研發(fā)投入對陶瓷企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響研究

關鍵詞：企業(yè)綠色創(chuàng)新；研發(fā)投入；陶瓷行業(yè)

0引言

中國陶瓷歷史悠久，陶瓷工藝在實踐中得到了逐步改進和完善。隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，人們不僅關注陶瓷的常規(guī)使用，也開始致力于追求陶瓷的多元化，慢慢地出現(xiàn)了很多具有創(chuàng)新性的陶瓷作品。這幾年，因為新冠肺炎疫情的影響，陶瓷生產(chǎn)和銷售都面臨著很大的壓力，再加上人們物質水平的提高，陶瓷工藝創(chuàng)新、造型設計創(chuàng)新成為了企業(yè)發(fā)展的唯一出路。

隨著中國的經(jīng)濟不斷提高，逐漸出現(xiàn)了資源過度消耗、環(huán)境污染問題，這些問題引起了社會和政府的高度重視，習近平總書記在黨的二十大提出，要促進綠色發(fā)展。為了更符合時代的發(fā)展，陶瓷在制備工藝和材料方面更加注重綠色環(huán)保，構建綠色生態(tài)鏈，實現(xiàn)綠色生產(chǎn)。因此，加快推進綠色創(chuàng)新對陶瓷行業(yè)的發(fā)展意義重大，也是我國生態(tài)環(huán)境保護必不可少的舉措。企業(yè)研發(fā)投入可以提高企業(yè)的技術水平，在研發(fā)更加綠色環(huán)保的新產(chǎn)品、新工藝以及治理廢氣、廢水的同時，也提高綠色創(chuàng)新成果的產(chǎn)出效率，增加了企業(yè)的競爭力。

目前，有越來越多的學者在探究尋求綠色創(chuàng)新的方法，也有很多從不同角度分析研發(fā)投入對綠色創(chuàng)新影響的學術研究，但是對某一具體行業(yè)的研究比較少，甚至還沒有學者對陶瓷行業(yè)研發(fā)投入與綠色創(chuàng)新的關系進行探討。因此，本文研究分析了陶瓷行業(yè)研發(fā)投入對綠色創(chuàng)新的影響，并針對陶瓷企業(yè)的綠色創(chuàng)新發(fā)展提出了一些建議。

1研究背景

為了了解我國綠色創(chuàng)新的總體變化情況，根據(jù)中國研究數(shù)據(jù)服務平臺和國泰安數(shù)據(jù)庫，分析我國上市公司專利、綠色專利以及陶瓷上市公司綠色專利的授權量變化情況。從圖1中可以看出，從2006年以來，我國上市公司專利數(shù)量在2006年只有2992件，到了2021年變?yōu)?5261件，足足翻了31倍。隨著綠色理念的發(fā)展，綠色專利授權量也從516件增加到13892件，其數(shù)量也翻了27倍之多，顯然，中國綠色技術的創(chuàng)新水平在不斷提升。

陶瓷行業(yè)綠色專利數(shù)量情況也呈現(xiàn)上升趨勢，白2017年開始陶瓷行業(yè)上市公司綠色專利獲得量相比之前急劇增加，并且在之后的年份也居高不下，2006年綠色專利數(shù)量還只是個位數(shù)，2021年全年數(shù)量為50件，在總計408份陶瓷行業(yè)綠色專利里，發(fā)明類占33%，實用新型類占67%，因為在專利法中，實用新型專利的創(chuàng)造性和審批要求都比發(fā)明專利要低。

如圖2所示，在陶瓷行業(yè)的研究與開發(fā)方面的投資也呈現(xiàn)上升趨勢。研發(fā)人員數(shù)量從2015年的13458人增長到2021年41567人，增加了300%，陶瓷企業(yè)研發(fā)金額也翻了4.62倍多，可見在研發(fā)金額增加的同時，擁有一定理論基礎和實踐經(jīng)驗的研發(fā)人員數(shù)量也在增加，說明為了解決陶瓷行業(yè)的困境，加強研發(fā)和投入變得至關重要。

2文獻綜述和理論假說

2.1文獻綜述

隨著綠色發(fā)展成為趨勢，尋求綠色創(chuàng)新已經(jīng)成為一個熱門話題。有學者提出“波特假說”，認為環(huán)境規(guī)制可以為企業(yè)節(jié)省成本，從而增加研發(fā)投入，實現(xiàn)綠色創(chuàng)新。此后很多學者據(jù)此理論按照不同標準進行研究，王欣欣利用2000-2019年的面板數(shù)據(jù)進行系統(tǒng)GMM回歸證明“波特假說”在中國也成立，企業(yè)研發(fā)投入對綠色技術創(chuàng)新產(chǎn)生積極正向作用。郭捷等利用2009-2017年面板數(shù)據(jù)樣本，他認為研發(fā)投入對綠色創(chuàng)新具有直接影響和交互影響，但本地政府研發(fā)投入對本地綠色創(chuàng)新的正向影響更為明顯。Zhang Yueting等以2019年中國大陸31個省份規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)面板數(shù)據(jù)為研究樣本發(fā)現(xiàn)：環(huán)境規(guī)制與研發(fā)投入、綠色技術創(chuàng)新之間存在雙向互動關系，研發(fā)投入對技術創(chuàng)新的“綠色度”具有促進作用，但其作用仍然較弱，且具有滯后性特征。Shi Yang基于2009-2018年中國省際面板數(shù)據(jù)，以不同的制度質量角度進行研究研發(fā)投入對綠色創(chuàng)新的影響，結果表明，研發(fā)投人為我國綠色創(chuàng)新提供動力。也有學者認為，在特定情況下，比如數(shù)字化水平比較高時，研發(fā)投入會促進綠色創(chuàng)新。研發(fā)投入強度與高技術產(chǎn)業(yè)綠色創(chuàng)新效率之間存在非線性關系，隨著企業(yè)規(guī)模的變大，研發(fā)投入強度對綠色創(chuàng)新效率的作用方向由負變正。綜上所述，企業(yè)研發(fā)投入和企業(yè)綠色創(chuàng)新有著密切聯(lián)系。

2.2理論假說

大部分陶瓷企業(yè)都存在規(guī)模小、實力弱的問題，在謀生存的前提下很難對環(huán)境保護有足夠的重視，但隨著生態(tài)文明的發(fā)展，社會更加關注綠色環(huán)保，企業(yè)想要持續(xù)發(fā)展下去，就必須要能順應時代環(huán)境而變化。因此，陶瓷企業(yè)也不得不重視低碳環(huán)保、綠色發(fā)展。

一般來說，企業(yè)對研究與開發(fā)投資越多，技術越好，企業(yè)綠色創(chuàng)新能力就會越高。企業(yè)的研發(fā)投入不僅要注重引進創(chuàng)新設備和技術，也要致力于組建創(chuàng)新人才隊伍。研發(fā)投入包括自主研發(fā)投入和對外引進投入，但是對外引進技術很難獲得核心技術，因此長遠來看，自主研發(fā)更有利于企業(yè)的創(chuàng)造升級。而自主研發(fā)的關鍵在于研發(fā)人員，企業(yè)要想獲得創(chuàng)新技術，就少不了擁有創(chuàng)新研發(fā)能力的人才，這樣的人才有助于提高企業(yè)的生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)和管理成本，這樣企業(yè)才能擁有更多的研發(fā)資金。有了創(chuàng)新技術、研發(fā)人員和資金等基本條件，企業(yè)可以提高自身的技術水平，促進企業(yè)的研發(fā)活動，研發(fā)更加綠色環(huán)保的新產(chǎn)品、改進綠色新工藝、治理廢氣廢水，提高綠色創(chuàng)新成果的產(chǎn)出效率，提高企業(yè)的競爭力，形成研發(fā)投入一研發(fā)活動一綠色創(chuàng)新一企業(yè)發(fā)展一研發(fā)投入的良性循環(huán)模式?；诖颂岢鲆韵录僭O：研發(fā)投入會促進陶瓷企業(yè)的綠色創(chuàng)新能力。

3數(shù)據(jù)來源和模型構建

3.1樣本選取和數(shù)據(jù)來源

本文選取2003-2021年中國陶瓷上市公司綠色專利數(shù)據(jù)為初始樣本，研究企業(yè)研發(fā)投入對陶瓷企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響，文本所選用的19家陶瓷上市公司主要是根據(jù)其主營業(yè)務來劃分，通過東方財富網(wǎng)、巨潮資訊網(wǎng)以及百度百科手工檢索得到。同時根據(jù)研究的需要，對初始樣本進行了以下篩選：（1）剔除2021年新上市公司；（2）剔除ST、*ST、暫停上市及退市樣本；（3）剔除財務數(shù)據(jù)嚴重缺失的樣本，最終篩選后，本文得到412個陶瓷企業(yè)的綠色專利組成了一個非平衡面板數(shù)據(jù)。陶瓷上市公司綠色專利數(shù)據(jù)來源于中國研究數(shù)據(jù)服務平臺、國泰安數(shù)據(jù)庫，其他財務數(shù)據(jù)來源于國泰安數(shù)據(jù)庫。本文通過Excel整理數(shù)據(jù)樣本，并用Stata 17對陶瓷企業(yè)數(shù)據(jù)進行實證檢驗。

3.2變量定義

被解釋變量為綠色創(chuàng)新，數(shù)據(jù)來源于中國研究數(shù)據(jù)服務平臺和國泰安數(shù)據(jù)庫，檢索篩選出陶瓷上市公司綠色專利，綠色專利的含義是有助于減少資源消耗和污染控制的專利，包括發(fā)明、實用新型。被解釋變量就是以綠色發(fā)明類型和綠色實用新型類型專利數(shù)量合計量化得到。專利指標本身也是技術創(chuàng)新的合適的代理變量，本文中綠色專利數(shù)量為已授權數(shù)量，專利授權量更能體現(xiàn)我國當期的實際技術創(chuàng)新能力。

解釋變量為研發(fā)投入，本文采用的是研發(fā)投入與營業(yè)總收入的百分比來衡量研發(fā)投入變量，此量化方法可以減少企業(yè)規(guī)模對綠色創(chuàng)新的影響，其中研發(fā)投入金額來源于國泰安數(shù)據(jù)庫上市公司研發(fā)創(chuàng)新數(shù)據(jù)板塊。

為了研究不受其它變量影響，本文借鑒了其他學者的研究，設置了以下四個控制變量：企業(yè)規(guī)模、企業(yè)資本結構、企業(yè)受到政府的補助和資產(chǎn)收益率，定義與表述如表1所示。

3.3模型構建

企業(yè)研發(fā)投入對陶瓷上市公司綠色創(chuàng)新的影響模型。模型（1）不加控制變量時研發(fā)投入對企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響，模型（2）是加上了控制變量后的模型，模型（3）和（4）是企業(yè)研發(fā)投入滯后一期后回歸模型。

4實證結果與分析

4.1變量描述性分析

如表2所示，綠色創(chuàng)新（Gp）的最大值為2.833，最小值為0.693，這表明綠色創(chuàng)新水平在陶瓷企業(yè)中差別很大，也說明陶瓷企業(yè)會計年度之間綠色專利授權量參差不齊。研發(fā)投入（Rd）數(shù)值跨度在0.22-7.95之間，這表明陶瓷上市公司中對于研究和開發(fā)方面的投入存在明顯差距，并且研發(fā)投入均值和標準差都大于1，說明陶瓷企業(yè)在研發(fā)這方面的投入很大，對研發(fā)比較重視。企業(yè)規(guī)模（Size）最小值1.136，最大值5.295，資本結構（Lev）最小值0.098，最大值0.728，說明企業(yè)規(guī)模和企業(yè)資產(chǎn)負債水平都有較大差異。政府補助（Sub）最小值為0，說明有的陶瓷上市公司沒有得到政府的資金扶持，或者是某些年份沒有收到；最大值為12.359，說明陶瓷企業(yè)政府補助方面還是有特別大差距的。資產(chǎn)收益率（ Roa）最小值為-18.967，最大值為20.140，說明陶瓷上市公司之間的盈利水平有很大差距；均值和標準差相差不大，而且與最大值差距很大，說明陶瓷上市公司獲利水平大都偏低，甚至還有企業(yè)在某些會計期間虧損巨大。

4.2變量相關性分析

從表3相關性分析可以看出，研發(fā)投入（ Rd）與綠色創(chuàng)新（Gp）在1%的水平上顯著，系數(shù)為0.247，這表明對陶瓷上市公司的研發(fā)投資可以促進綠色創(chuàng)新，初步證明了文本理論假設。本文選取的變量之間的相關系數(shù)均小于0.5，說明各個變量之間沒有顯著的線性相關關系。

4.3方差膨脹因子VIF檢驗

通常為了增強模型的解釋能力，認為樣本變量之間的系數(shù)小于10為不存在多重共線性。表4方差膨脹因子VIF檢驗中，變量的方差膨脹因子均小于2，平均值為1.24，說明變量間無多重共線性。

4.4企業(yè)研發(fā)投入對綠色創(chuàng)新的回歸分析

表5中，模型（1）是不加入控制變量時企業(yè)研發(fā)投入（Rd）對企業(yè)綠色創(chuàng)新（Gp）的影響，發(fā)現(xiàn)陶瓷上市公司研發(fā)投入強度的系數(shù)為0.1，表示在5%的顯著性水平上顯著為正。模型（2）是在模型（1）的基礎上加入了設定的控制變量，企業(yè)研發(fā)投入的系數(shù)為0.097，通過了顯著性水平檢驗。同時擬合優(yōu)度R2從0.061增加到0.2，擬合程度得到了明顯的提升，增強了回歸模型的效果。這兩個模型都說明了陶瓷上市公司研發(fā)投入強度越大，企業(yè)的綠色創(chuàng)新能力越好。

另外，表5中（3）和（4）兩個模型是對解釋變量企業(yè)研發(fā)投入滯后一期進行回歸，結果表明不加控制變量和加控制變量時，研發(fā)投入系數(shù)分別為0.093和0.1，說明陶瓷企業(yè)研究與開發(fā)投入對綠色創(chuàng)新具有顯著的積極影響，而且研發(fā)投入不僅能促進當期綠色創(chuàng)新產(chǎn)出，也存在滯后效應和累積效應。

4.5穩(wěn)健性檢驗

本文中采用了兩種穩(wěn)健性檢驗方法，第一，將陶瓷上市公司研發(fā)投入滯后一期作為新的解釋變量進行了回歸；第二，重新計算被解釋變量綠色創(chuàng)新（Gp），并在以上模型基礎上構建如下模型：

如表6所示，企業(yè)研發(fā)投入系數(shù)除了模型（6）在10%的顯著水平上顯著為正，其它的均在5%的顯著性水平上為正，表明了本文假設成立。研發(fā)投入會促進陶瓷上市公司的綠色創(chuàng)新能力。

5結論和建議

5.1結論

本文以2003-2021年陶瓷上市公司的綠色專利為研究樣本，針對企業(yè)研發(fā)投入對陶瓷上市公司綠色創(chuàng)新的影響進行實證檢驗。研究結果表明：企業(yè)研發(fā)投入可以促進陶瓷企業(yè)綠色專利的增加，既能為企業(yè)帶來利益，又可以實現(xiàn)環(huán)境綠色發(fā)展。通過進一步研究表明，陶瓷企業(yè)滯后一期的研發(fā)投入對綠色創(chuàng)新顯著，說明陶瓷行業(yè)的研發(fā)周期比較長，而且可以有效地利用和參考已經(jīng)研發(fā)成功的綠色創(chuàng)新成果。最后，通過重新計算被解釋變量綠色創(chuàng)新和加入控制變量，可以得出企業(yè)規(guī)模、資本結構、政府補助和資產(chǎn)收益率都能促進企業(yè)綠色創(chuàng)新。

5.2建議

（1）陶瓷企業(yè)應科學合理加大研發(fā)投入力度。為了促進綠色發(fā)展，我國陶瓷企業(yè)應該認真分析自身企業(yè)情況，加大研發(fā)投入、提升制備技術、購進先進環(huán)保設備、培養(yǎng)多領域創(chuàng)新人才，提高研發(fā)的實力，促進企業(yè)綠色創(chuàng)新能力發(fā)展。在對外研發(fā)投入的同時更重視提升對內研發(fā)能力，將研發(fā)投入主要集中于自主研發(fā)，掌握核心技術、生產(chǎn)個性化陶瓷，獲得企業(yè)競爭力，既實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，又促進環(huán)境綠色發(fā)展。

（2）陶瓷企業(yè)應注重構建創(chuàng)新環(huán)境，做好長期投入研發(fā)的準備。在陶瓷企業(yè)中，創(chuàng)新是維持企業(yè)健康發(fā)展所必需的，陶瓷企業(yè)的創(chuàng)新具有累積效應，要做好研發(fā)投入的連貫性，避免重復工作和資源浪費，最大效率地實現(xiàn)資源整合，同時更加注重再創(chuàng)新能力，在已經(jīng)成熟的綠色創(chuàng)新成果基礎之上進行改進和優(yōu)化，使其更精準地滿足自身陶瓷企業(yè)的發(fā)展，在提升企業(yè)經(jīng)濟實力的同時踐行綠色發(fā)展道路。

（3）政府方面應加大對企業(yè)綠色創(chuàng)新的鼓勵和支持，尤其是大力扶持以綠色專利為支撐的綠色創(chuàng)新經(jīng)濟。比如簡化專利申請程序、加大對專利發(fā)明的獎勵力度等，同時也應該給予技術和資金上的扶持，比如稅收減免、創(chuàng)新補貼，讓陶瓷企業(yè)朝著規(guī)模經(jīng)濟和樹立品牌的方向發(fā)展。