村鎮銀行改革步伐加快

張燕

新年伊始，多家村鎮銀行迎來了開門第一張罰單。

1月2日，國家金融監督管理總局四川監管局行政處罰信息公開表顯示，都江堰金都村鎮銀行有限責任公司因違規開展同業業務為房地產開發企業提供融資，違規發放流動資金貸款用于固定資產投資，貸款三查不盡職，違反關聯交易規定向內部人及其近親屬發放貸款用于購房及債權投資，違規發放貸款用于承接本行不良債權，嚴重違反審慎經營規則，被罰款450萬元。

這也是2024年銀行業開出的首張罰單。

接下來的一個月里，監管部門陸續披露了多張罰單。1月5日，青島萊西元泰村鎮銀行因信貸管理不到位、違規辦理異地業務被罰80萬元。同一天，重慶石柱中銀富登村鎮銀行有限公司因貸款資金被挪用；員工與借款客戶發生非正常資金往來，員工行為管理不到位，被罰款40萬元。1月16日，國家金融監督管理總局上海監管局行政處罰信息公開表顯示，上海浦東恒通村鎮銀行因貸款三查不到位，信貸資金違規流入股市；貸款三查不到位，信貸資金被挪用于購房；超內部權限審批貸款，被處罰款70萬元。

罰單密集披露的同時，村鎮銀行改革重組的腳步也在加快。1月19日，國家金融監督管理總局農村中小銀行監管司在官網撰文表示，農村中小銀行改革化險取得階段性成效。2020年以來，農村中小銀行累計處置不良貸款2.3萬億元，超過此前6年之和，大額貸款占比下降5個百分點，貸款占總資產比例提高8個百分點，發展態勢整體向好，資本實力明顯增強，風險總體可防可控。

自2022年年末以來，對于村鎮銀行的監管方向，已經轉向對存量機構的風險處置。

2023年4月，原銀保監會發布《關于銀行業保險業做好2023年全面推進鄉村振興重點工作的通知》提及，要“加快農村信用社改革化險，推動村鎮銀行結構性重組”。

上述通知下發后，村鎮銀行改革重組明顯提速。2023年年內，多家村鎮銀行宣告解散，與此同時，主發起行增持旗下村鎮銀行股份的現象在業內也屢見不鮮。

據不完全統計，2023全年，包括晉州恒升村鎮銀行、藁城恒升村鎮銀行、霍林郭勒蒙銀村鎮銀行、北京大興華夏村鎮銀行、內蒙古和林格爾蒙商村鎮銀行、遼寧千山金泉村鎮銀行、昭通昭陽富滇村鎮銀行、陜西南鄭農村商業銀行、廣西融水柳銀村鎮銀行等10家村鎮銀行獲批解散。天眼查APP顯示，10家銀行注冊資本總額僅10.7549億元，其中最低的是霍林郭勒蒙銀村鎮銀行0.102億元，最高的是廣西融水柳銀村鎮銀行3.67億元。

進入2024年，村鎮銀行改革化險的腳步不停。新年伊始，已有多起農商行發布增持旗下村鎮銀行的公告。

1月3日，國家金融監督管理總局山西監管局同意山西侯馬農商行增持隰縣新田村鎮銀行的股份。據了解，山西侯馬農商行是后者的主發起行，此前持有240萬股股權，此次將增持2000萬股股權，投資金額2000萬元，持股比例由16%增至64%。此外，隰縣新田村鎮銀行注冊資本由1500萬元變更為3500萬元。

就在前一天，瑞豐農商行也發布公告稱，近日，該行增持浙江嵊州瑞豐村鎮銀行股份事宜已獲得銀行業監督管理機構批準，該行通過協議受讓股份方式合計受讓嵊州瑞豐村鎮銀行部分法人股股東所持股份1150萬股，占其股本總額的6.53%。本次增持完成后，瑞豐農商行累計持有嵊州瑞豐村鎮銀行9150萬股股份，持股比例為51.99%。

結構性重組的背后，是村鎮銀行在經營中暴露出的風險與隱患。

作為我國最“草根”的銀行，村鎮銀行在服務小微、支農支小等方面發揮了積極作用。數據顯示，截至2023年6月末，全國村鎮銀行數量已達1642家，占全國銀行業金融機構總數的36%左右。

盡管在客戶服務與網點覆蓋上具備一定的優勢，但相較而言，村鎮銀行所提供的金融服務傳統且單一，再加上自身經營能力有限，在發展中難免產生了高風險、低收益的后果。

中國人民銀行去年12月公布的2023年第二季度央行金融機構評級結果顯示，2023年二季度，位于“紅區”的高風險銀行有337家，其中農合機構（包括農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社）和村鎮銀行高風險銀行數量分別為191家和132家，占比超過95%。

地方村鎮銀行人士李鵬飛向《中國經濟周刊》記者直言，資金成本高、經營規模小、客戶資質差是村鎮銀行不良率高企的主要原因。

“村鎮銀行的平均不良資產貸款率一般在10%左右，有個別銀行曾經出現過40%的實際不良資產貸款率，可以說是資不抵債，非常驚人。”李鵬飛透露。

“隨著村鎮銀行發展，一些不足和問題逐步顯現，如產品和服務能力單一、資金成本高企、資本補充渠道狹窄。特別是一小部分村鎮銀行經營管理問題較多，發展停滯不前，資本充足率下降快，長年處于虧損狀態，風險抵御能力較弱。”招聯首席研究員、復旦大學金融研究院兼職研究員董希淼對《中國經濟周刊》記者表示，之所以會產生上述問題，原因是多方面的。

董希淼表示，村鎮銀行規模特別小，平均負債總額不足10億元，產品創新能力弱，單體運營成本高。在成立初期，由于品牌影響力弱，村鎮銀行往往通過提高利率吸收存款，資金成本比較高。同時，由于服務對象非常下沉，信貸風險相對更高，抗風險能力比較低。

此外，缺乏合理規劃同樣是村鎮銀行出現問題的原因之一。“從2007年到現在，短短10多年時間內，村鎮銀行數量已經超過歷史長達數十年的農商行。在未經深入調研和系統論證的情況下，短期內數量增長過快，偏離了農村金融市場實際需求。”董希淼說。

對于數量龐大的村鎮銀行來說，如何處理相關風險問題已迫在眉睫。

2021年初，原銀保監會曾發布 《關于進一步推動村鎮銀行化解風險改革重組有關事項的通知》，提出適度有序推進村鎮銀行兼并重組，對于部分風險程度高、處置難度較大的高風險村鎮銀行，在不影響當地金融服務的前提下，如主發起行在當地設有分支機構，屬地監管部門可探索允許其將所發起的高風險村鎮銀行改建為分支機構。

2022年，監管導向更加明確。有關“推動村鎮銀行結構性重組”的表述連續出現在中央一號文件、原銀保監會年度工作會議等重要文件、場合中。

國家金融監督管理總局農村中小銀行監管司在近日撰文再次提出，要穩慎推動村鎮銀行結構性重組，提升主發起行管理能力。

董希淼表示，目前，村鎮銀行結構性重組主要有4種方式。第一種是村鎮銀行被主發起行吸收合并，改制為主發起行的分支機構。該方式將村鎮銀行業務納入主發起行直接管理，有助于增強村鎮服務能力和抗風險能力，更有效率地推進改革化險。第二種是多家村鎮銀行合并重組為一家。該方式需要多家村鎮銀行經營區域相鄰相近，以便于進行合并重組和經營管理。第三種是村鎮銀行直接解散，實施市場化退出。該方式需要對存款人、投資人的合法權益進行妥善安排，減少因為退出給市場帶來波動。第四種是主發起行通過增持旗下村鎮銀行股份，來加強對村鎮銀行的管理和治理。該方式保持村鎮銀行獨立經營的地位不變，對客戶服務的影響最小。

“兼并重組并不是‘一招鮮’，防范化解金融風險、加快發展中小銀行，應重視中小銀行作用，采取措施防范大型銀行在非市場化的過度下沉中給中小銀行帶來的‘擠出效應’。”董希淼強調，金融管理部門及相關部門應在政策上，給予中小銀行包括差別化的監管規則、稅收政策、存款準備金率等方面的政策支持。同時，對投資和管理村鎮銀行意愿較強、措施到位、風險化解成效顯著的城商行、農商行，應給予一定的激勵。

在李鵬飛看來，通過主發起行增持的方式，可以從一定程度上杜絕隱形股東“話語權”過大，從而干涉銀行經營的隱患。但另一方面，主發起行也要加強監管，尤其是要加強對村鎮銀行實際負責人的監管。

縱觀近年來村鎮銀行實際負責人獲刑的案例，其中不乏董事長、行長肆意妄為，違規發放貸款的案例。以2020年中國裁判文書網披露的一則判決為例，時任古交市阜民村鎮銀行董事長劉某棟強行要求行長張某忠發放不合規的大額貸款，造成1.2億元不良和逾期貸款后，劉某棟又挪用銀行同業存單抵充不良填補漏洞。最終該行董事長、行長雙雙被判重刑入獄。

“村鎮銀行的董事長、行長的權力太大，想給誰貸款就給誰貸款，甚至出現了跨區域放款、貸款用途審核不嚴、材料造假等情況。”李鵬飛表示，在村鎮銀行的風險防控上，要尤其加強其內控管理漏洞的管理。

董希淼建議，未來一段時間，我國村鎮銀行結構性重組速度將加快，村鎮銀行數量將逐步減少。下一步，應對村鎮銀行結構性重組出臺指導性意見，引導村鎮銀行回歸本源、聚焦主業、化解風險，在服務鄉村全面振興、服務小微企業和“三農”經濟中發揮積極作用。

（文中李鵬飛為化名）

責編：楊琳? yanglin@ceweekly.cn

美編：孫珍蘭