股份制企業(yè)合同管理中的常見風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

史興平/文

A 企業(yè)按照“兩個(gè)立足，一個(gè)面向”戰(zhàn)略，首次走出新疆，來到具有市場(chǎng)和資源優(yōu)勢(shì)的中國(guó)重大技術(shù)裝備制造業(yè)基地德陽市。當(dāng)前，企業(yè)在合同管理方面存在的一些風(fēng)險(xiǎn)，阻礙了整體經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)的提高。而在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，隨著經(jīng)營(yíng)范圍的不斷擴(kuò)大，企業(yè)合同管理面臨的挑戰(zhàn)越來越多。合同管理是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，會(huì)影響企業(yè)發(fā)展，企業(yè)應(yīng)將其落到實(shí)處。其中企業(yè)產(chǎn)生合同管理風(fēng)險(xiǎn)的根本原因在于，合同文本不規(guī)范或缺乏完善的監(jiān)督體系，這使得合同管理效率不高。應(yīng)分析合同風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的具體原因，并提出有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，通過完善監(jiān)督體系及強(qiáng)化人員法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高合同管理水平，促使企業(yè)實(shí)現(xiàn)更好發(fā)展。

股份制企業(yè) 合同管理 風(fēng)險(xiǎn) 防控措施

近年來，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力的不斷加大，A 企業(yè)在發(fā)展過程中有必要對(duì)合同管理予以重視，但即便積極落實(shí)合同管理措施，仍然難以完全避免合同管理風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)成因涉及方方面面。常見原因有管理人員素質(zhì)不高，沒有做好合同管理的細(xì)節(jié)工作，由于風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，引發(fā)了一系列風(fēng)險(xiǎn)問題，難以提高管理水平。鑒于此，有必要提高管理人員的綜合素質(zhì)及完善監(jiān)督體系，切實(shí)做好合同管理工作，幫助企業(yè)規(guī)避不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

股份制企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)概述

合同管理概念

大數(shù)據(jù)時(shí)代，股份制企業(yè)合同管理是指商品交換這一過程的主要表現(xiàn)形式。隨著經(jīng)營(yíng)范圍的不斷擴(kuò)大，企業(yè)合同管理面臨的挑戰(zhàn)越來越多。管理人員要對(duì)合同形成清晰認(rèn)知，它是指當(dāng)事人雙方確定各自權(quán)益和義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。其中，合同管理會(huì)受到相關(guān)法律法規(guī)的約束，涉及很多內(nèi)容，如合同簽訂、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止與違約處理等。可以說，合同管理是一個(gè)涉及面較廣的工作，需要各部門人員積極參與，管理者要采取有效的管理手段做好合同管理工作，以增強(qiáng)企業(yè)管理能力。

合同管理風(fēng)險(xiǎn)組成

合同管理風(fēng)險(xiǎn)主要包括兩部分。合同管理風(fēng)險(xiǎn)屬于戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)，股份制企業(yè)在發(fā)展過程中往往會(huì)遇到各種挑戰(zhàn)，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)增強(qiáng)內(nèi)部人員的合同風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，管理層要在思想意識(shí)及行動(dòng)上做出改變，進(jìn)一步減少風(fēng)險(xiǎn)損失。通常情況下，合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人和企業(yè)高層共同防控，通過采取科學(xué)的對(duì)策降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。另外，合同法律風(fēng)險(xiǎn)不同于合同管理風(fēng)險(xiǎn)，其屬于流程風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)要想規(guī)避這方面的風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)提高對(duì)相關(guān)操作的關(guān)注度。同時(shí)合同法律風(fēng)險(xiǎn)涉及兩方面，一方面是客觀風(fēng)險(xiǎn)，另一方面是主觀風(fēng)險(xiǎn)。其中，主觀風(fēng)險(xiǎn)可以理解為在合同簽訂期間雙方出現(xiàn)問題導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。不管是哪一方面的風(fēng)險(xiǎn)，若不及時(shí)處理，都會(huì)阻礙企業(yè)發(fā)展，所以要想做好合同管理工作，應(yīng)采取科學(xué)的對(duì)策合理控制風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。

股份制企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)存在的原因

缺乏法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

截至2021年底，A 企業(yè)發(fā)展規(guī)模更加可觀，全集團(tuán)總資產(chǎn)達(dá)到1530億元，凈資產(chǎn)達(dá)到660億元；實(shí)現(xiàn)銷售收入845億元，同比增長(zhǎng)28%，利稅175億元，同比增長(zhǎng)133%。但也存在不少管理風(fēng)險(xiǎn)，領(lǐng)導(dǎo)人員因缺乏法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，對(duì)合同管理不夠重視，容易在簽訂合同的過程中因風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)而引發(fā)各種問題，無法維護(hù)企業(yè)權(quán)益。另外，在合同管理方面，不同金額、不同標(biāo)的合同應(yīng)分別由具體業(yè)務(wù)承辦部門把關(guān)，但因部門人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱，在合同簽訂過程中忽視了審查簽約方資信狀況，一旦和信用度不高的簽約方簽約，企業(yè)安全將面臨較大的挑戰(zhàn)。部分人員缺乏主動(dòng)收集簽約方資料的積極性，仍然采用傳統(tǒng)落后的資料收集方法，難以保障資料的真實(shí)性與完整性，這會(huì)對(duì)后續(xù)的合同履行造成一定的消極影響。法律意識(shí)不強(qiáng)的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，在合同簽訂之后往往容易放松警惕，很少針對(duì)合同存在的問題及時(shí)提出異議，且未采用正式的書面法律文件加以催辦，合同履行過程中暴露出一些不足。

合同文本不規(guī)范

合同文本不規(guī)范是目前A 企業(yè)常見的合同管理風(fēng)險(xiǎn)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，企業(yè)的合同管理水平必須進(jìn)一步提高，有必要規(guī)范合同文本。但實(shí)際上，部分企業(yè)在簽訂合同時(shí)因標(biāo)準(zhǔn)文本覆蓋范圍有限，雙方當(dāng)事人存在權(quán)責(zé)劃分不清等問題。合同條款是否清晰細(xì)致，直接影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)的高低，在簽訂合同時(shí)相關(guān)人員應(yīng)明確具體的信息指標(biāo)，以便維護(hù)雙方利益。但是由于時(shí)間較為倉促，這些臨時(shí)起草的合同文本內(nèi)容并沒有經(jīng)過管理人員反復(fù)推敲，存在內(nèi)容不規(guī)范的問題，可能對(duì)后續(xù)管理造成影響。由于缺乏明確指引和有效約定，合同文本不規(guī)范可能引發(fā)不必要的糾紛，使預(yù)期的合作目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)。部分企業(yè)的合同并未采用標(biāo)準(zhǔn)格式，也沒有使用標(biāo)準(zhǔn)術(shù)語，存在文本內(nèi)容不夠規(guī)范的問題，導(dǎo)致管理效率低下。

缺乏完善的監(jiān)督體系

因缺乏完善的監(jiān)督體系，A 企業(yè)容易陷入合同管理風(fēng)險(xiǎn)。首先，如今市場(chǎng)環(huán)境不斷變化，合同管理也變得越來越復(fù)雜，企業(yè)應(yīng)構(gòu)建完善的監(jiān)督體系，實(shí)現(xiàn)規(guī)范的合同管理。然而企業(yè)在合同管理中往往更關(guān)注合同的事前簽訂，并不太重視監(jiān)管合同的履行過程，再加上各部門人員崗位職責(zé)劃分不清，同時(shí)管理人員沒有做好合同履行記錄和跟蹤工作，合同管理工作存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。與此同時(shí)，由于缺少有效的溝通平臺(tái)，內(nèi)部溝通效率較低，合同履行過程中出現(xiàn)的異常情況難以及時(shí)得到處理。其次，業(yè)財(cái)部門、法務(wù)部門等相關(guān)職能部門缺少有效聯(lián)動(dòng)，也會(huì)引發(fā)合同管理風(fēng)險(xiǎn)，若不及時(shí)提出問題解決方案，則很容易導(dǎo)致企業(yè)權(quán)益受到侵害，造成經(jīng)濟(jì)損失。另外，企業(yè)內(nèi)部沒有建立相應(yīng)的合同調(diào)控機(jī)制，無法有效識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。最后，因法務(wù)部門沒有真正參與企業(yè)重大項(xiàng)目談判和決策，合同管理效率較低，相應(yīng)的監(jiān)督體系形同虛設(shè)，未充分發(fā)揮價(jià)值作用。

管理人員素質(zhì)不高

管理人員的素質(zhì)直接影響合同管理質(zhì)量，目前A 企業(yè)負(fù)責(zé)合同管理的人員由于沒有接受過系統(tǒng)培訓(xùn)，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)、素質(zhì)不高，引發(fā)了一系列風(fēng)險(xiǎn)。而企業(yè)對(duì)此沒有予以重視，仍未加強(qiáng)人員培訓(xùn)，導(dǎo)致企業(yè)全體員工思想理念較為落后，創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)，很難為合同管理提供新思路。同時(shí)，由于獎(jiǎng)懲制度缺失，人員工作積極性不強(qiáng)，未認(rèn)真履行自身職責(zé)。企業(yè)沒有營(yíng)造良好的工作氛圍，不利于培養(yǎng)員工的文化素質(zhì)和思想品德，再加上部分員工理論基礎(chǔ)不扎實(shí)且學(xué)習(xí)能力較弱，并沒有深入了解合同管理方面的知識(shí)，技術(shù)水平不高等，無法滿足合同管理工作的要求。久而久之，不僅合同風(fēng)險(xiǎn)難以降低，企業(yè)權(quán)益也會(huì)受到影響。在人才招聘時(shí)，因?yàn)槠髽I(yè)沒有提高準(zhǔn)入門檻，所以招聘到的員工往往素質(zhì)不高、能力不強(qiáng)，最終使得合同管理工作無法順利開展，相關(guān)管理工作流于形式。

股份制企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)防控措施

強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

首先，A 企業(yè)應(yīng)立足于實(shí)際加大宣傳力度，宣傳內(nèi)容應(yīng)以合同風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)為主，從而提高內(nèi)部人員對(duì)合同管理的重視程度，增強(qiáng)他們的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，有效識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而維護(hù)企業(yè)權(quán)益，提高企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，使企業(yè)在瞬息萬變的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。同時(shí)管理人員要履行崗位職能，提高合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別分析和把控能力，進(jìn)而起到良好的帶頭作用，激勵(lì)其他部門人員積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，這是降低風(fēng)險(xiǎn)損失的關(guān)鍵。其次，企業(yè)要適當(dāng)調(diào)整合同管理方案，應(yīng)采取科學(xué)手段實(shí)現(xiàn)規(guī)范化的合同管理，同時(shí)要將風(fēng)險(xiǎn)把控與管理人員績(jī)效掛鉤，以便調(diào)動(dòng)他們的工作積極性，更要完善監(jiān)督制度，約束各部門人員的行為，督促他們積極參與合同管理，盡可能降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，減少企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。最后，企業(yè)在合同管理中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題時(shí)，要及時(shí)提出書面異議，嚴(yán)格審查簽約方的資信狀況，只有確保其信用達(dá)標(biāo)，才能維護(hù)自身利益。

優(yōu)化合同文本

首先，合同管理應(yīng)成為A 企業(yè)發(fā)展中重點(diǎn)關(guān)注的對(duì)象，加強(qiáng)合同管理，有助于防范風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。若想保障合同文本的規(guī)范性，則需要完善相應(yīng)的內(nèi)容細(xì)則，以免雙方發(fā)生糾紛等。企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化對(duì)合同文本的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，管理層也要嚴(yán)格把關(guān)，做好合同文本管理，避免合同條款疏漏而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)問題，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)利益最大化。企業(yè)要根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和市場(chǎng)項(xiàng)目情況制定標(biāo)準(zhǔn)的合同格式和框架，以提高管理工作質(zhì)量和效率。其次，簽訂合同時(shí)，若企業(yè)面對(duì)的是從未接觸過的項(xiàng)目，則要根據(jù)具體情況優(yōu)化合同文本內(nèi)容。針對(duì)有異議的部分，可以單獨(dú)將其列入合同及其他補(bǔ)充備注條款中，只有保障合同履行質(zhì)量，才能維護(hù)企業(yè)利益。再次，企業(yè)實(shí)現(xiàn)高效的合同管理的前提是確保合同條款清晰明確，避免因條款不清而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)問題，從而保障合同管理朝著規(guī)范化方向發(fā)展。最后，企業(yè)要持續(xù)推進(jìn)合同文本的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，及時(shí)增補(bǔ)、修訂相關(guān)合同條款。當(dāng)然，也要立足于市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)處理合同文本不規(guī)范的問題，只有完善內(nèi)容細(xì)則，才能確保合同履行效果。

完善監(jiān)督體系

A 企業(yè)要實(shí)現(xiàn)良好的發(fā)展，必須做好合同管理工作，多措并舉應(yīng)對(duì)合同管理風(fēng)險(xiǎn)問題。首先，企業(yè)應(yīng)完善監(jiān)督體系，有效識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，這就需要建立健全合同風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，進(jìn)一步找出風(fēng)險(xiǎn)源，通過提出合理的解決辦法，避免風(fēng)險(xiǎn)再次出現(xiàn)。同時(shí)企業(yè)在簽訂合同之后，要及時(shí)處理違約現(xiàn)象，有效控制風(fēng)險(xiǎn)損失，保障經(jīng)營(yíng)效益最大化。企業(yè)發(fā)展的終極目標(biāo)是獲得經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，所以要切實(shí)做好合同管理工作，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制勢(shì)在必行，以確保股份制企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。其次，合同管理是一個(gè)系統(tǒng)工程，需要各部門人員需要按照A 企業(yè)合同執(zhí)行流程（獲取合同蓋章原件、收款、獲取下單函、下單生產(chǎn)、組織發(fā)貨、開票）積極參與，所以企業(yè)還應(yīng)健全管理制度，通過完善防控流程擴(kuò)大防控范圍，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力。在必要的前提下，還要建立有效的法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急機(jī)制，分析和控制合同管理風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而避免不良事態(tài)發(fā)展和擴(kuò)大。再次，企業(yè)要加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理，確保各部門人員各司其職，通過相互監(jiān)督、相互約束推動(dòng)合同管理順利開展。最后，企業(yè)要提高法務(wù)人員在經(jīng)濟(jì)管理中的地位，使他們能夠針對(duì)合同管理存在的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)提出法律意見，以便于化解和控制風(fēng)險(xiǎn)，避免企業(yè)蒙受經(jīng)濟(jì)損失。

提高管理人員綜合素質(zhì)

行業(yè)發(fā)展需要專業(yè)人才的支持，為了保證合同管理工作順利開展，A 企業(yè)應(yīng)提高管理人員綜合素質(zhì)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。合同管理涉及部門較多，只有提高內(nèi)部員工素質(zhì)，才能實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。首先，應(yīng)在招聘環(huán)節(jié)提高準(zhǔn)入門檻，選擇高素質(zhì)技能型人才，以便為合同管理提供動(dòng)力支持。同時(shí)企業(yè)要注重對(duì)現(xiàn)有人員的培訓(xùn)，開展形式多樣的培訓(xùn)活動(dòng)，如知識(shí)講座或者其他形式的活動(dòng)，提高員工的工作能力，通過完善獎(jiǎng)懲措施，激發(fā)其潛能，使其能夠恪盡職守，做好本職工作。如今行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈，很多企業(yè)也對(duì)人的價(jià)值給予高度肯定。為了推動(dòng)合同管理工作順利開展，企業(yè)應(yīng)展開系統(tǒng)培訓(xùn)，不斷提高人員工作能力。相關(guān)工作人員也要努力增強(qiáng)自身能力，積極學(xué)習(xí)，只有扎實(shí)掌握理論知識(shí)及技能技術(shù)，才能為解決合同管理問題提供助益，幫助企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。其次，企業(yè)在管理合同時(shí)要打造一支符合時(shí)代需求的高素質(zhì)管理人才隊(duì)伍，以便更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)只有不斷壯大自身，才能創(chuàng)造更多的利潤(rùn)。最后，企業(yè)在管理合同時(shí)還應(yīng)當(dāng)注重人員職業(yè)道德培養(yǎng)，只有不斷提高人員綜合素質(zhì)和職業(yè)道德品質(zhì)，才能為合同管理工作的進(jìn)一步落實(shí)提供動(dòng)力支持，并充分發(fā)揮人員崗位職能的作用。

知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，A 企業(yè)面臨全新的挑戰(zhàn)，若想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取勝，需要做好合同管理工作。這要求股份制企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，不斷強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)并優(yōu)化合同文本，確保合同內(nèi)容細(xì)則明晰完善，進(jìn)一步提高合同履行質(zhì)量。股份制企業(yè)還要完善監(jiān)督體系，提升管理人員的綜合素質(zhì)，從而增強(qiáng)合同管理的時(shí)效性，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。