淺談匯率管理機器人的探索實踐

黃人雁

摘要：在日新月異的技術浪潮下，通過擁抱更多的科技產品重塑財務管理基礎工作，可以更敏捷、更高效賦能企業戰略管理決策，進一步助力財務數字化轉型。探索財務機器人的應用實踐，思考RPA技術在數據化和智能化時代下的更多可能性，將RPA技術與匯率管理業務相結合，打造了重塑匯率日常管理工作的匯率管理機器人，助力匯率日常管理工作的提升和提高匯率經營管理決策的敏捷度。

關鍵詞：匯率管理機器人；RPA技術；匯率管理

RPA技術是一種結合AI技術和機器人流程自動化的軟件機器人，RPA技術借助豐富的界面操作和AI能力自動觸發各類應用程序和調用系統操作，完成不同平臺或不同應用操作的相互交互，實現業務流程的自動化應用。2022年十大影響會計人員的信息技術中RPA和IPA技術排名第三，說明作為財務從業人員，學習掌握RPA技術已經成為基本技能之一。

RPA技術這幾年在國內發展勢頭非常迅猛，應用前景廣闊，很多行業和領域將規則性強、重復項多、附加值不高的業務通過RPA技術進行重塑，釋放很多基礎財務工作，目前市面上已經應運而生各種RPA機器人，包括費用報銷財務機器人、稅務申報平臺填寫機器人、網銀流水余額對賬機器人、增值稅開票機器人、付款審核機器人等各種財務應用場景的機器人，企業也享受著財務機器人帶來的降本增效的紅利。本文是通過探索RPA技術與匯率管理業務的應用，深入挖掘RPA技術的更多外部應用場景和延伸能力，將重復且有標準規則的外部網頁數據通過結合RPA技術進行實現，打造企業的匯率管理機器人。

一、RPA的概念與特征

全球經濟一體化步伐的加快使得企業面臨的內外部環境日益復雜，企業的財務管理遇到前所未有的挑戰。在匯率管理中，企業往往采取人工操作的方式，如此不僅工作效率低下、準確率不足，還使企業支出更多的成本。為了解決匯率管理中存在的問題，企業應當積極引入先進技術，推進匯率管理的數字化進程，其中基于RPA技術的匯率管理就是一種改進匯率管理體系、提升匯率管理效率與質量的有效途徑。

（一）RPA的概念

RPA技術也稱作機器人流程自動化技術，該技術的核心是按照目標需求先行計劃與設計相應的計算機程序或軟件，以此對人工的操作流程進行模仿，實現高頻次、高重復率、強邏輯性的業務流程批量化、便捷化、高效化與智能化處理，代替人工勞動力，提升業務運行與管理的質量、效率與準確率。簡言之，RPA技術就是按照既定的程序來自動運行業務流程腳本，通過人機交互來模擬操作人在計算機設備上的工作的具體流程。RPA的自動化包括自動識別、自動模擬與自動處理業務，用戶在該機器人流程自動化操作界面上只需要進行簡單的操作和處理，就能夠將原本流程繁瑣、過程復雜的操作轉化為一鍵實現、快速完成的作業，在極大程度上減少了人工操作的時間，降低了人工操作的成本。

（二）RPA的特征

傳統業務的運行往往依賴于人工的方式實現，而RPA技術在很大程度上改進了人工處理流程的效率低下、錯誤率高等問題，通過數字化手段對業務流程進行全面的優化。在業務流程的處理方式上，RPA主要具有以下幾方面特征。

第一，RPA是由機器來處理流程。按照實際需求，技術人員借助RPA技術編寫腳本語言并形成用戶操作界面，在電子計算機上模擬人工的重復性、機械性操作，能夠符合各種不間斷的任務，大幅提升業務處理的效率。

第二，基于明確規則運行。當前的RPA技術屬于一種弱人工智能，這種技術雖然可以在很大程度上減輕人工操作的負擔，但是必須依賴于運行技術人員編寫的腳本執行，因此是基于某種或某些規則運行，將規則轉化為數字化的語言來運行程序并處理業務。

第三，模擬用戶交互。RPA技術運行的主要原理是模擬人工操作并與電子計算機進行交互，人工以鍵入、鼠標操作各種功能實現相關業務的處理，系統則通過規則記錄操作者對業務的操作方法與操作流程并進行學習模仿，從而高效處理業務。

第四，基于非侵入式系統。在使用過程中，RPA機器人以外在程序的方式運行，不會增加電子計算機系統的負擔，對于在不同系統中切換的業務處理流程可以按照各系統的實際情況進行邏輯處理，具有明顯的獨立性。

綜上分析可以看出，RPA技術在多方面契合了信息化管理工作的需求，其依托編寫的腳本語言，模擬人工操作流程自動運行，并且具有較強的邏輯分析能力，適合多種財務管理系統，這為基于RPA匯率機器人的應用奠定了堅實的基礎。

二、匯率管理機器人應用的必要性

各行各業都面臨著數字化轉型的洗禮，有前瞻性的企業都在這股浪潮中努力探索數字化和智能化轉型。RPA技術因為可以實現跨組織、跨部門、跨平臺的協同布局，能夠對結構化、電子化的數據進行讀取和采集，實現對邏輯清晰、規則明確、流程標準化的業務進行精準操作，并且可以全天無間隙地重復性工作，RPA的這些特性讓企業不斷思考其在重塑內部流程的應用價值，同時也發揮RPA技術與外部數據相結合的積極作用。

隨著中國企業的不斷發展壯大，越來越多的企業不斷走出去，開闊自己的國際市場或者不斷擴寬國際化業務，企業的經營業務或者投融資業務都會涉及多幣種，關注匯率的波動趨勢，有助于企業在簽訂各種業務合同時對幣別選擇和結算時間節點的把控、提高企業購匯和結匯的時機選擇決策，也有助于投融資或者理財的管理。以企業的日常結匯管理業務為例，資金專員會隨時關注各種匯率資訊和外部網站的匯率波動趨勢，當匯率波動達到一定期望值點數時，資金專員向資金經理進行匯報，資金經理再根據結匯金額判斷是否繼續向上請示，請示后確認當日可以進行結匯，登錄網銀進行結匯掛單操作，當匯率波動定位達到掛單的目標點位時，銀行后臺會自動進行交易操作，整個結匯流程在梳理過程中存在諸多待改善之處。

（一）匯率波動趨勢跟蹤需要多網站跟蹤

以美元匯率波動趨勢為例，企業需要關注美元中間價匯率、即期匯率、離岸人民幣、美元指數、各家銀行的美元買入匯率和賣出匯率等各種匯率指標，這些指標需要進入外匯交易中心或者各家銀行官網等多個網頁進行切換查看，目前有很多投資理財APP會集中展示很多匯率指標便于使用者查看，但是投資理財APP不會個性化為企業定制關注的指標或者界面，可能存在關注指標展示不完整或者需要使用者切換界面的情況。

（二）匯率趨勢內部溝通不夠敏捷

結匯業務對匯率波動敏感性較高，結匯掛單目標期望值是企業對當日匯率波動趨勢的預判，但是匯率波動靈敏，企業內部針對匯率波動和結匯的預判做出的決策需要自下而上進行請示，整個溝通過程可能還會存在其他一些因素影響導致耗時更長，溝通過程的不敏捷可能會導致錯過當日較佳的匯率點位。

（三）管理層對匯率波動同樣關注

匯率波動的關注并不只是企業資金人員需要關注的，企業的高層管理人員也同樣關注中間價匯率、即期匯率、離岸人民幣和美元指數等各種匯率指標，關注匯率的中長期趨勢變化，以便根據匯率變化趨勢提供更好的經營決策支撐，但是一般管理層無法抽出很多時間精力，需要了解匯率變化趨勢情況時會跟資金經理進行溝通，資金經理一般也會定時進行匯報，管理層在整個匯率變化趨勢掌握的過程中相對比較被動。

（四）匯率趨勢跟蹤工作量大

每日匯率實時資訊和各種匯率指標的趨勢變動需要企業資金人員主動進行跟蹤，反復登錄或者刷新外部網站進行查看，工作機械枯燥、重復性極高、工作量大，而且還容易出現匯率跟蹤不及時，錯過最佳匯率點位的情況。

針對匯率波動存在的現實問題對企業匯率管理提出了重新思考，加上費控系統、核算系統和業務系統等多套系統都需要財務人員人工定時維護多幣種匯率，因此探討實踐匯率管理機器人勢在必行。

三、匯率管理機器人的主要功能

自動化和智能化等新型技術可以為企業的業務流程帶來新的變革，匯率管理機器人只是企業自動化機器人中的一種，企業應該宏觀把控整體業務流程，進行流程梳理和流程重構。匯率管理業務結合RPA技術進行流程重構，將匯率管理中有明確規則、重復項多的人工操作流程轉換為機器人操作流程，明確定義匯率管理機器人的工作職能。經過重塑匯率管理流程，結合低代碼技術定義匯率管理機器人的工作內容：第一，外部網頁數據抓取，按照一定頻率和時間范圍抓取不同外部網站各種匯率指標的原始數據；第二，外部數據加工，將不同外部網站的各種匯率原始數據進行規則化加工形成統一和固定格式；第三，數據界面化，將匯率指標進行個性化展示；第四，主動預警推送，每日的匯率數據和匯率資訊主動推送企業使用人員，當匯率指標波動達到一定預警期望值時，提醒企業相關人員進行及時關注；第五，自動維護匯率表，按照一定明確的時間規則和邏輯規則，定期將匯率的數據自動推送到各套系統的匯率表。

（一）外部網頁數據抓取

通過給匯率管理機器人規定具體的外部網頁和抓取內容規則，讓匯率管理機器人同時打開多窗口進行網頁數據抓取，法定工作日內可以24小時不間斷地以半分鐘至一分鐘的頻率區間采集匯率指標數據。以抓取外匯交易中心美元/人民幣的匯率中間價為例，外匯交易中心網站上美元/人民幣的匯率中間價是法定工作日早上9點15分整更新，法定工作日早上9點16分整，匯率管理機器人收到抓取外匯交易中心美元/人民幣的匯率中間價指令，模擬人類鼠標鍵盤的操作，在網頁上輸入外匯交易中心的網址，然后屏幕抓取基準價格頁面上美元/人民幣的中間價匯率、較上一個工作日的漲跌幅度、數據更新時間，復制粘貼插入企業數據庫表，關閉網頁，完成采集工作。RPA技術本身沒有人類不斷重復做枯燥工作的任何負面情緒，只要給定清晰準確的命令規則，就可以零誤差出色地完成數據采集工作，整個采集過程無須人工任何干預和介入，實現自動化處理。

（二）外部數據加工

匯率管理機器人抓取的原始數據需要按照企業統一的格式和規范進行加工儲存，以各家銀行官網美元匯率數據采集的時間格式為例，有些銀行更新時間是日期和時間放在同一個網頁位置上，而有些銀行日期和時間是分開展示在兩個不同位置，如果沒有對這些匯率數據做統一的轉換、清洗、去重和加工，就無法發揮后續匯率數據資產的使用價值。外部數據采集后的加工處理過程，是將非結構化數據轉換為結構化數據的處理過程，也是后續匯率數據如何能更好助力企業經營和管理決策的基礎。

（三）數據界面化

匯率數據采集后企業就要考慮量身定制匯率展示界面，通過匯率管理機器人和低代碼平臺技術的結合運用，根據匯率指標的重要性、使用人員的查看習慣、匯率數據的對比性等關系進行排版布局。在整個匯率數據展示中，不僅要單獨展示外部網站抓取的實時匯率指標，還需要將所有時間維度的匯率數據進行綜合考慮，展示對比性，體現趨勢變化。考慮企業人員使用的便利性，增加匯率展示的移動端應用。數據的統一界面化，是匯率數據作為企業數據資產管理的進一步體現，讓企業管理人員和資金管理人員可以隨時隨地查看企業關注的各種匯率指標和趨勢變化，及時了解市場匯率變動行情。

（四）主動預警推送

匯率數據的界面化需要企業使用人員主動關注數據，而匯率數據的價值在于以數據為驅動力，主動推送企業管理人員和資金管理人員有價值的匯率信息，這也是數字化轉型時代下數據驅動管理的探索應用。以銀行結匯期望值跟蹤為例，企業資金管理人員需要根據匯率趨勢變動和相關資訊信息做出有效預測，設置多個不同等級的結匯期望值指標，當匯率波動值達到匯率預期低值時，匯率管理機器人結合企業微信、短信或者郵件等渠道對相關使用人員主動進行消息推送；企業匯率波動敏感度極高，如果企業資金管理人員預判匯率當日漲勢可能會繼續向上突破，匯率管理機器人隨時監控匯率當前值與企業較高預期匯率期望值的關系，當觸發較高等級的預期值時，再次發送企業相關人員消息，這樣企業相關人員將第一時間獲取到匯率波動的最新消息，更快地對匯率變化進行實時洞察，以較有利的現匯買入匯率進行結匯。企業一般結匯時，會在網銀上設置結匯掛單的期望值，只要主動預警期望值和銀行結匯掛單期望值相同，還可以避免企業資金人員一直登錄網銀查看掛單交易情況，提升資金人員的用戶體驗感。匯率數據的主動預警是數據驅動業務的典型應用，通過對匯率管理機器人設置明確規則，主動推送匯率警戒值消息，第一時間捕捉最新的匯率變動。

（五）自動維護匯率表

很多大中型企業會使用多套系統來支撐整體業務運作，各套系統的業務很多會涉及多幣種，需要財務人員人工定時維護每月期末匯率和月初匯率等各種匯率信息。匯率管理機器人將企業需要的匯率進行采集并結合低代碼平臺搭建了企業匯率管理的統一入口，通過定義各套業務系統匯率表的時間規則和邏輯規則，對各套業務系統的多幣種匯率維護表進行自動化維護，減少財務人員進入各業務系統手工維護匯率表，也避免了人工維護不及時、人為維護失誤等各種情況，保障各套系統的匯率信息可以第一時間進行準確更新，實現零錯誤率的高效運行。

四、匯率管理機器人的實踐應用

基于RPA的匯率管理機器人以RPA技術實現了企業匯率管理與業務管理的有機融合，使得企業匯率管理得到了有效優化，具有廣闊且重要的應用前景。企業在應用匯率管理機器人的同時不僅要對匯率管理流程進行重構與優化，還要在實際應用的過程中明確匯率管理機器人的應用路徑、應用方法，確保匯率管理的全面、科學、有效。

（一）構建匯率管理的統一平臺

中國經濟不斷地全球化，驅使企業關注和研究國際匯率波動情況，掌握匯率波動的內外部風險以便在戰略經營上采取更有效的措施來進行規避和應對。匯率管理機器人通過一套明確規則體系不斷重復地為企業采集最新外部網站匯率指標數據或資訊，重塑企業匯率的管理模式，通過數據規則運算和數據驅動，讓企業能更快速洞察國際市場和國內市場匯率風險變動，更好地賦能業務并做出決策支持。

（二）加快財務人員的觀念轉變

匯率管理機器人以超強的工作效率和不知疲憊的工作態度不斷重復性工作，釋放財務人員費時費力的基礎性工作，提高了財務人員的體驗滿意度；但是從另外一方面來說，也迫使財務人員不斷轉變觀念，重新思考自身的價值定位。在財務數字化和智能化轉型時代下， 財務人員除了本身專業知識的拓寬外，還應該不斷了解和學習新興的信息化技術，通過轉變思維理念，讓技術更好輔助財務基礎工作，從而將財務人員的工作重心轉變為輔助企業經營決策、提高跨部門工作協同、發揮財務數據資產價值，更好守護公司整體利益，轉型成為復合型財務人才。

（三）實現降本增效效益

RPA技術具有交付周期短、設計簡單、操作便捷、靈活部署、非侵入式讀取數據等特點，意味著企業不需要重新研發一套新的匯率管理系統，可以將RPA技術作為內部匯率管理和外部匯率數據的黏合劑，極大地降低了整個開發的成本，縮短開發的周期，提高了匯率管理的效率，保證匯率數據自動化推送企業使用人員和自動化輻射各套系統的匯率數據，降低人工成本和研發成本，提高企業的綜合利用效益。

（四）數據驅動的探索

匯率管理機器人的探索是外部數據與企業內部管理結合的一個應用，通過給企業管理人員主動推送匯率資訊，主動根據既定規則預警企業使用人員，是財務數據的價值挖掘、管理賦能的體現，也是探索數據治理業務，發揮外部匯率數據潛能的實踐。

（五）強化匯率管理的應用反饋

基于RPA的匯率管理機器人在實際應用中可能會出現一些問題，需要技術人員及時檢測與維護，保證匯率管理機器人穩定運行。應用匯率管理機器人的財務部門應當對RPA匯率管理的過程與結果進行記錄，發現問題要向技術部門反饋，保證匯率管理機器人能夠持續高效運行。除了匯率管理方面的問題，當企業內部管理制度及運營管理體系發生變化時，企業也應當與技術部門立即溝通，及時改進匯率管理機器人，保證RPA匯率管理機器人的應用與企業的發展同步完善。

五、匯率管理機器人的應用保障

基于RPA技術的匯率管理機器人是企業管理信息化轉型的一種科學闡釋。在匯率管理機器人工作的過程中，企業的傳統匯率管理模式與數字化匯率管理模式交織碰撞，需要企業采取全面有力的保障措施來為基于RPA技術的匯率管理打好基礎并提供有利條件。

（一）制度保障

匯率管理機器人作為虛擬機器人，代替企業財務人員日常的匯率跟蹤工作，要求企業要調整財務人員原有的工作職能，更好結合RPA技術進行工作協同，實現業務的無縫銜接。要對RPA的工作內容和工作頻率等內容整體進行規劃，確定匯率管理機器人可以更好地服務不同崗位對象和規避可能存在的內控風險。要對RPA管理平臺進行權限管理，避免操作有誤或者惡意篡改等情況，做好日志跟蹤。

（二）穩定運行保障

匯率管理機器人讓財務人員擺脫了日常的匯率跟蹤工作，RPA技術采集和推送匯率數據要求RPA平臺和技術穩定運行，這需要對RPA技術的應用平臺、硬件設備、軟件運行能力、網絡安全等多方面因素綜合考量。要采取備用方案監控匯率管理機器人的運行情況，一旦匯率管理機器人在運行中出現異常，能夠及時預警管理員或者及時采用新的補救技術措施重新啟用，保障整個匯率管理工作的順暢。

（三）知識共享保障

企業的財務工作者要借助匯率管理機器人輔助自身工作，需要學習RPA技術的基本原理、拖拉拽的操作方式、簡單的規則設置、管理平臺的日志監控、異常情況的分析等，可以讓有經驗的外部人員或者合作廠家來進行輔導培訓，并將培訓的成果進行保管，企業內部的關鍵用戶也可以根據上線的經驗和關注的重點風險等編制內部運行手冊，以便企業內部知識共享和知識傳承。

六、結語

財務管理人員不但要提高自身的專業知識素養，還要懂業務、會交流、愛思考、識技術。隨著RPA技術的普及，財務管理人員要打破原有傳統的財務職能結構，重新定義財務人員的工作內容，讓RPA技術更好地輔助財務基礎工作；同時財務管理人員也要思考如何應用技術更好地發揮財務數據資產的價值，推動數據治理的價值，重塑財務管理模式。獨木不成林，RPA技術需要融合OCR、知識圖譜、低代碼平臺、ChatGPT等各種技術才能發揮更大的使用價值，要成為合格的復合型人才，財務工作者的學習之路還很漫長。

參考文獻：

[1]宋雷.基于RPA技術的智能審計財務報表流程優化[J].財會通訊，2023（11）：124-130.

[2]程平，譚果君.RPA財務機器人標準體系研究[J].會計之友，2023（11）：142-146.

[3]王銳.RPA在企業財務共享中心的應用[J].中國中小企業，2023（05）：99-101.

[4]熊強.RPA統一管理平臺設計與實現[J].中國新通信，2023，25（08）：12-14.

[5]施秋霞.RPA機器人驅動管理會計數字化轉型研究[J].財會研究，2023（04）：53-57.

[6]程平，褚瑞.RPA財務機器人原理、應用于開發[M].北京：中國人民大學出版社，2022：250-277.

[7]陳虎，孫彥叢，郭奕，等.財務機器人——RPA 的財務應用[J].財務與會計，2019（16）：57-62.

（作者單位：泉州安通物流有限公司）