風險管理體系，以確保公司的財務風險得到有效的管理和控制。 在這樣的風險管理體系中， 金融機構需要明確各級業務管理人員的風險責任和流程，以便準確識別和排除風險，防止業務流程的濫用和欺詐行為。 同時， 金融機構需要建立包括市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險和法律風險等在內的完整的風險管理制度和管理流程， 確保風險管理工作的全面性和系統性。 總之，建立完善的風險管理體系是企業財務風險管理的重要組成部分。 只有通過建立風險管理體系， 企業才能更好地識別、 評估和控制各類財務風險，確保企業的財務安全和穩健發展。

（四）加強數據安全和隱私保護，確保數據的安全性和保密性

首先，企業需要制定相應的數據安全制度和措施，確保數據的安全性和保密性。 這些制度和措施包括但不限于： 制定數據訪問和使用權限， 設置數據備份和恢復機制，加強網絡和數據加密技術，定期進行漏洞掃描和安全評估，建立數據安全管理體系等。 通過這些制度和措施，企業可以在數據的整個生命周期內實現對數據的全面保護。 其次，企業需要加強員工教育和培訓，提高員工的安全意識和風險意識，防止數據泄露和濫用。 企業可以通過開展安全培訓、定期演練和評估、建立安全意識教育體系等方式，提高員工對數據安全的認識和意識。 同時，企業還可以加強對重要數據的監管和審計，定期對數據進行安全評估和漏洞掃描，及時發現和排除安全隱患，從而保障數據的安全性和保密性。 最后，企業需要提高安全意識，落實安全責任。 企業需要認識到數據安全是企業安全的重要組成部分， 要將數據安全放在戰略高度，建立專業的數據安全團隊， 進行定期的數據安全演練，加強對員工的安全教育和管理，確保數據安全與隱私保護的落實。 企業還需要完善相應的數據管理制度，明確數據的使用范圍和限制， 嚴格保護數據的安全性和隱私性，將數據的安全保護納入企業日常管理和經營決策的重要內容之中。

（五）積極應對監管政策，確保財務風險管理符合監管要求

在大數據背景下， 監管政策的不斷升級和變化也給企業財務風險管理帶來了新的挑戰。 企業需要積極應對監管政策，了解相關政策和法規，制定相應的合規措施，確保企業的財務風險管理符合監管要求和規范要求。 隨著國家和地方監管政策的頻繁調整和改變， 企業需要及時關注和了解監管政策的變化， 通過對政策的分析和研究，制定相應的應對措施。 例如，在合規方面，企業需要建立健全的內部控制體系，制定合規手冊，對員工進行合規教育和培訓， 確保企業的財務管理和經營活動符合相關法律法規和政策要求。

（六）克服技術和人才不足，提升企業員工的綜合素質

首先， 企業可以通過招聘人才的方式來解決技術人才不足的問題。 企業可以招聘具有數據分析、數據挖掘等技術能力的人才，并為他們提供培訓和學習機會，以提高他們的專業水平。 其次， 企業可以與專業的數據分析公司、大數據技術提供商等建立合作伙伴關系，共同開展相關業務。 這種方式可以讓企業利用專業的技術和資源，減少自身的技術投入和人力成本。 再次，企業可以通過轉型升級的方式，提升自身的技術能力和水平。 企業可以積極引進新技術、新設備，提高自身的技術水平，同時培養和吸引相關技術人才，以實現企業的轉型升級。 最后，在大數據背景下，企業必須注重提升員工的綜合素質。 企業需要加強對員工的培訓和教育， 提高員工的數字素養和數據分析能力。 培養員工的數據分析能力，可以幫助他們更好地應用大數據技術進行財務風險管理。

（七）加強信息共享和合作，共同應對財務風險

企業可以通過加強信息共享和合作， 共同應對財務風險。 例如，可以通過建立供應鏈金融平臺，實現供應商和采購商之間的信息共享和資金流動， 從而實現共同的財務風險管理和控制。 另外，企業也可以與行業協會、專業機構等建立合作關系， 共同研究和探討財務風險管理的最佳實踐，共同應對行業內的財務風險挑戰。 此外，企業也可以借助第三方風險評估和管理機構的專業服務，開展財務風險管理工作， 提高財務風險管理的精準性和效率性。 總之，加強信息共享和合作，是企業有效應對財務風險的重要手段之一。

三、結語

綜上所述，在大數據背景下，企業財務風險管理面臨著新的機遇和挑戰。 大數據技術的應用為企業提供了更多的數據來源和分析手段， 可以更加準確地評估和控制財務風險。 然而， 企業在利用大數據進行財務風險管理時，也需要面對數據質量、數據安全、隱私保護、監管政策等方面的挑戰。 為了有效地應對這些挑戰，企業需要建立完善的風險管理體系，加強數據安全和隱私保護，應用先進的大數據技術，積極應對監管政策，注重人才的培養，加強信息共享和合作，從而實現更加有效、安全和穩健的財務風險管理。