“審計(jì)監(jiān)督+專(zhuān)業(yè)管理”協(xié)同發(fā)力促合規(guī)

寧文元

今年以來(lái)，冀北交易公司認(rèn)真梳理分析2020-2022年內(nèi)外部審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，結(jié)合專(zhuān)業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，以“審計(jì)監(jiān)督+專(zhuān)業(yè)管理”方式推動(dòng)各專(zhuān)業(yè)同審計(jì)工作緊密結(jié)合融合、同向發(fā)力，形成審計(jì)、專(zhuān)業(yè)協(xié)同聯(lián)動(dòng)的監(jiān)督體系，推進(jìn)業(yè)務(wù)流程閉環(huán)管理，推動(dòng)系統(tǒng)性解決問(wèn)題，從源頭和過(guò)程管控預(yù)防和化解管理風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)。

強(qiáng)化黨建引領(lǐng)，筑牢審計(jì)監(jiān)督“規(guī)矩點(diǎn)”，護(hù)航公司高質(zhì)量運(yùn)營(yíng)。一是堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，支部書(shū)記直接管理審計(jì)工作，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的統(tǒng)籌謀劃、督辦落實(shí)，制定黨支部工作計(jì)劃，充分凝聚審計(jì)、紀(jì)檢、內(nèi)控等專(zhuān)業(yè)監(jiān)督合力，推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督與電力交易各業(yè)務(wù)流程深度融合。二是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，把強(qiáng)化合規(guī)理念作為交易公司黨支部年度學(xué)習(xí)的重點(diǎn)內(nèi)容，通過(guò)“三會(huì)一課”、主題黨日等活動(dòng)，開(kāi)展黨規(guī)黨紀(jì)、政策法規(guī)等警示教育學(xué)習(xí)，對(duì)專(zhuān)業(yè)部門(mén)進(jìn)行內(nèi)控合規(guī)及廉潔自律提醒，從源頭上防控屢查屢犯問(wèn)題的發(fā)生，防止“小毛病”演變成“大問(wèn)題”。三是營(yíng)造良好的合規(guī)氛圍。固化全員簽訂合規(guī)承諾書(shū)制度，組織交流研討等活動(dòng)，加強(qiáng)合規(guī)宣傳教育，增強(qiáng)員工合規(guī)意識(shí)，規(guī)范工作行為。

持續(xù)規(guī)范運(yùn)作，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督“關(guān)鍵點(diǎn)”，保障電力改革部署扎實(shí)落地。一是堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨和國(guó)家重大政策、國(guó)家電網(wǎng)有限公司及國(guó)網(wǎng)冀北電力有限公司重大決策部署，積極推動(dòng)交易機(jī)構(gòu)股份制改造。經(jīng)過(guò)兩輪股份制改造，引入發(fā)電企業(yè)、電力用戶(hù)、第三方機(jī)構(gòu)以及其他能源行業(yè)的13家企業(yè)參股59%。二是持續(xù)加強(qiáng)法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，完成董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)組建，建立“1+10”法人治理制度體系，明確董事會(huì)職責(zé)權(quán)限、議事程序，規(guī)范決策機(jī)制。三是積極推動(dòng)冀北電力市場(chǎng)體系建設(shè)，保持與政府和監(jiān)管部門(mén)、上級(jí)單位的常態(tài)溝通匯報(bào)，爭(zhēng)取理解與支持，服務(wù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、電力安全保供和市場(chǎng)主體用電需求。建立“年度+月度+月內(nèi)”連續(xù)運(yùn)行的中長(zhǎng)期交易機(jī)制，實(shí)現(xiàn)中長(zhǎng)期交易高比例簽約，筑牢保供“基本盤(pán)”。發(fā)揮冀北區(qū)域新能源發(fā)電資源優(yōu)勢(shì)，建立綠電交易機(jī)制，服務(wù)雙碳目標(biāo)落地。四是組建京津冀北地區(qū)首個(gè)電力市場(chǎng)管理委員會(huì)，有效保障交易規(guī)則制定、重大市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)問(wèn)題處理的規(guī)范性。

加強(qiáng)內(nèi)控管理，突出審計(jì)監(jiān)督“著力點(diǎn)”，提升規(guī)范運(yùn)作能力和服務(wù)水平。一是完善內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化執(zhí)行控制。全面梳理市場(chǎng)注冊(cè)、合同簽訂、電費(fèi)結(jié)算、信息披露等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，更新重點(diǎn)業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，細(xì)化控制措施，實(shí)現(xiàn)反饋—完善—執(zhí)行閉環(huán)。二是完善電力交易規(guī)章制度體系。編制并實(shí)施2023年度規(guī)章制度制修訂計(jì)劃，建立以交易規(guī)則為主干，以業(yè)務(wù)流程及規(guī)范指引為支撐的業(yè)務(wù)制度架構(gòu)。制修訂《合規(guī)管理辦法》、《合規(guī)審查審核辦法》等制度規(guī)范，研究設(shè)計(jì)《崗位履責(zé)合規(guī)義務(wù)清單》，將合規(guī)要求落實(shí)到崗、明確到人。三是建立健全重要事項(xiàng)合規(guī)審查機(jī)制。制定合規(guī)審查審核制度，明晰合規(guī)審查審核職責(zé)界面。將合規(guī)審查作為規(guī)章制度、重要文件制定、重大事項(xiàng)決策、重要合同簽訂等經(jīng)營(yíng)管理行為的前置程序，確保應(yīng)審必審。形成重要事項(xiàng)事前控制、事中監(jiān)管、實(shí)時(shí)審計(jì)監(jiān)督閉環(huán)監(jiān)督管理全覆蓋，為提升規(guī)范運(yùn)作和服務(wù)水平提供了保障。四是不斷提升市場(chǎng)主體注冊(cè)服務(wù)水平。開(kāi)展市場(chǎng)主體注冊(cè)資料完整性審查，建立售電公司持續(xù)滿(mǎn)足準(zhǔn)入條件定期檢測(cè)機(jī)制，加強(qiáng)售電公司履約額度監(jiān)測(cè)預(yù)警，編制印發(fā)《冀北電力市場(chǎng)主體信用評(píng)價(jià)管理辦法（試行）》并完成首次售電公司信用評(píng)價(jià)。

優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)防控，找準(zhǔn)審計(jì)監(jiān)督“發(fā)力點(diǎn)”，確保不發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。一是持續(xù)做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。全面梳理交易公司2020年以來(lái)在市場(chǎng)監(jiān)管檢查、內(nèi)外部審計(jì)及各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，結(jié)合電力市場(chǎng)相關(guān)政策文件、交易規(guī)則、規(guī)章制度、監(jiān)管要求等排查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，動(dòng)態(tài)更新合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)；針對(duì)行業(yè)內(nèi)重大突發(fā)或帶有典型性、普遍性特征的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)布合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)予以預(yù)警。二是深化交易平臺(tái)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警。將合規(guī)管理要求嵌入交易平臺(tái)剛性執(zhí)行，采用技術(shù)手段對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效監(jiān)測(cè)、預(yù)警及處置，實(shí)現(xiàn)交易公告發(fā)布及時(shí)性、信息披露完整性等5方面指標(biāo)在線監(jiān)測(cè)與預(yù)警，提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控效能。三是按期完成交易機(jī)構(gòu)合規(guī)互查。在對(duì)照北京電力交易中心下發(fā)的檢查大綱自查自糾的基礎(chǔ)上，與首都電力交易中心、天津電力交易中心開(kāi)展互查，多角度排查違規(guī)情況，整治不規(guī)范行為。四是深化協(xié)同監(jiān)督，狠抓整改落實(shí)。落實(shí)公司“大監(jiān)督”體系建設(shè)要求，以黨內(nèi)監(jiān)督為主導(dǎo)，推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督與其他監(jiān)督有機(jī)貫通，強(qiáng)化業(yè)審聯(lián)動(dòng)，凝聚監(jiān)督合力，提升監(jiān)督效能。以重大風(fēng)險(xiǎn)排查為抓手，通過(guò)以查促改、建檔立卡等手段，逐項(xiàng)核查整改落實(shí)，逐月盤(pán)點(diǎn)整改情況，確保行業(yè)監(jiān)管和外部審計(jì)、巡視問(wèn)題整改清零、不留隱患，做好審計(jì)整改“下半篇文章”。

交易公司將全面貫徹冀北公司2023年審計(jì)工作會(huì)議精神，以爭(zhēng)創(chuàng)“兩個(gè)標(biāo)桿”為抓手，以保障規(guī)范運(yùn)營(yíng)為底線，全面加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督與合規(guī)管理體系建設(shè)，堅(jiān)守底線、紅線意識(shí)，保障交易機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)行，助力打造一流省級(jí)電網(wǎng)企業(yè)。