數(shù)字化轉(zhuǎn)型對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的影響研究

徐嘉慧

摘?要：隨著科技的迅猛發(fā)展和數(shù)字化時(shí)代的到來(lái)，商業(yè)銀行為了適應(yīng)新時(shí)代需求，面臨著向數(shù)字化轉(zhuǎn)型的壓力。數(shù)字化轉(zhuǎn)型已成為金融業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的新動(dòng)能，不僅影響著銀行的核心業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)模式，還給財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。基于此，本文探討了數(shù)字化轉(zhuǎn)型對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的影響，對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型的必要性、存在的問(wèn)題及措施進(jìn)行了研究。

關(guān)鍵詞：數(shù)字化轉(zhuǎn)型；商業(yè)銀行；財(cái)務(wù)管理

中圖分類號(hào)：F23?????文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A??????doi：10.19311/j.cnki.16723198.2024.03.048

1?商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的意義

1.1?有助于降低商業(yè)銀行的營(yíng)運(yùn)成本

在數(shù)字化轉(zhuǎn)型的背景下，商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理發(fā)生了顯著的變化。傳統(tǒng)的銀行流程往往需要大量的人力和時(shí)間來(lái)完成，這不僅增加了成本，還容易出錯(cuò)。通過(guò)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，銀行運(yùn)用自動(dòng)化來(lái)減少或消除人工操作。從而減少人力投入，降低運(yùn)營(yíng)成本。銀行還可以使用電子化文件和電子簽名，減少申請(qǐng)表格、合同、賬單等紙質(zhì)文件的使用，減少郵寄與存儲(chǔ)管理成本。銀行各個(gè)部門之間溝通成本降低，能夠更好地與同事共享數(shù)字化信息和數(shù)據(jù)，可以實(shí)時(shí)監(jiān)控交易和賬務(wù)，識(shí)別異常行為，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，減少風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，降低相關(guān)的成本，提高效率和競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)更好的財(cái)務(wù)管理。

1.2?有助于提升財(cái)務(wù)管理效率

數(shù)字化轉(zhuǎn)型對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)流程自動(dòng)化提供了重要的幫助。通過(guò)應(yīng)用數(shù)字化的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，各種財(cái)務(wù)流程，如賬務(wù)處理、報(bào)表生成和審批流程等得以自動(dòng)化，有效減少了人工操作所需的時(shí)間和錯(cuò)誤率，大幅提高了財(cái)務(wù)管理的效率。商業(yè)銀行通過(guò)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，獲取龐大的數(shù)據(jù)分析工具和算法，使銀行能夠充分利用數(shù)據(jù)分析技術(shù)挖掘財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之中隱藏的商業(yè)模式、趨勢(shì)和規(guī)律。因此，商業(yè)銀行能夠通過(guò)數(shù)字化平臺(tái)集中管理和分析來(lái)自不同分支機(jī)構(gòu)和部門的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，降低了數(shù)據(jù)處理的復(fù)雜性，提供即時(shí)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)告，進(jìn)一步增強(qiáng)管理效率，為決策提供準(zhǔn)確的信息支持。

數(shù)字化轉(zhuǎn)型還推動(dòng)了移動(dòng)銀行服務(wù)的發(fā)展。通過(guò)移動(dòng)應(yīng)用和互聯(lián)網(wǎng)銀行，客戶可以隨時(shí)隨地訪問(wèn)銀行服務(wù)進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理和查詢，大大提高了客戶的便利性和滿意度，為商業(yè)銀行提供了更廣闊的業(yè)務(wù)渠道。數(shù)字化技術(shù)使得銀行能夠加快交易處理速度，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)的賬務(wù)核對(duì)，從而提高工作效率。同時(shí)，數(shù)字化轉(zhuǎn)型還能夠減少繁瑣的重復(fù)工作，使員工可以更專注于高價(jià)值的業(yè)務(wù)，擴(kuò)大員工的工作能力。數(shù)字化轉(zhuǎn)型的目的是通過(guò)自動(dòng)化流程，加速業(yè)務(wù)處理速度，減少錯(cuò)誤率，提高客戶滿意度，減少時(shí)間和資源的浪費(fèi)。

數(shù)字化轉(zhuǎn)型對(duì)商業(yè)銀行具有重要意義。通過(guò)自動(dòng)化流程、數(shù)據(jù)集中化管理、智能分析和預(yù)測(cè)、實(shí)時(shí)交易處理以及提供移動(dòng)端服務(wù)等方面，數(shù)字化轉(zhuǎn)型有助于提升財(cái)務(wù)管理效率并增強(qiáng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)辦理的時(shí)效性。因此，商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)推動(dòng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，以適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展需求，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力。

1.3?有助于強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力

數(shù)字化轉(zhuǎn)型通過(guò)將各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)集中存儲(chǔ)，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和追蹤，銀行只需要建立集中化的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，利用強(qiáng)大的數(shù)據(jù)分析工具和算法，挖掘大量的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，并建立有效的模型預(yù)測(cè)系統(tǒng)，就能夠匯總和分析所有關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，更準(zhǔn)確地了解和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并采取必要的措施。

運(yùn)用數(shù)字化技術(shù)可以使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程自動(dòng)化，減少人為錯(cuò)誤的發(fā)生。提高反欺詐和監(jiān)控機(jī)制，幫助銀行應(yīng)對(duì)逐漸增多的網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)和金融科技創(chuàng)新帶來(lái)的新型風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)數(shù)字化風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告系統(tǒng)，銀行可以及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，基于這些數(shù)據(jù)作出快速、準(zhǔn)確的決策，更有效地識(shí)別和防范潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，數(shù)字化轉(zhuǎn)型對(duì)于強(qiáng)化商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生了積極影響。只要將智能生成的分析數(shù)據(jù)展開(kāi)精準(zhǔn)的網(wǎng)格化分析，就會(huì)產(chǎn)生高價(jià)值的經(jīng)濟(jì)效益，通過(guò)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集中化和實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、數(shù)據(jù)分析和預(yù)測(cè)、自動(dòng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行能夠更精準(zhǔn)迅速地識(shí)別、評(píng)估和管理各類風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行的可持續(xù)發(fā)展和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。通過(guò)加強(qiáng)數(shù)字化管理，可以顯著提升商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)水平，促進(jìn)管理能力的全面發(fā)展，為業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提升帶來(lái)積極影響，因此，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的數(shù)字化改革將成為未來(lái)商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵。

2?商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型存在的問(wèn)題

2.1?商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的安全問(wèn)題

在當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)高速發(fā)展的時(shí)代背景下，商業(yè)銀行的內(nèi)部操作系統(tǒng)中儲(chǔ)存了大量的重要客戶信息、銀行流水支出會(huì)計(jì)報(bào)表記錄，以及電子貨幣的轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出等重要財(cái)務(wù)管理工作信息，都依賴于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的順利運(yùn)行，數(shù)字化轉(zhuǎn)型使商業(yè)銀行的信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)變得更加脆弱，容易受到黑客攻擊和數(shù)據(jù)泄露的威脅。這可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息的泄漏和潛在的經(jīng)濟(jì)損失。另一方面，大數(shù)據(jù)采集的范圍廣、內(nèi)容繁雜，涉及一個(gè)采集標(biāo)準(zhǔn)和尺度的問(wèn)題，這是大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用中普遍面臨的困境，對(duì)數(shù)據(jù)格外敏感的金融業(yè)更是如此。因此，若商業(yè)銀行在大數(shù)據(jù)采集中缺乏明確的標(biāo)準(zhǔn)，可能存在過(guò)度采集的問(wèn)題，不僅會(huì)侵犯客戶的合法權(quán)益，還面臨道德和法律上的問(wèn)題。

2.2?商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理工作的核算問(wèn)題

目前，商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型還處在探索階段，由于技術(shù)的不成熟，在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過(guò)程中，需要投入大量的人力物力財(cái)力成本，導(dǎo)致銀行的資金壓力增大。數(shù)字化轉(zhuǎn)型是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，并不能一蹴而就，短期來(lái)看，必將造成銀行投資轉(zhuǎn)化率的降低，營(yíng)運(yùn)成本過(guò)高。支付寶、微信支付、數(shù)字貨幣的出現(xiàn)，使得日常交易模式已從現(xiàn)金向數(shù)字貨幣、虛擬網(wǎng)絡(luò)貨幣等方向轉(zhuǎn)變，掃碼支付、電子銀行錢包逐漸代替了現(xiàn)金購(gòu)買商品，當(dāng)數(shù)字與金錢畫上等號(hào)時(shí)，任何數(shù)據(jù)錯(cuò)誤或遺漏可能造成巨大的財(cái)產(chǎn)損失，客戶的資金缺乏了安全的保障，銀行的信譽(yù)也面臨極大的挑戰(zhàn)，若是在交易過(guò)程中買賣雙方利用網(wǎng)絡(luò)的非公開(kāi)性進(jìn)行虛假信息交易，意味著受到欺騙的一方在損失了經(jīng)濟(jì)成本的同時(shí)，嚴(yán)重的會(huì)導(dǎo)致名下所有資金全部盜空的風(fēng)險(xiǎn)，使財(cái)務(wù)管理工作的難度進(jìn)一步增加。商業(yè)銀行運(yùn)用人工智能與大數(shù)據(jù)相結(jié)合，將客戶的信息資源整合，一旦數(shù)據(jù)泄露、出現(xiàn)偏差，將會(huì)導(dǎo)致客戶資源被其他競(jìng)爭(zhēng)者互相搶奪，財(cái)務(wù)管理工作出現(xiàn)很大的失誤。隨著銀行利差不斷收窄，第三方支付的高速發(fā)展占據(jù)了大部分人的手機(jī)，倘若數(shù)據(jù)挖掘不夠充分，會(huì)造成銀行大量客戶的流失，盡管目前銀行財(cái)務(wù)管理信息化已經(jīng)相當(dāng)成熟，但數(shù)據(jù)收集速度緩慢、數(shù)據(jù)分析和應(yīng)用滯后，以及財(cái)務(wù)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間信息共享程度不高等問(wèn)題仍然存在，特別是各分支銀行之間數(shù)據(jù)處理的集中化水平不高，這些問(wèn)題直接影響了銀行整體的財(cái)務(wù)管理和運(yùn)作秩序。?隨著大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來(lái)，各個(gè)行業(yè)的科技成果的不斷更新?lián)Q代，銀行臨著史無(wú)前例的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。?如何實(shí)現(xiàn)銀行各部門之間的數(shù)據(jù)共享和協(xié)同工作，已成為銀行亟須解決的重要難題。

2.3?商業(yè)銀行科技型人才培養(yǎng)問(wèn)題

數(shù)字化表現(xiàn)出數(shù)據(jù)量的增大，同時(shí)也對(duì)數(shù)據(jù)的分析、利用和操作提出了更高的要求。在這種背景下，銀行的科技型人才團(tuán)隊(duì)不僅要具備扎實(shí)的財(cái)務(wù)管理專業(yè)知識(shí)，還需要不斷更新數(shù)字化轉(zhuǎn)型知識(shí)和技能，掌握最新的技術(shù)變化，運(yùn)用先進(jìn)的數(shù)字化工具和高效方法，有效將財(cái)務(wù)信息提取出來(lái)并加以運(yùn)用。因此，在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過(guò)程中，銀行財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)需要持續(xù)增強(qiáng)自身能力，確保銀行應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜的財(cái)務(wù)管理需求。如此龐大的團(tuán)隊(duì)建設(shè)需要商業(yè)銀行投入大量資源和技術(shù)實(shí)施，包括新的硬件、軟件和人才培訓(xùn)。這可能對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理的預(yù)算和資源分配造成壓力。

3?運(yùn)用數(shù)字化轉(zhuǎn)型加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)管理的措施

提升商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理質(zhì)量是數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要突破口，基于當(dāng)前銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型的發(fā)展背景，可以從以下幾方面加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作。

3.1?數(shù)字工具和技術(shù)的整合

銀行需要投資將數(shù)字工具和技術(shù)整合到現(xiàn)有的金融結(jié)構(gòu)中。比如通過(guò)客戶的投資偏好，測(cè)算出客戶如何實(shí)現(xiàn)收益最大化，從一個(gè)小網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)展至整個(gè)銀行財(cái)務(wù)管理體系，解除地域限制，有效地將財(cái)務(wù)管理分為前臺(tái)和后臺(tái)兩個(gè)模塊，并以網(wǎng)點(diǎn)為單位對(duì)所有信息進(jìn)行檔案管理和橫向?qū)Ρ确治觥Ｍㄟ^(guò)分析，系統(tǒng)能夠自動(dòng)生成各種類型的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)告。再通過(guò)信息化整合的手段，銀行能夠更好地管理和利用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，提升決策能力并優(yōu)化運(yùn)營(yíng)效果。

3.2?加強(qiáng)信息安全措施

隨著銀行數(shù)字化程度的提高，保護(hù)敏感金融數(shù)據(jù)的重要性隨之增加。實(shí)施強(qiáng)大的信息安全措施，如先進(jìn)的加密技術(shù)、多因素身份驗(yàn)證和人工智能驅(qū)動(dòng)的威脅檢測(cè)，對(duì)于降低網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)和確保數(shù)據(jù)完整性至關(guān)重要。

3.3?加強(qiáng)后臺(tái)自動(dòng)化

利用自動(dòng)化和機(jī)器人流程自動(dòng)化（RPA）可以簡(jiǎn)化后臺(tái)流程，減少人為錯(cuò)誤，優(yōu)化資源配置。自動(dòng)對(duì)賬、財(cái)務(wù)報(bào)告和發(fā)票處理是需要重點(diǎn)關(guān)注的重要領(lǐng)域，因?yàn)樗鼈冎苯佑绊懶屎蜏?zhǔn)確性。

3.4?實(shí)時(shí)分析和報(bào)告

銀行應(yīng)將實(shí)時(shí)分析和報(bào)告功能整合到財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中。這樣可以及時(shí)作出決策，監(jiān)控關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI），識(shí)別新出現(xiàn)的財(cái)務(wù)趨勢(shì)，提高整體財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)效率。

3.5?增強(qiáng)合規(guī)性和監(jiān)管

遵守不斷變化的法規(guī)和合規(guī)要求是確保財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)順利運(yùn)行的關(guān)鍵。銀行必須對(duì)先進(jìn)技術(shù)進(jìn)行投資，實(shí)現(xiàn)合規(guī)流程的自動(dòng)化，例如了解客戶（KYC）程序和反洗錢（AML）檢查。

4?結(jié)論

數(shù)字化轉(zhuǎn)型既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)，盡管數(shù)字化轉(zhuǎn)型帶來(lái)了新的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，但通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和制定合理的戰(zhàn)略規(guī)劃，銀行可以充分利用數(shù)字化轉(zhuǎn)型帶來(lái)的機(jī)遇，提高財(cái)務(wù)管理的準(zhǔn)確性、實(shí)時(shí)性和效率。商業(yè)銀行要主動(dòng)迎接數(shù)字化轉(zhuǎn)型，把數(shù)字化轉(zhuǎn)型看作是發(fā)展機(jī)遇，不斷改善財(cái)務(wù)管理方式，適應(yīng)數(shù)字化時(shí)代商業(yè)環(huán)境，滿足客戶需求。

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