互聯網金融時代商業銀行財務風險管理措施

黃萬增

互聯網金融時代下，商業銀行運營發展擁有更多機會，可以進一步提高銀行發展水平，但是商業銀行也會面臨更多的財務風險，不僅會降低效益水平，還會引發更多嚴重后果。為了推動商業銀行長遠穩定發展，更好地適應互聯網金融時代，還應加強對財務風險的重視，分析財務風險成因，了解管理問題，基于互聯網背景，結合商業銀行發展需求制定更完善的財務風險管理策略，提升管理水平，規避財務風險，為商業銀行可持續發展提供推力。本文就互聯網金融時代商業銀行財務風險管理進行分析，提出幾點建議。

互聯網金融時代背景下，互聯網技術與傳統金融業的結合發展，可以更好地為人們提供投資、融資等金融服務，且成本更低、效率更高、覆蓋面更廣，受到更多行業和人們的認可。但互聯網具有不穩定性，商業銀行在互聯網環境下得到更多發展機遇，同時會面臨更多隱患風險，其中財務風險作為商業銀行運營發展中十分重要的部分，能夠直接影響商業銀行整體發展水平，在此情況下若不能對信用風險和操作風險等財務風險進行有效管控，極易引發更多風險，造成嚴重的經濟損失。所以現階段商業銀行既要充分利用互聯網的優勢，也要加強財務風險管理，分析財務風險管理現存的問題，進而采取針對性的策略，解決財務風險，提高管理質量，推動商業銀行改革創新發展。

互聯網金融時代商業銀行財務風險管理存在的問題

財務風險管控能力待提高 科技快速發展下，很多商業銀行拓展了互聯網金融業務，但對互聯網存在的風險因素并未過多關注，沒有針對互聯網金融風險制定有效的管控對策，整體風險管理能力水平偏低。商業銀行在互聯網金融業務開展過程中沒有配備合適的風險管控方法和完善的風險管控體系，使得財務風險管理缺少規范性和有效性，進而提高財務風險的發生率。同時很多工作人員對互聯網金融風險認知不到位，互聯網業務操作能力等水平不足，也會發生相關操作風險問題。

財務風險管理制度待完善 在近年來發展過程中，商業銀行大多建立了互聯網金融平臺，但并未針對互聯網金融制定完善的管理制度，依然使用傳統的管理制度對互聯網金融業務進行監督管理，并不適用互聯網金融環境，容易引發更多財務風險問題。

財務風險管理方法待改進 以往商業銀行在開展傳統業務時，財務風險管理方法通常涉及定性分析和定量分析，應用過程中能夠在一定程度上預測分析財務風險，提出相應的預防控制措施。但互聯網金融環境更加復雜多樣，且互聯網金融業務也與傳統業務不同，所以沿用傳統財務風險管理方法難以有效防控互聯網金融財務風險，還需進一步改進完善。

上述財務風險管理問題若未能及時控制解決，極易引發流動性風險、操作風險、聲譽風險等財務風險。流動性風險會導致客戶流失、利潤降低；操作風險會導致用戶、財務等重要數據信息丟失，出現大量財產損失；聲譽風險會導致利益相關方對商業銀行的信任度下降，使得商業銀行市場聲譽形象受損，影響后期發展水平。因此，為了保證商業銀行的長遠發展，應注重互聯網金融財務風險問題，做好相應的風險管控工作。

互聯網金融時代商業銀行財務風險成因分析

財務風險管控能力原因 首先，很多商業銀行在現階段運營發展過程中，并未針對互聯網金融風險配備專門的部門，沒有專業工作人員及風險管理團隊對互聯網金融風險開展分析評估工作，也沒有制定相應的防控對策，導致互聯網金融業務開展時容易出現更多風險問題，嚴重情況下引發金融危機。其次，互聯網金融本身具備一定的特殊性，相較于傳統的金融業務來說，其財務風險管理難度更大，在此情況下，很多商業銀行沒有針對互聯網金融風險管控開展相應的培訓工作，使得工作人員對互聯網金融風險管控方法掌握不足，防控意識偏低，且很多工作人員也不具備水平較高的互聯網業務操作能力，在實際工作開展過程中缺少應對互聯網金融風險的能力，極大增加了財務風險發生概率。

財務風險管控體系原因 互聯網金融業務具有交易快捷性等特點，但很多商業銀行未能根據互聯網金融業務的特點和銀行財務風險管理內容制定更完善全面的風險管控體系。同時，商業銀行內部制度建設也未能與互聯網金融發展同步并進，使得互聯網風險無法及時納入風險監管制度。商業銀行在運營發展階段未能定期開展金融風險培訓工作，風險管理方法不完善，且缺少專業的跨部門監管機構，在此情況下，互聯網金融業務開展過程中難以實現對其的實時動態管理，進而增加了風險發生概率。另外，互聯網金融業務缺少相應的風險預警機制，無法及時監測風險并進行控制解決。

財務風險管控方法原因 首先，定量分析和定性分析存在一定漏洞，無法對商業銀行網絡服務中的財務風險進行精準分析，在此情況下缺少更為專業、有效、系統的管理方法對財務風險進行分析、管理、控制。其次，國外互聯網金融風險管控技術多樣，管控效果較好，但我國互聯網金融環境與國外存在一定差異，且起步較晚，并沒有完善的金融風險信息數據庫，使得大數據等先進技術應用效果不高，無法提升金融財務風險管理水平。最后，互聯網環境不穩定，存在黑客惡意攻擊、病毒侵入等情況，導致客戶信息泄露、重要數據丟失，進而引發金融風險事件。

互聯網金融時代商業銀行財務風險管理策略

完善風險管控機制，增強風險預警能力 為了保證互聯網金融財務風險管理工作開展的規范性和有效性，提前對金融風險進行預警分析，還需要完善財務風險管控機制，打好基礎。第一，重視風險源識別工作。商業銀行需要加大對互聯網金融風險的關注度，意識到金融風險造成的嚴重后果和風險管控的重要性，進而增強風險管控意識。在日常運營發展過程中，應加強對互聯網金融環境的調查分析力度，搜集整理更多風險源，做好分類工作，形成更全面的風險源數據庫，這樣有助于工作人員精準識別風險源，根據風險源類型采取對應防控措施，避免出現經濟損失。第二，注重金融風險管理。商業銀行應建立完善的風險識別系統，構建互聯網金融風險防控體系，這樣可有效提高金融風險能力。同時，商業銀行還要了解互聯網金融業務的特點，能夠借助大數據等技術，對財務、行為等多類數據信息進行分析處理，構建客戶畫像、識別評估風險、信貸準入、風險管控等全過程風險控制模型，以及對責任認定制度等相關制度進行完善確定。第三，制定內部管控制度。商業銀行需要根據自身發展情況、財務風險管理內容等，對內部管控制度進行調整改進，優化內部組織結構。同時，互聯網金融業務開展過程中還要配備更全面的規章制度，對信息披露、平臺業務、崗位配置等方面進行規劃確定，提高內控水平，降低財務風險。

健全風險管控體系，提高風險監管水平 發展互聯網金融業務，商業銀行工作人員需要在線上與客戶進行溝通交流，完成相應的交易業務，而在此過程中會產生大量的數據信息，為保證數據信息的完整性、安全性、真實性，還需要進一步提高風險監管水平，建立運行完善的風險管控體系。首先，做好客戶信息保密工作，明確客戶信息保密標準要求，采取相應的保密對策，建立落實保密制度，在交易過程中對客戶的各項信息數據進行加密保護，避免出現信息泄漏問題。其次，完善銀行內部網絡風險管理體系，互聯網環境多樣復雜，對應的風險類型也多樣，應對互聯網金融業務交易全過程進行監控管理，才能提高交易安全性，防止信息泄露，造成財務損失。在此過程中除了應用合適的交易軟件、定期維護軟件系統外，還要做好財務工作人員的培訓工作，指導工作人員學會如何操作線上業務，熟練運用各項軟件產品，提高業務能力水平，增強風險防控意識，進而降低財務風險，保證交易順利完成。最后，優化創新互聯網金融產品，商業銀行應分析客戶的信息數據，根據不同目標人群創新開發不同的產品，設置不同的價格，便于滿足客戶的多樣化需求，以更好地應對互聯網市場存在的風險問題。但為切實降低財務風險，在開發金融產品前也做好充足的調研工作，在金融產品推售前也要做好試驗工作，提前制定預防對策，進行全程監督管理，這樣才能將財務風險控制在合理范圍內，提高經濟效益水平。

改善風險管理方法，更新風險管控技術 互聯網金融時代下，商業銀行想要提高財務風險管理水平，還應充分利用互聯網優勢，運用更多先進手段和風險管控技術，改善優化財務風險管理方法，主要可從以下幾方面入手。第一，運用大數據信息系統。商業銀行應積極利用大數據技術，進一步挖掘開發大數據，以提高對風險的識別水平，對風險進行系統化分類。同時，大數據信息系統的運用還可便于工作人員了解更全面準確的數據信息，實現信息共享，精準掌握各方面情況，進而提高風險管控效果。第二，整合財務風險數據。商業銀行應積極分析借鑒國外有關財務風險管理的方法經驗，為收集和運用流動性相關數據打好基礎。借助大數據、云計算、互聯網等手段，建立更精準完善的互聯網金融移動數據庫，做好各項數據信息的整理、分類、歸納等工作，在此基礎上還可以通過海外商業銀行獲取更多國外的數據信息，整合分析后建立國外大數據庫，利用大數據幫助商業銀行充分掌握客戶業務和客戶多元化需求，從而及時調整業務活動，降低人力成本，提高工作效率，進一步防止財務風險問題的發生。

綜上所述，互聯網金融時代背景下，商業銀行擁有更多的發展機遇，但互聯網金融業務在開展過程中也面臨更多的隱患，若未能加大財務風險管理力度，極易引發各類風險，造成嚴重的經濟損失，甚至導致客戶信息被泄露，重要數據丟失，影響商業銀行的形象和后續發展。為了規避財務風險，提高互聯網金融業務開展水平，商業銀行還要加強重視財務風險管理，了解目前管理存在的問題，分析財務風險成因，基于互聯網金融時代背景，結合商業銀行發展需求、財務風險管理要求等，通過完善風險管控機制、健全風險管控體系、改善風險管理方法等策略切實提高財務風險管理水平，為商業銀行的可持續發展提供助力。

（作者單位：泰安銀行股份有限公司）