企業金融運營風險安全管理與策略研究

于 淼 鄭州財經學院

王 宇 河南航空港投資集團有限公司

受經濟全球化發展的大背景下，企業金融安全面臨更大的挑戰，加強企業金融風險安全管理也變得尤為重要。當前，信貸風險、市場風險以及流動性風險等是最主要的金融風險種類。目前，由于歷史積淀的體制原因和原有體制的限制，大多數企業都出現了過分依賴銀行貸款和資產財政化的現象。鑒于公司的發展對整個國家和社會的發展具有重要意義，因此有必要對公司的各種財務風險進行防范和控制。本文將對企業金融運行風險安全管理及策略進行研究分析。

一、企業金融運營風險類型及原因

1.企業金融運營風險主要類型

“隨著經濟全球化的快速發展，我國的市場經濟體制得到了完善與提升，金融體系的范圍不斷擴大，對我國金融市場的影響也越來越大，當前的金融環境已經十分嚴峻，需要更高水平的金融管理”。在市場風險的模式下，公司的運作環境也會隨之改變，許多商品的價格波動很難讓市場對其進行有效的調控，導致大量的商品被囤積，另由于受到外部環境的影響，產品更新速度很快，顧客的購買意愿也很低，這樣的公司會面臨收入很少，甚至沒有收入的情況，從而引起公司的內部財務危機。

在國內匯率市場形勢不佳的情況下，一些經營情況不佳的企業，開始向國際市場尋求幫助，加上企業的市場銷售情況不佳，會產生交易風險，而生產企業的某些產品，長時間積累，也會導致折算風險，這會讓企業再次陷入不良的財務境地。

利率風險是指由于受外部市場環境的影響，市場利率的波動性的改變，使公司的期望利潤和真實利潤之間存在的較大差異。當市場上的利率發生變動時，公司要對其產品重新定價，會面定價風險，有些用戶還會使用隱含期權從事某些經濟行為，從而導致公司的期權風險，對公司的運營和發展產生重大的影響。

2.企業金融運營風險產生的原因

金融風險的防范意識普遍較低，新中國成立后，我國貨幣匯率保持了平穩，金融業也基本上保持了良好的運行狀態，沒有出現過嚴重的金融危機。改革開放以來，盡管也出現過通貨膨脹、利率調整、股市動蕩等現象，但并沒有給人們帶來切膚之痛，人們的金融風險意識也比較淡漠，然而我國的金融體制在建立現代公司制度方面還沒有形成健全的微觀基礎。建立一個健全的社會誠信制度，必須有明確的產權關系。現在很多地方，不管是自然人還是法人，都沒有明確的產權關系，這導致了人們的信用意識以及履約行為都具有無約束力和不確定性，這也是為什么我們的信用體系脆弱、信用意識淡薄、信用鏈條不完整的原因。與此同時，在我國的某些銀行，由于違規操作、過度投機，導致了嚴重的經濟損失，以及在金融領域中頻頻出現的大案要案，其根源在于銀行的內部管理不完善，監督約束機制不完善，外部監管力度不夠，行業自律能力不足。

“目前，我國的市場經濟體制不斷完善，提高了金融體系的開放程度，但這樣的發展環境也使企業面臨極大的挑戰”。宏觀管理體制不夠完善，監管力度不足，監管體制的軟化；傳統的計劃財政制度僅依靠計劃機構的行政管理調控存款、投資的流向，必然導致了“財政壓抑”“財政效率低下”等問題。以政府行為為主導的市場化融資體系，本質就是一種定價機制，在中國向市場經濟轉型的過程中，一方面，我國的金融體制仍存在一部分規劃機制；另一方面，當這部分規劃機制被摒棄的時候，又會導致新舊體制之間的矛盾，進而導致了我國的宏觀金融監管體系出現了嚴重的偏差，金融風險難以控制。但是它的發展卻非常迅速，所以相關的制度建設沒有跟上步伐，未能對其有效地監督和制約，甚至一些非金融機構，尤其是非法集資的情況也是屢見不鮮。再加上對不法行為的打擊力度不夠，導致了整個金融市場的運行并不是很好的狀態。

二、企業金融運營風險安全管理與策略分析

1.金融管理對企業運營的作用

企業金融運營管理主要是對公司商品的生產、營銷等工作進行負責，從而提高公司商品和服務的價值。要想讓企業的商品和服務的價值真正體現出來，企業需要有充足的資金，用支付資金的方式獲得商品生產所需的材料、設備，支付勞動力的資金，在營銷階段還需要開展宣傳等工作。企業的產品和服務，是通過一系列資本流實現其本身的價值。公司的商品價值要想實現，必須通過商品所獲得的資金收入對其進行度量，從而使商品增值的多少能夠體現出它自己的價值。因此，在企業的整個生產運營管理活動中，大多都與企業的資金管理有關。企業在經營中的每個環節都是資本的經營。財務管理是公司經營活動的重要組成部分，是公司經營活動和發展的根本保障。企業開展生產經營活動的先決條件是擁有一定的資金，資金的來源可以是儲備資金，也可以是銀行貸款，也可以是負債融資。公司的儲備金主要是通過發行股份籌集，因此公司必須對股份的經營戰略、發行策略、角色等有一定的認識；在進行貸款的時候，要對銀行的政策、貸款條件、還款期限等有全面的了解；當公司到資本市場進行融資時，必須知道如何購買、出售股票的價格及方法。所以資金是企業生產管理活動的基礎，并且要對獲取資金的方針政策有足夠的了解，這時，財務管理活動就成了企業的核心。所以按照國家的管理法規，企業必須進行擴張實現自己的發展，通過收購股份等手段擴大生產。在發展中，企業要充分認識各種類型的公司債券，包括企業的經濟收益和利率，并在適當的時候買入和出售。目前，我國的經濟環境瞬息萬變，在運營過程中，企業面臨投資失敗、貨物積壓、員工受傷等諸多風險，極易造成公司的損失和破產。企業的經濟運行出現了問題或產品的銷售出現了問題，都會對企業的健康發展產生很大的影響。要想使企業不陷入有風險的經濟狀況中，必須對市場的形態有全面的認識，并且有足夠的能力應對這些風險，這樣才能確保企業的正常運作。

“現階段，伴隨著國內市場經濟體系的逐漸健全，金融體制的開放程度隨之迅速提高，然而此發展環境也令我國企業遭受了不小的考驗”。當前我國關于金融業務的監督管理體制尚不健全，主要是針對一些傳統的金融業務，而對近年來新興和發展起來的互聯網金融公司，尚缺少專門的法律法規和相關部門的監管，加之金融公司自身的監管體制不健全，使現有的風險很難被有效地評估、控制和規避。有些金融企業制度的變革，只注重補充或者減少，而沒有加強對金融體制和組織結構的創新，這造成了目前的金融監管體制還不夠健全，目前的信貸資金管理只注重其業務發展，而缺乏一套獨立的金融風險管理系統。

隨著信息技術的發展，信息技術已經逐漸滲透到了企業金融運營的每個環節。通過分析可以發現，將金融業務與互聯網相結合，一方面能夠有效地提升業務的效率，另一方面也會對資金的安全造成安全隱患。同時，現有的互聯網技術對安全問題的處理能力還不夠強，這將進一步加大平臺的風險。很多網絡金融公司太過依靠自身的平臺，而與金融相關的很多事情都是通過網絡解決，不管是在信用端，還是在財富端，許多公司都缺少專業的風險控制人，缺少專業水平高的管理人才，也缺少切實有效的互聯網風險管理方法。這就是互聯網金融的一大弊端，它太過重視營銷，而忽視了后期風險。一旦有一方出了問題，其他的就會接二連三地被攻破，其自身的平臺、技術等弱點會直接顯露。

2.企業金融運營風險安全管理策略

“企業需要針對內部業務運營和投融資等活動深入分析風險因素，以及了解企業內部金融風險形成的原因，并優化設計風險控制體系、風險管理制度，以及增強對金融風險管控，以此實現控制金融風險的目的，增強企業的風險控制能力”。在我國各企業的生產運營過程中，應強化企業金融運營風險安全管理意識，因為管理者存在對企業金融運營風險安全管理意識不足的問題，導致企業不能及時發現各類潛在金融風險，導致企業發展面臨各種困難。所以，要想更好地抵抗企業金融運營風險，提高風險安全管理效果，必須加強對企業金融運營風險的防范，并在各個部門、各個環節上加強對企業金融風險的防范。公司的管理層要更加深入地理解到，國家對內資公司的具體計劃和規范，要清楚地認識到外部匯率、市場利率等的變化，這樣才能更好地進行企業金融運營風險的管理。另外，在各企業運營環節，可通過定期召開會議的方式，對出現或潛在的企業金融運營風險進行研究，以進一步提高企業金融運營風險安全管理意識，推動企業的發展。

紀律是每一家公司的生產經營所必需的。但是，目前我國很多企業的金融運營風險管理工作還處于一種混亂的狀態，這導致了財務管理人員無法科學、客觀地判斷，加劇了金融運營風險給企業帶來的不利影響。在此背景下，這些企業應進一步完善內部工作體制，更加重視各部門工作，保證各部門工作的有效性，發揮抗企業金融運營風險的作用，并轉變工作理念，為上級決策提供有力的參考。除此之外，各部門的管理者也要適時改變自己的觀念，避免為了一己之私或部門之私，而刻意將財務風險的危害夸張，從而影響到公司管理層的判斷。這樣，可以在某種程度上提高公司抵抗財務風險的能力，促進公司更快更好地發展。

不斷完善企業金融運營風險安全管理體系，金融風險安全管理系統是每一家企業內控工作的根本，也是每一家企業制定風險防范計劃的依據。要想從根本上對企業金融運營風險安全管理體系進行改進，就必須引入風險偏好、壓力測試、風險承受能力等先進的風險分析工具，并根據這些工具的特性和功能，將其運用到日常的風險安全管理中。此外，企業還應按照企業的發展策略和需要，在企業內部構建健全的風險防范體系，并以此為基礎，制定一系列具體的管理架構，從而找到真正適用于公司的金融風險管理道路。此外，企業管理者要根據各個部門的工作性質、工作內容等，對其進行有針對性的分配，并在每個部門及員工之間構建出與之對應的職責鏈，以此為基礎，以績效測評體系為基礎，展開對企業金融運營風險安全管理與控制，進而推動企業金融運營風險管安全理工作朝規范化、合理化的方向發展，進而有效地提升風險管理的效果。例如，在出現金融風險的時候，公司各個職能部門的工作人員可以利用風險承受壓力分析工具，對當時的情況和風險危害進行分析，并向管理者匯報。

“金融是國家經濟發展中重要的組成部分之一，如果金融行業的發展不能保持穩定，那么國家整體經濟都會受影響進而引發動蕩”。在目前的法律環境下，如果要使我國的金融市場持續、健康、穩定地發展，那么，國家就需要加強對證券、保險等領域的法規的制定，并健全相關法律監管體系，從而提高對市場中虛假信息的打擊，防止市場中的欺詐現象發生，從而保護投資者的知情權。隨著世界經濟一體化的來臨，我國的金融市場已經融入國際金融市場之中，這是今后金融業發展的一個重要趨勢，同時，這也意味著，我們的金融風險管理也將逐漸朝國際化的方向發展。要始終對國際金融的發展趨勢保持高度關注，加強與國外的交流，對進入我國的金融資本進行嚴格的審查，從而可以有效地規避金融風險。

三、結語

綜上所述，在世界經濟全球化的加速發展下，企業面臨的不僅是國內市場上面臨的各種各樣的競爭和挑戰，也面臨來自海外市場上的各種各樣的壓力。企業金融運營的發展同樣也具有兩面性，它可以加速推動企業的發展，但在其發展的過程中，伴隨著各類風險，也會對企業的健康發展產生不利影響。因此，在金融經濟發展進程中，企業是否能夠制定出行之有效的、快速的安全管理措施，對企業的發展健康持續發展來說，具有推動作用。