信息化助力大型集團企業資金集約化管理

經濟全球化深入發展，大型集團企業實現多元化經營，企業組織結構日益復雜，這給集團企業的資金管理帶來了更高要求。如何提高資金使用效率，實現資金集中統一調配，成為集團企業亟待解決的難題。在信息技術飛速發展的今天，應用信息化系統開展資金管理，實現管理模式數字化轉型，可以有效解決當前資金管理中存在的問題。信息化系統是否能夠真正提升集團企業的資金管理水平，將直接影響企業的資金使用效率和運營效益。

一、大型集團企業資金管理現狀及問題

1.大型集團企業資金管理現狀。經濟全球化深入發展，大型集團企業實現多元化經營，業務范圍不斷擴大，企業規模持續增長，組織結構日益復雜，這給企業資金管理帶來更高要求。大型集團企業資金管理主要采用集中式管理模式，集團財務中心統籌規劃，對子公司資金進行統一調配和監督。這種集中式管理模式在實際運作中，資金集約化管理仍存在問題。大型集團企業資金池建設不完善，子公司間資金共享機制不順暢，導致集團內部資金仍存在“千島效應”，許多子公司資金仍自行管控，無法與集團資金實現有效對接和統一調配，一定程度上制約集團資金規模效應和集約化管理。同時，集團對子公司資金使用情況監測和反饋不夠及時，無法第一時間掌握子公司資金需求變化和使用動態，影響財務中心對集團資金調控能力。在資金運營方面，集團財務中心對部分臨時閑置資金運作管理參與度不夠，未充分利用金融工具進行資金運營，導致資金運營效率不高，運營收益潛力未得到充分發掘。

2.大型集團企業資金管理存在問題。集團總部與子公司之間的信息交流溝通存在隔閡，子公司的資金需求和運營情況無法及時傳導到集團財務中心，導致集團財務部門對子公司資金狀況缺乏全面準確的掌握，這直接影響了財務中心制定資金調配計劃的效果和質量。子公司資金使用監管力度不足，部分子公司可能繞開集團財務中心，自行決定資金的使用方向，一些非生產必需性支出難以被集團財務部門監測到，這增加了企業資金被挪作其他用途的風險。集團內部子公司間以及子公司與集團總部之間的資金調配響應速度較慢，資金調撥審批流程冗長，無法滿足子公司業務的臨時資金需求，影響了業務順利開展。在資金使用預算執行過程中，由于預算管控力度不足，子公司可能通過虛報收入或調增支出等方式擠占使用資金，這導致資金無法得到有效監督和合理配置。集團財務中心沒有全面參與到資金運營管理中，部分臨時性閑置資金無法被有效利用，減少了資金運營收益。當前大型集團企業資金集約化管理機制不健全，導致資金需求傳導、使用監管、調配響應、預算控制和運營管理等方面均出現一定程度的問題，這對提高企業資金使用效率帶來了障礙。

二、信息化系統助力資金集約化管理的優勢

1.實時監控資金流向。企業規模擴大，資金流量增加，傳統靜態報表已無法滿足企業對資金流動情況實時監控要求。應用信息化系統后，企業可以實現資金流向動態化監控。系統打通各子公司財務系統信息壁壘，收集匯總每個子公司現金收支明細數據，以數據可視化形式實時呈現企業內部資金流入流出情況。財務人員可以看到每筆資金流水關鍵信息，包括流入對應的客戶、來源銀行；流出對應的收款對象、轉賬用途等，進行源頭監控。系統可以設置智能預警功能，監測到異常大額資金流出或不合規流向時，立即向管理人員發出預警。這有助于企業迅速發現資金鏈異常情況，防范資金風險。通過分析歷史資金流水，可以發現資金使用效率低下問題，以此優化資金管理策略?？梢哉f，利用信息化系統實現資金流向實時監控，不僅提高了資金管理透明度，實現資金監控從“靜”到“動”轉變，也為防范風險、提升資金使用效率提供數據支持。

2.提高資金使用效率。在傳統的人工管理模式下，企業難以準確掌握各子公司的資金需求和資金使用動態，導致資金配置存在盲區，不能實現資金的精準調配和高效使用。應用信息化的資金管理系統后，企業可以實時監測各子公司的資金收支情況，評估資金需求量，并考慮業務發展節奏等因素，實現資金需求的科學預測。系統將資金需求信息與集團財務中心的資金統籌規劃相結合，進行資金的集中調配，從而避免子公司資金過?；蚨倘钡那闆r發生，保證資金調度的精準性，提升資金使用效率。系統實現了內部資金轉賬的全流程電子化和自動化，子公司之間資金調劑響應時間由原來的幾天縮短至秒級，資金調度周期大幅壓縮，資金流轉速度顯著加快。系統還可以與銀行對接實現線上付款，省去人工處理支付環節，資金支付效率大幅提升?？梢哉f，運用信息化手段進行資金集約化管理，企業可以清晰了解資金使用情況，持續優化管理流程，降低資金運營成本，確保資金高效流轉和使用，顯著提升資金使用效率。

3.降低資金管理成本。傳統人工管理模式下，企業資金管理需要大量財務人員進行賬務處理、數據統計、風險控制等工作，勞動強度大效率低下，資金管理成本居高不下，應用信息化系統實現資金管理全流程電子化后，可以顯著降低管理成本，系統通過資金信息集中存儲和電子化傳輸，減少重復勞動，不需要大量財務人員手工處理賬務，可大幅壓縮財務部門勞動強度，降低人力成本，系統自動生成各類資金報表，免除人工統計工作，減輕報表編制勞動強度，資金核算實現自動化，無需人工記賬，簡化復雜記賬流程，核算成本大幅降低，系統實時監控資金動態，提前發現并防范風險，減少損失發生，避免管理失誤造成費用支出，信息化系統取代重復勞動，使資金管理“輕”起來，有效控制管理成本增長，提升資金使用效益。

4.提高資金運作效益。傳統管理模式下，企業對臨時閑置資金運作參與度不夠，可利用資金量無法充分發掘，資金運作效益較低，但是信息化系統為資金運作提供有力支撐，系統實時監控企業各項銀行存款、未結算資金等，評估可供運作資金數量，確定運作規模，系統快速收集包括銀行理財產品、信托計劃、債券等各類金融產品信息，輔助企業選擇風險可控、收益較高的投資方案，進行資金運作時，系統實現資金快速調配、在線交易，并定期監控投資收益情況，保證資金安全高效運用，系統支撐可降低資金池統籌成本，實現內部資金有效配置，信息化手段提升企業對資金運作規劃力、響應力和管控力，使資金遵循最優配置，運作收益最大化，充分利用企業資金價值。

三、信息化系統助力資金集約化管理的不足

1.系統實施難度大：網絡環境限制。信息化系統需要實現企業不同區域子公司間的內部網絡互連互通，打通信息壁壘，但部分偏遠地區子公司的網絡設備和線路建設情況較差，網絡連接不穩定，傳輸速度緩慢，這直接影響了企業內部信息的高效傳輸。外部網絡環境也存在一定問題，一方面部分地區的網絡基礎建設較為薄弱，網絡帶寬不足，上網速度緩慢，這導致通過外部網絡使用信息化系統時反應遲緩，無法達到最佳運轉狀態。另一方面系統移動端也存在功能不完善的情況。由于不同手機品牌的操作系統技術差異，一些手機客戶端的功能并不齊全，影響了員工通過手機進行資金查詢或操作的便捷性。這些網絡環境因素的制約加大了信息化系統實施和運行維護的難度。

2.員工適應和使用不熟練。企業信息化轉型過程中，員工適應和使用信息化系統是一個長期的學習過程，這需要企業采取有力措施，全面提升員工的信息化意識和技能水平。部分年齡較大的員工，受教育程度和技術基礎限制，對新系統適應較慢，需要長期的培訓才能逐步適應信息化操作方式。也有部分員工思想意識更新不夠，缺乏主動學習新技術的動力，依然習慣傳統的人工處理模式，不愿接受系統帶來的工作變化。在具體操作上，新系統功能復雜，迭代速度快，員工無法在短時間內完全掌握各模塊的操作，使用過程中依然比較生疏，出錯概率較大，無法發揮系統應有的功能，影響工作效率。員工對信息化系統的不熟練應用，直接削弱了系統在資金管理中發揮的作用。為全面提升員工的信息化運用能力，企業需要以培訓為核心，采取針對性的培訓措施，讓員工認識到信息化的意義，樹立學習的積極態度。在工作中提供充分地操作指導和問題解答，為員工信息化技能的全面提升提供堅強支撐。

3.數據安全隱患。針對企業核心的資金管理系統，存在一定的數字安全隱患需要防范。由于部分系統設計或運行維護中存在漏洞缺陷，可能會被外部黑客利用并進行漏洞攻擊，向系統內植入木馬病毒，竊取企業關鍵資金數據甚至直接轉賬資金。也可能發生內部職工借助系統漏洞或超級權限進行違規操作，直接篡改或刪除企業關鍵數據，給企業造成數據丟失和資金被盜風險。如果企業不能及時發現和防范這些安全隱患，一旦出現安全事件，可能會造成巨大的數據和資金損失。

四、完善信息化系統助力資金集約化管理的建議

1.加強員工培訓，提高信息化應用能力。企業必須高度重視員工培訓工作，通過完善的培訓體系，全面提升員工的信息化意識和應用能力。要制定信息化培訓規劃，每年組織開展定期的信息化知識和系統操作培訓，使所有員工都明確信息化建設的重要意義，掌握信息系統的功能和使用方法。針對不同崗位和部門的員工，開展定制化的專項技能培訓，讓每位員工都能熟練使用信息系統開展日常工作。此外，企業還應提供網絡課程、操作指南等多樣化的培訓資源，并重點培養內部信息化培訓師，激發每位員工主動學習信息化知識和技能的動力。多層次、全方位地持續開展員工培訓，不斷強化員工信息化意識，才能確保信息化系統在企業的推廣應用取得成功。

2.建立完善的數據安全措施。企業應加大新系統開發測試力度，重點發現代碼漏洞等安全風險，建立嚴格的版本控制機制，及時修復漏洞缺陷，防止被黑客利用進行攻擊滲透。對核心數據庫和重要業務系統采取加密、備份、隔離等技術措施，確保關鍵數據不丟失不被盜取。擴大安全設施投入，全面部署防火墻、反病毒系統、入侵檢測設備等安全防護體系，構筑信息系統防線，有效攔截各種網絡病毒和外來攻擊。建立細化的數據訪問權限管理機制，按照員工崗位和職責進行分級授權，嚴格控制對重要數據的訪問。制定完善的員工信息安全管理辦法，強化安全操作規范，做好員工信息安全培訓和監督。開展定期和不定期的信息系統安全評估和漏洞掃描，及時定位和修復安全隱患。持續完善信息系統的安全措施，能夠讓企業的數字資產得到全面保護。

3.設立專門部門進行系統持續優化升級。為推動企業信息系統持續優化升級，企業應專門設立信息系統優化升級部門，作為企業信息化建設的重要推進機構。該部門應具備信息技術研發和項目管理雙重能力，及時跟蹤國內外信息技術最新發展現狀，對行業信息系統應用進行競爭分析，根據企業實際情況，科學制定系統優化規劃方案。定期組織對現有信息系統進行全面系統地評估考核，從各個維度找出系統存在的不足及需要優化的方面。負責組織實施系統版本升級等優化項目，建立系統迭代機制，推動系統不斷優化。加強日常系統監測和運維，及時處理系統故障，確保系統高效運行。廣泛吸納員工對系統使用中的反饋與建議，提高系統適用性。與外部機構合作，引入專業技術支持。通過設立專門部門并采取上述措施，可以持續推進系統優化，支持企業實現資金集約化精細化管理。

五、結語

應用信息系統可以實現資金流向的實時監控，提高資金使用效率，降低管理成本，增加資金運營效益。信息化為集團企業資金集約化管理提供了重要支撐，還需注意解決實施過程中的問題，通過員工培訓、數據安全、系統優化等措施，才能發揮信息化在資金管理中的最大效用，使企業實現資金集約化管理目標。信息化應用需要企業樹立戰略眼光，持續推進，以更好助力企業資金管理。

（作者單位：國家管網集團南山（山東）天然氣有限公司）