鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下中國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展研究

○唐金成 揭宗康

廣西大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 廣西 南寧 530005

引言

“三農(nóng)”問題是關(guān)系國(guó)計(jì)民生的核心問題，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是解決此問題的重大戰(zhàn)略部署。習(xí)近平總書記在2022年12月舉行的中央農(nóng)村工作會(huì)議上發(fā)表重要講話，強(qiáng)調(diào)必須大力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施、建設(shè)農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是新時(shí)代建設(shè)農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)的核心任務(wù)，深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，能夠加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，助力農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)建設(shè)。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)是深化改革的重要抓手，對(duì)深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革意義重大。

國(guó)內(nèi)外宏觀形勢(shì)日趨復(fù)雜，對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革產(chǎn)生了不利影響，農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)大，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作用乏力。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)既能保障產(chǎn)量和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，也能夠穩(wěn)定農(nóng)民生產(chǎn)信心，推動(dòng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保質(zhì)增效，推進(jìn)我國(guó)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的全面實(shí)施。2021年6月，國(guó)內(nèi)主要產(chǎn)糧縣開展了稻谷、小麥、玉米三類糧食作物收入保險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)正式在國(guó)內(nèi)大范圍開展，到2023 年7 月，三類糧食作物成本與收入保險(xiǎn)保障范圍已擴(kuò)大至全國(guó)所有產(chǎn)糧大縣。目前，我國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)在水稻等主要作物上開展較好，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障額逐年增加（見圖1），積累了一些農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理的經(jīng)驗(yàn)。與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)起步較晚，在具體實(shí)踐上仍有較大差距和創(chuàng)新空間。目前，我國(guó)已經(jīng)出臺(tái)了若干有關(guān)促進(jìn)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展的政策文件（見表1），在全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，把我國(guó)建設(shè)成為社會(huì)主義現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)的時(shí)代背景下，如何創(chuàng)新發(fā)展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)，使其更好發(fā)揮推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、促進(jìn)農(nóng)戶收入穩(wěn)定、建設(shè)農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)的積極作用，是當(dāng)前亟待研究解決的重大課題。

表1 我國(guó)有關(guān)促進(jìn)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展的政策文件

圖1 中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平及增速圖

一、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下創(chuàng)新中國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的緊迫性和必要性

（一）農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)能夠助力“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略

在鄉(xiāng)村振興背景下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意義和功能已經(jīng)擴(kuò)大到了“三農(nóng)”問題的各方面。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)作為戰(zhàn)略部署的重要組成部分，在推動(dòng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、防止返貧和加強(qiáng)農(nóng)村治理中作用顯著。我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)多年發(fā)展，保費(fèi)規(guī)模已躍居世界第一，且保持快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域?yàn)楦梅?wù)“三農(nóng)”工作，分擔(dān)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的保險(xiǎn)創(chuàng)新，能提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)直接財(cái)政補(bǔ)貼的替代作用，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行多元化分散，強(qiáng)化農(nóng)戶風(fēng)險(xiǎn)抵御能力、減輕財(cái)政壓力。

產(chǎn)業(yè)振興是鄉(xiāng)村振興的核心，產(chǎn)業(yè)振興的第一步是開發(fā)利用好“三農(nóng)”特色資源，展現(xiàn)農(nóng)業(yè)特色功能，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)與其他產(chǎn)業(yè)的協(xié)同發(fā)展。農(nóng)民面臨的收入風(fēng)險(xiǎn)可能更加多元化，農(nóng)村新產(chǎn)業(yè)、新模式的發(fā)展也會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)。“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)在融合經(jīng)營(yíng)下產(chǎn)生新風(fēng)險(xiǎn)，亟需創(chuàng)新“三農(nóng)”保險(xiǎn)產(chǎn)品。這就需要在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，不斷創(chuàng)新發(fā)展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)，以保障農(nóng)民收入，讓其安心參與鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興。我國(guó)持續(xù)多年的脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)已取得全面勝利，農(nóng)民收入有了較大幅度增長(zhǎng)，生活水平不斷提高。但隨著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入的增加、生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，農(nóng)民受災(zāi)以后的損失也會(huì)增加。鄉(xiāng)村振興的核心任務(wù)是鞏固脫貧成果，堅(jiān)決防止返貧。為此，亟待落實(shí)國(guó)家振興“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)的具體政策，預(yù)防、分散自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，保持“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的良好收入預(yù)期。目前，我國(guó)部分脫貧地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)較慢，仍存在返貧可能，需要提高保險(xiǎn)保障水平來減輕農(nóng)戶所面臨的收入風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)在鄉(xiāng)村振興背景下，能保障脫貧農(nóng)戶的收入穩(wěn)定、有效提高財(cái)政補(bǔ)貼效用、改善農(nóng)村地區(qū)金融生態(tài)、降低脫貧戶因?yàn)?zāi)返貧的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）保障糧食和重要農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的穩(wěn)定與供給的安全

黨的二十大報(bào)告提出，要全方位夯實(shí)糧食安全根基，健全種糧農(nóng)民收益保障機(jī)制和主產(chǎn)區(qū)利益補(bǔ)償機(jī)制，確保中國(guó)人的飯碗牢牢端在自己手中。保障糧食和重要農(nóng)產(chǎn)品供給的穩(wěn)定安全，始終是建設(shè)農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)的關(guān)鍵，需要持續(xù)完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)制度，健全農(nóng)村金融服務(wù)體系。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)則是穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格、保障糧食安全供給的重要工具。

全面打牢中國(guó)糧食安全的基礎(chǔ)，亟待完善種糧農(nóng)民收入保障機(jī)制和主產(chǎn)區(qū)利益補(bǔ)償機(jī)制。穩(wěn)定安全地供應(yīng)糧食和重要農(nóng)產(chǎn)品，始終是建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)的核心任務(wù)。要不斷完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系和農(nóng)村金融服務(wù)體系，創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的方式。確保糧食安全是實(shí)現(xiàn)國(guó)家穩(wěn)定發(fā)展的核心，也是實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興的關(guān)鍵，這就要求農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)從成本保障向收入保障轉(zhuǎn)變。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)承保了農(nóng)戶的收入風(fēng)險(xiǎn)，是穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格、確保糧食安全的重要手段。

2022年以來，我國(guó)逐步擴(kuò)大稻谷等三大糧食作物的完全成本保險(xiǎn)和種植收入保險(xiǎn)試點(diǎn)，“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)保障水平得到改善，試點(diǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新走在我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的前沿。收入保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)目的是讓投保人獲得風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)下的穩(wěn)定收入，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)也因此獲得受價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)影響大的農(nóng)戶歡迎。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)能夠?qū)Ξa(chǎn)量風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分?jǐn)偅瑫r(shí)也間接分散了農(nóng)戶面臨的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，投保農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)增強(qiáng)了農(nóng)戶的生產(chǎn)信心，所以更加符合農(nóng)民的需求。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，2022 年，全國(guó)夏糧播種面積比2021 年增加138 萬畝、秋糧落實(shí)播種面積比2021 年增加1658 萬畝，全國(guó)主要農(nóng)作物產(chǎn)量保持穩(wěn)定（見表2）。可見，三大糧食完全成本保險(xiǎn)和種植收入保險(xiǎn)實(shí)施范圍擴(kuò)大政策，對(duì)保障糧食安全和重要農(nóng)產(chǎn)品的穩(wěn)產(chǎn)保供發(fā)揮了重要作用。

表2 全國(guó)主要農(nóng)作物產(chǎn)量（萬噸）情況

目前，我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策覆蓋了三大糧食作物，進(jìn)一步擴(kuò)大了農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)政策的實(shí)施范圍，提高了補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，讓更多農(nóng)戶受益的同時(shí)，有助于推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展、穩(wěn)定重要糧食作物和農(nóng)產(chǎn)品的需求和供給、穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格，符合我國(guó)鄉(xiāng)村振興與糧食安全戰(zhàn)略的要求。

（三）我國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)起步較晚，亟待創(chuàng)新完善

2018年的中央一號(hào)文件指出，要大力發(fā)展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)。2021 年，財(cái)政部等部門聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于擴(kuò)大三大糧食作物完全成本保險(xiǎn)和種植收入保險(xiǎn)實(shí)施范圍的通知》，計(jì)劃在多個(gè)主要產(chǎn)糧省份開展收入保險(xiǎn)試點(diǎn)。2022年的中央一號(hào)文件提出，要在主要產(chǎn)糧省、市、縣全面擴(kuò)大農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的覆蓋范圍。在政策支持下，我國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，但在試點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的規(guī)模增長(zhǎng)與制度滯后的矛盾凸顯，在新時(shí)代保障糧食安全的戰(zhàn)略需求下，亟待創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度和產(chǎn)品。由于我國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展時(shí)間短，面臨覆蓋面不足、保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)固化、風(fēng)險(xiǎn)保障水平不高等問題，影響了農(nóng)戶參保積極性，導(dǎo)致部分小規(guī)模種植農(nóng)戶認(rèn)識(shí)不足，投保意愿不強(qiáng)。為更好地推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，保障我國(guó)糧食安全，需要進(jìn)一步創(chuàng)新與完善農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的制度建設(shè)、產(chǎn)品體系、經(jīng)營(yíng)管理等方面。

二、中國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的現(xiàn)實(shí)問題與困難

（一）收入保險(xiǎn)覆蓋面不足，保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)存在短板

1.試點(diǎn)區(qū)域內(nèi)收入保險(xiǎn)的面積覆蓋率較低。2023年以來，我國(guó)農(nóng)業(yè)種植收入保險(xiǎn)試點(diǎn)實(shí)施范圍已經(jīng)擴(kuò)大到全國(guó)所有產(chǎn)糧大縣，基本實(shí)現(xiàn)產(chǎn)糧大縣收入保險(xiǎn)的全覆蓋。但根據(jù)調(diào)研測(cè)算，全國(guó)主要產(chǎn)糧大縣區(qū)域內(nèi)收入保險(xiǎn)的覆蓋種植面積較小，在主要產(chǎn)糧省中，面積覆蓋率超過50%的僅有7個(gè)，部分地區(qū)面積覆蓋率小于30%。在三大主要作物中，水稻和玉米的平均面積覆蓋率僅有40%，試點(diǎn)省、縣的收入保險(xiǎn)覆蓋率明顯偏低。

2.農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)欠科學(xué)。一是費(fèi)率厘定同質(zhì)化。與常規(guī)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相比，收入保險(xiǎn)的費(fèi)率厘定更復(fù)雜。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的承保對(duì)象存在明顯的區(qū)域差異，在厘定保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合理的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域規(guī)劃，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域制定差異化費(fèi)率。但由于收入保險(xiǎn)在我國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中的實(shí)踐時(shí)間較短，缺少具有針對(duì)性的收入保險(xiǎn)定價(jià)模型，在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域進(jìn)行區(qū)域化的收入保險(xiǎn)科學(xué)定價(jià)存在一定難度。二是保險(xiǎn)金額缺少靈活性。收入保險(xiǎn)的承保目的是保障農(nóng)戶在短期內(nèi)的收入風(fēng)險(xiǎn)，不能保障其長(zhǎng)期的穩(wěn)收和增收。傳統(tǒng)精算下的保額對(duì)于靈活的農(nóng)業(yè)市場(chǎng)價(jià)格適用性較差，收獲期市場(chǎng)價(jià)格高于精算定價(jià)價(jià)格的情況比較常見，確定的保險(xiǎn)金額往往難以完全覆蓋收入損失。雖然農(nóng)戶可以在投保時(shí)選擇可變的保險(xiǎn)金額，根據(jù)收獲期市場(chǎng)價(jià)格來確定賠付金額，以保障收獲期農(nóng)戶收入的時(shí)效性，但保險(xiǎn)金額變動(dòng)的收入保險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)用較高，增加了農(nóng)戶負(fù)擔(dān)，降低了其投保意愿。

3.保險(xiǎn)產(chǎn)品種類不足，缺乏靈活性。我國(guó)試點(diǎn)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品聚焦糖料蔗、小麥、玉米、水稻等主要糧食作物。隨著農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)已逐步從種植主要糧食作物轉(zhuǎn)向種植蔬菜瓜果等現(xiàn)代高凈值農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)作物，新型農(nóng)業(yè)對(duì)新型收入保險(xiǎn)的潛在需求加大。現(xiàn)階段，經(jīng)濟(jì)價(jià)值相對(duì)較高的特色農(nóng)產(chǎn)品種植面積相對(duì)較少，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼大多針對(duì)傳統(tǒng)險(xiǎn)種和作物，一些特色農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的需求無法得到滿足。我國(guó)面向特定作物的種植收入保險(xiǎn)產(chǎn)品單一，缺乏個(gè)性化安排，且補(bǔ)貼與扶持政策不完善，導(dǎo)致農(nóng)戶的投保積極性不高。加之我國(guó)當(dāng)前仍以眾多且分散的小農(nóng)生產(chǎn)為主，標(biāo)的范圍狹窄的收入保險(xiǎn)產(chǎn)品難以適應(yīng)我國(guó)復(fù)雜多樣的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境。

（二）農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品的實(shí)施效果欠佳

1.保險(xiǎn)合同條款混亂，易引發(fā)農(nóng)戶誤解。各保險(xiǎn)公司都擁有設(shè)計(jì)保險(xiǎn)合同和產(chǎn)品的自主權(quán)，他們出于利益考慮，往往更多設(shè)計(jì)偏向自身利益的格式條款。不同公司之間的保險(xiǎn)條款存在差異，農(nóng)戶在不同保險(xiǎn)公司之間進(jìn)行選擇時(shí)存在困難，增加了投保成本、影響了投保積極性。當(dāng)農(nóng)戶受災(zāi)達(dá)到理賠標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，部分保險(xiǎn)公司用約定保障金額減去實(shí)際收入作為賠付金額。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)厘定的費(fèi)率和免賠額偏高，不同保險(xiǎn)標(biāo)的的格式條款及風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)不同，風(fēng)險(xiǎn)損失難以準(zhǔn)確衡量，使得保險(xiǎn)賠付難度增加，可能出現(xiàn)地理位置相鄰的投保人獲得的保險(xiǎn)賠款差異大的情況，易引發(fā)保戶不平衡心理和對(duì)該保險(xiǎn)產(chǎn)品的誤解，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的參保率比較低。

2.農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保費(fèi)過高、賠付相對(duì)較低。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)險(xiǎn)種要求農(nóng)戶自交保費(fèi)比例達(dá)30%，高于傳統(tǒng)險(xiǎn)種，導(dǎo)致農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)較重。如山東省小麥完全成本保險(xiǎn)農(nóng)戶自交保費(fèi)11 元/畝，比小麥傳統(tǒng)險(xiǎn)種自交部分提高了175%。試點(diǎn)險(xiǎn)種雖然能夠更好地滿足農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)保障需求，但保費(fèi)壓力削弱了其投保積極性，降低了其投保意愿。加之在確定保險(xiǎn)金額方面缺乏靈活性，農(nóng)戶的平均賠付金額普遍較低，增加的保費(fèi)支付和減少的保險(xiǎn)賠付降低了農(nóng)戶的投保意愿，也不利于保護(hù)其有效收入。部分農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保額低于農(nóng)戶預(yù)期，如棚內(nèi)瓜果、花卉等經(jīng)濟(jì)作物的最高保額遠(yuǎn)低于實(shí)際成本，保險(xiǎn)不能為農(nóng)戶提供有效的風(fēng)險(xiǎn)保障，也降低了其對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的信任度和投保積極性。

（三）農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中存在薄弱環(huán)節(jié)

1.新、老保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)銜接不暢。部分試點(diǎn)地區(qū)在推廣完全成本保險(xiǎn)時(shí)，沒有保留農(nóng)戶投保原政策性農(nóng)險(xiǎn)的渠道，而完全成本保險(xiǎn)的保費(fèi)較高，導(dǎo)致部分沒有高風(fēng)險(xiǎn)保障需求的小農(nóng)戶無法投保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。并且，傳統(tǒng)的基層農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)與收入保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不同，使得同一地區(qū)的傳統(tǒng)農(nóng)險(xiǎn)與收入保險(xiǎn)由不同的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)，造成農(nóng)戶投保混亂、政策理解不到位、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不良競(jìng)爭(zhēng)等問題。

2.保險(xiǎn)宣傳不到位。一是由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有差異，加之現(xiàn)階段基層對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的有效宣傳較少，部分農(nóng)戶對(duì)收入保險(xiǎn)還存在錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)。試點(diǎn)中，產(chǎn)糧大縣的糧食種植大戶基本全部參保；但零散戶、小規(guī)模種植戶未意識(shí)到分散風(fēng)險(xiǎn)的重要性，參保率有待提升。二是宣傳手段的適應(yīng)性不足，導(dǎo)致有效宣傳率不高，宣傳效果差。根據(jù)《2023年全國(guó)高素質(zhì)農(nóng)民發(fā)展報(bào)告》，我國(guó)高素質(zhì)農(nóng)民平均年齡45歲，50歲以上占比約40%。中老年投保人較難接受復(fù)雜的智能化保險(xiǎn)產(chǎn)品，限制了收入保險(xiǎn)產(chǎn)品的推廣渠道和效果。保險(xiǎn)人通過網(wǎng)絡(luò)新媒體等渠道進(jìn)行產(chǎn)品宣傳時(shí)，中老年投保人可能因此錯(cuò)過了解相關(guān)信息的機(jī)會(huì)，最終影響收入保險(xiǎn)潛在投保戶的轉(zhuǎn)化率。

3.保險(xiǎn)科技在測(cè)產(chǎn)定損中的應(yīng)用存在不足。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)需要確定標(biāo)的作物的實(shí)際產(chǎn)量來進(jìn)行投保。行業(yè)內(nèi)目前沒有規(guī)范統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)來確定農(nóng)作物的實(shí)際產(chǎn)量，保險(xiǎn)公司只能根據(jù)相關(guān)農(nóng)業(yè)技術(shù)規(guī)范制定自己的方法來確定作物產(chǎn)量。因?qū)Ξa(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)缺乏一致的理解和采納，各保險(xiǎn)公司制定的調(diào)查和確定收入保險(xiǎn)的技術(shù)規(guī)范存在很大差異。另外，地理信息技術(shù)在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)量和損失確定中的應(yīng)用也沒有統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，保險(xiǎn)公司通過地理信息技術(shù)獲得的產(chǎn)量和損失結(jié)果，在涉及合同爭(zhēng)議時(shí)往往不被司法機(jī)關(guān)認(rèn)可。以黑龍江玉米收入保險(xiǎn)測(cè)產(chǎn)定損為例，其保險(xiǎn)條款說明產(chǎn)量采用衛(wèi)星與人工結(jié)合的方法測(cè)算，并作為理賠依據(jù)，但在實(shí)際收獲時(shí)，被保險(xiǎn)人又委托第三方公司對(duì)產(chǎn)量損失進(jìn)行測(cè)算。雙方計(jì)算出來的產(chǎn)量與賠付金額相差較大，發(fā)生爭(zhēng)議糾紛并經(jīng)過民事訴訟后，保險(xiǎn)公司最終賠付的金額遠(yuǎn)超保險(xiǎn)條款原定的金額。

4.基層保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)服務(wù)農(nóng)戶的水平不夠高。基層保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是直接接觸農(nóng)戶進(jìn)行承保工作的部門，其工作人員開展活動(dòng)的水平會(huì)直接影響農(nóng)戶投保收入保險(xiǎn)的態(tài)度，間接影響收入保險(xiǎn)的有序推廣和持續(xù)發(fā)展。目前，基層保險(xiǎn)工作人員的職業(yè)素質(zhì)不夠高。雖然保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)已經(jīng)廣泛覆蓋縣域，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)也設(shè)立了保險(xiǎn)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，但受運(yùn)營(yíng)成本等因素的影響，高素質(zhì)的基層保險(xiǎn)工作人員較少，承保、理賠工作大多依賴鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組的調(diào)解機(jī)構(gòu)協(xié)辦，專業(yè)化程度不足導(dǎo)致難以實(shí)現(xiàn)科學(xué)精準(zhǔn)理賠。此外，一般保單條款都由保險(xiǎn)公司制定，保險(xiǎn)人和投保人之間存在信息不對(duì)稱問題，保險(xiǎn)公司有義務(wù)對(duì)保單條款進(jìn)行解釋。但在日常實(shí)踐中，農(nóng)戶往往不理解、不清楚保單條款，導(dǎo)致糾紛的發(fā)生。由于收入保險(xiǎn)承保手續(xù)復(fù)雜、定損理賠效率低，加之農(nóng)業(yè)災(zāi)害具有時(shí)間集中、量大面廣等特點(diǎn)，一旦災(zāi)害發(fā)生，查勘理賠的時(shí)間有限，對(duì)工作效率要求比較高，而專業(yè)人才缺乏、理賠機(jī)制不成熟，將導(dǎo)致理賠工作滯后。

因受保險(xiǎn)公司激勵(lì)條款的影響，部分保險(xiǎn)工作人員存在“重保輕賠”現(xiàn)象。保險(xiǎn)代理人通常在農(nóng)戶投保階段較為活躍，當(dāng)出現(xiàn)理賠事故時(shí)，估損定損的準(zhǔn)確性和賠付速度不足、實(shí)際賠付金額達(dá)不到農(nóng)戶的投保預(yù)期，導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)損失和對(duì)保險(xiǎn)理賠的不滿。部分地區(qū)還可能存在提前約定賠償、均攤損失和經(jīng)營(yíng)成本分擔(dān)等問題。部分保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，甚至限制農(nóng)業(yè)活動(dòng)的范圍和程度。例如，針對(duì)大農(nóng)戶的糧食作物農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)計(jì)劃，僅限于種植面積50畝以上的農(nóng)戶參保，零散農(nóng)戶的參保途徑受限。部分農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)計(jì)劃主要針對(duì)大農(nóng)戶，一些小農(nóng)戶分布零散、種植規(guī)模小，也未參與相應(yīng)的合作組織，因不符合投保要件而無法獲得保險(xiǎn)保障，其保障需求不能滿足，導(dǎo)致收入風(fēng)險(xiǎn)難以分散。

三、農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)與啟示

（一）美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)

美國(guó)在農(nóng)戶農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)管理方面處于世界領(lǐng)先地位。從20 世紀(jì)90 年代開始，美國(guó)政府長(zhǎng)期對(duì)農(nóng)業(yè)采取財(cái)政補(bǔ)貼政策，一定程度上弱化了美國(guó)農(nóng)業(yè)在世界范圍內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)力和發(fā)展?jié)摿ΑｋS著美國(guó)國(guó)內(nèi)財(cái)政壓力和社會(huì)壓力問題的凸顯，美國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)扶持政策進(jìn)行了一系列改革創(chuàng)新，其中穩(wěn)定農(nóng)戶收入是一個(gè)重要方向。1996年，美國(guó)出臺(tái)了有關(guān)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的政策，目的在于管控日益增加的農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)定種植業(yè)收入、防范化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)采取直接或間接方式保護(hù)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的利益，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)定發(fā)展。其農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)得到了當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的支持并快速發(fā)展，成為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)應(yīng)對(duì)價(jià)格浮動(dòng)與生產(chǎn)損失的主要金融工具，也是美國(guó)農(nóng)業(yè)扶持政策體系的重要一環(huán)。

美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)目前的覆蓋率超過90%，基本做到種植業(yè)與養(yǎng)殖業(yè)的全覆蓋。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)以政府為整體統(tǒng)籌，在政府主導(dǎo)下為商業(yè)保險(xiǎn)公司提供費(fèi)用補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)，向農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的投保人提供較高比例的保費(fèi)補(bǔ)貼。商業(yè)保險(xiǎn)公司向農(nóng)戶提供收入保險(xiǎn)產(chǎn)品，承保了農(nóng)戶的收入風(fēng)險(xiǎn)后，還可以向其他商業(yè)再保險(xiǎn)公司進(jìn)行分保。美國(guó)政府在收入保險(xiǎn)體系中承擔(dān)監(jiān)管和制定費(fèi)率、賠償?shù)葪l款的任務(wù)，目的是建立由政府主導(dǎo)、商業(yè)保險(xiǎn)公司參與的市場(chǎng)化農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)體系。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品的多元化程度較高，針對(duì)不同的經(jīng)濟(jì)作物、不同種植地區(qū)適配不同的收入保險(xiǎn)產(chǎn)品；針對(duì)普適的投保需求，也有不限作物品種和種植地區(qū)的全農(nóng)場(chǎng)收入保險(xiǎn)計(jì)劃。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)細(xì)化、針對(duì)性強(qiáng)、產(chǎn)品多元，因此種植農(nóng)戶可以根據(jù)自身情況選擇合適的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展過程（見表3）也是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種不斷豐富、體系不斷完善的過程。

表3 美國(guó)主要農(nóng)作物收入保險(xiǎn)產(chǎn)品的發(fā)展歷程

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的一般保險(xiǎn)對(duì)象是農(nóng)作物的產(chǎn)量，而收入保險(xiǎn)的創(chuàng)新之處是將因市場(chǎng)、自然風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格浮動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)納入承保范圍。農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)不僅受市場(chǎng)、國(guó)家政策、自然風(fēng)險(xiǎn)等因素的影響，而且受制于人為因素，價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)難以完全滿足可保風(fēng)險(xiǎn)要件。此外，農(nóng)業(yè)收入風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失通常較大，風(fēng)險(xiǎn)非客觀，不符合保險(xiǎn)精算合理性，保險(xiǎn)公司對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)通常持回避態(tài)度。為緩解保險(xiǎn)公司承保收入保險(xiǎn)后面臨的超出償付能力的賠付，美國(guó)政府通過創(chuàng)新設(shè)計(jì)保單和有關(guān)扶持政策，使得保險(xiǎn)公司能夠一定程度上分散價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，降低負(fù)面影響。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)通過創(chuàng)新多元化的保險(xiǎn)產(chǎn)品，制定人性化、針對(duì)性保險(xiǎn)條款，以及對(duì)農(nóng)業(yè)收入風(fēng)險(xiǎn)的大范圍覆蓋，來滿足不同農(nóng)戶對(duì)收入保險(xiǎn)的多層次、差異化需求。

1.全面的收入保險(xiǎn)產(chǎn)品體系。美國(guó)常見的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)主要有三類：一是針對(duì)農(nóng)戶個(gè)人投保的收入保險(xiǎn)計(jì)劃。根據(jù)玉米等十類特定農(nóng)產(chǎn)品的歷史平均產(chǎn)量及其在商品交易所的期貨價(jià)格來計(jì)算投保人的預(yù)期收入，然后將其作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)金額。如農(nóng)作物價(jià)格高于預(yù)期價(jià)格，保險(xiǎn)人對(duì)較高的收入損失提供額外補(bǔ)償。具體產(chǎn)品為收入保護(hù)保險(xiǎn)（Revenue Protection），該產(chǎn)品是在收入保證保險(xiǎn)（Revenue Assurance）和收益保護(hù)保險(xiǎn)（Income Protection）等產(chǎn)品的基礎(chǔ)上優(yōu)化創(chuàng)新而來。早期的收入保險(xiǎn)體系存在產(chǎn)品多、經(jīng)營(yíng)主體不同、保險(xiǎn)條款不同等問題，收入保護(hù)保險(xiǎn)（Revenue Protection）統(tǒng)一了保險(xiǎn)條款、費(fèi)率厘定和經(jīng)營(yíng)主體，優(yōu)化了收入保險(xiǎn)產(chǎn)品體系，降低了農(nóng)戶的選擇成本和保險(xiǎn)公司的交易費(fèi)用。

二是針對(duì)某區(qū)域的收入保險(xiǎn)計(jì)劃。具體產(chǎn)品為區(qū)域收入保護(hù)保險(xiǎn)（Area Revenue Protection），該產(chǎn)品旨在以特定區(qū)域?yàn)榛鶞?zhǔn)，為區(qū)域內(nèi)相似的農(nóng)產(chǎn)品提供收入保障，利用團(tuán)險(xiǎn)計(jì)劃取代個(gè)人投保，降低農(nóng)戶的投保成本。

三是針對(duì)大農(nóng)場(chǎng)整體的收入保險(xiǎn)計(jì)劃。具體產(chǎn)品為農(nóng)場(chǎng)收入保護(hù)計(jì)劃（Whole Farm Revenue Protection）。為適應(yīng)美國(guó)農(nóng)業(yè)大農(nóng)場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)情況，該產(chǎn)品結(jié)合經(jīng)調(diào)整的收入保險(xiǎn)（Adjusted Gross Revenue），在其基礎(chǔ)上提升了保障程度，優(yōu)化了投保程序。當(dāng)農(nóng)場(chǎng)的整體收入低于前5年的平均收入或當(dāng)年預(yù)期收入，則支付賠償。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)經(jīng)過多年發(fā)展，已基本形成全面的產(chǎn)品體系，在農(nóng)險(xiǎn)市場(chǎng)中占有主要份額，受到投保農(nóng)戶的廣泛關(guān)注和支持，其保費(fèi)收入也遠(yuǎn)超其他農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。

2.科學(xué)設(shè)計(jì)的收入保險(xiǎn)條款。一是關(guān)于承保與賠付。收入保險(xiǎn)是在保險(xiǎn)公司最大保額內(nèi)，對(duì)農(nóng)戶的種植、養(yǎng)殖收入進(jìn)行保障。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中對(duì)農(nóng)戶收入影響較大的因素包括市場(chǎng)需求、農(nóng)產(chǎn)品供給、農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格等，保險(xiǎn)公司為控制價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)造成的收入損失，應(yīng)當(dāng)著重考慮以上因素對(duì)農(nóng)戶生產(chǎn)和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。農(nóng)戶投保的農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量是承保過程中較難確定的指標(biāo)，美國(guó)采用農(nóng)產(chǎn)品的歷史平均產(chǎn)量為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，從預(yù)期價(jià)格和預(yù)期保障兩個(gè)角度來設(shè)計(jì)保單和控制自身承保風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的賠付機(jī)制通常結(jié)合若干指標(biāo)，包括農(nóng)產(chǎn)品的預(yù)計(jì)產(chǎn)量、期貨價(jià)格和保障比例。大多數(shù)收入保險(xiǎn)在計(jì)算農(nóng)產(chǎn)品的預(yù)計(jì)產(chǎn)量時(shí)采用該地區(qū)的歷史平均產(chǎn)量。作為確定保險(xiǎn)價(jià)格的重要依據(jù)，農(nóng)產(chǎn)品期貨價(jià)格一般以期貨交易所的期貨價(jià)格計(jì)算。由于各州之間農(nóng)產(chǎn)品的收獲價(jià)格存在時(shí)間差異，因此確定收獲期的時(shí)間也不同。由于保障水平、保障選項(xiàng)等不同，同一地區(qū)的投保人即使投保了相同的保險(xiǎn)，其費(fèi)率和賠付也可能不同，靈活的費(fèi)率厘定方式更符合風(fēng)險(xiǎn)控制原則的要求。針對(duì)不同地區(qū)的不同農(nóng)產(chǎn)品，美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的收獲期價(jià)格確定方式靈活、農(nóng)戶獲得的賠付方式多元化，能夠滿足投保戶的多元需求。

二是關(guān)于投保的限制。為控制逆選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)，美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)對(duì)投保人進(jìn)行了兩方面規(guī)定。一方面，投保人需要提供近年的農(nóng)作物收入作為收入保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的依據(jù)，通過投保人近年的平均收入來計(jì)算總保費(fèi)和單位農(nóng)作物的保險(xiǎn)金額。如農(nóng)場(chǎng)收入保護(hù)計(jì)劃（Whole Farm Revenue Protection）,投保人需提供該農(nóng)場(chǎng)近5年的收入報(bào)表，以平均年收入為基礎(chǔ)計(jì)算保費(fèi)和保額。另一方面，為避免投保人通過收入保險(xiǎn)獲利，美國(guó)政府規(guī)定禁止投保人購買保障范圍重疊的收入保險(xiǎn)產(chǎn)品，即禁止投保人重復(fù)購買收入保險(xiǎn)。如投保人購買了收入保護(hù)保險(xiǎn)（Revenue Protection），則不允許再購買區(qū)域收入保護(hù)保險(xiǎn)（Area Revenue Protection）。

三是關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的的規(guī)定。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)對(duì)非農(nóng)場(chǎng)收入保護(hù)計(jì)劃的保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行了規(guī)定，如收入保護(hù)保險(xiǎn)（Revenue Protection）的保險(xiǎn)標(biāo)的為13種主要的農(nóng)作物，基本涵蓋了涉及美國(guó)農(nóng)業(yè)安全的農(nóng)作物，在全國(guó)范圍內(nèi)的覆蓋面積與覆蓋率都較高。另外，美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)還對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的產(chǎn)量、收入、種植區(qū)域進(jìn)行了規(guī)定。只有標(biāo)的的平均產(chǎn)量與平均收入達(dá)到一定數(shù)額，并且種植區(qū)域?yàn)槊绹?guó)政府規(guī)定的地區(qū)，才可以被承保。

3.便捷的數(shù)字化投保通道。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)計(jì)劃為農(nóng)民提供了方便快捷的投保渠道。美國(guó)農(nóng)業(yè)部運(yùn)用保險(xiǎn)科技為農(nóng)民提供了一個(gè)網(wǎng)站（Margin Protection Premium Estimator），幫助農(nóng)民計(jì)算有關(guān)保險(xiǎn)的一系列數(shù)據(jù)，包括所在的地區(qū)、種植作物、保險(xiǎn)水平、保險(xiǎn)因子等。農(nóng)民根據(jù)自身情況作出選擇后，系統(tǒng)便會(huì)根據(jù)情況計(jì)算得出收入保險(xiǎn)的數(shù)據(jù)，主要有預(yù)期作物價(jià)格、每英畝預(yù)期收入、每英畝預(yù)期成本、每英畝預(yù)期利潤(rùn)、每英畝保險(xiǎn)金額、觸發(fā)保險(xiǎn)賠償?shù)膬r(jià)格、總保險(xiǎn)費(fèi)、農(nóng)民需要支付的保費(fèi)等。農(nóng)民可以便捷地了解收入保險(xiǎn)相關(guān)信息，并根據(jù)自身情況進(jìn)行投保，充分滿足了投保人的個(gè)性化需求，同時(shí)節(jié)約了大量人力和物力。

（二）日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)

日本在保障農(nóng)作物生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面已建立了良好的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是經(jīng)營(yíng)收入保險(xiǎn)成效較好的國(guó)家之一。日本自2019年起推出了覆蓋全國(guó)的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)，以此保障農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)收入的穩(wěn)定。日本推廣的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)未將市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)列為除外風(fēng)險(xiǎn)，從而縮小了免賠責(zé)任、擴(kuò)大了保障范圍；將傳統(tǒng)收入保險(xiǎn)承保單一農(nóng)作物，創(chuàng)新發(fā)展為承保大范圍農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，極大地拓展了農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保障功能、降低了農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)屬于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，是世界范圍內(nèi)實(shí)施政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的典型代表。日本政府既參與收入保險(xiǎn)的頂層設(shè)計(jì)，也直接給予保險(xiǎn)公司和投保農(nóng)戶財(cái)政補(bǔ)貼。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)正式實(shí)施之前就已有若干年的調(diào)查模擬，以及早期的法律法規(guī)體系建設(shè)，日本政府充分考慮了農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)各方的關(guān)切，并作出了相應(yīng)的政策調(diào)整，減輕了保險(xiǎn)運(yùn)行中可能面臨的信息不對(duì)稱和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。政府通過向全國(guó)性的農(nóng)業(yè)合作組織提供再保險(xiǎn)和保費(fèi)補(bǔ)貼來領(lǐng)導(dǎo)制度設(shè)計(jì)，全國(guó)農(nóng)業(yè)合作組織委托地方農(nóng)業(yè)合作組織向農(nóng)戶賠付收入損失，政府也向參保農(nóng)戶提供保費(fèi)補(bǔ)貼。日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的特色制度安排涉及保險(xiǎn)當(dāng)事人、承包范圍、損失補(bǔ)償?shù)雀鱾€(gè)方面。

1.關(guān)于承保對(duì)象。其一，日本收入保險(xiǎn)不僅針對(duì)特定農(nóng)作物的種植農(nóng)戶，所有自愿加入保險(xiǎn)計(jì)劃的農(nóng)戶都可以成為投保人。日本政府為控制信息不對(duì)稱和道德風(fēng)險(xiǎn)問題，采取的方法是為投保農(nóng)業(yè)種植戶設(shè)定門檻：基于日本藍(lán)色申報(bào)納稅制度，只有藍(lán)色申報(bào)農(nóng)戶——擁有優(yōu)良繳稅記錄的農(nóng)戶，才可以投保農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)計(jì)劃；參保后，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的詳細(xì)記錄如積極生產(chǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)等，也將被視作是否繼續(xù)承保的參考內(nèi)容。

其二，日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的特色是不區(qū)分農(nóng)作物種類進(jìn)行承保，統(tǒng)一對(duì)農(nóng)戶農(nóng)作物生產(chǎn)的整體預(yù)期收入進(jìn)行承保。因存在信息不對(duì)稱問題，保險(xiǎn)公司較難判斷農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入的具體成本及預(yù)算的合理性，因此采用預(yù)期收入取代實(shí)際收入來計(jì)算保險(xiǎn)金額更為合理。日本采取不區(qū)分特定農(nóng)產(chǎn)品為承保對(duì)象，一方面，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中，農(nóng)戶可以事先安排農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的預(yù)算和投入，增加了其農(nóng)作物種植的自主性；另一方面，承保農(nóng)戶整體生產(chǎn)收入能夠提高農(nóng)戶生產(chǎn)積極性，發(fā)揮其經(jīng)營(yíng)的主觀能動(dòng)性，改善其防范化解生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的能力和態(tài)度。

2.關(guān)于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)。日本政府通過成立全國(guó)農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)作為收入保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)單位，對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)。農(nóng)業(yè)共濟(jì)組織是日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的實(shí)施主體，全國(guó)農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)由日本各個(gè)地區(qū)的農(nóng)業(yè)共濟(jì)組織組成，隸屬于全國(guó)農(nóng)業(yè)共濟(jì)協(xié)會(huì)，是全國(guó)性的農(nóng)業(yè)組織；地方性農(nóng)業(yè)共濟(jì)組織是區(qū)域性的農(nóng)業(yè)組織，具體行使農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)職責(zé)，由政府直接對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管和補(bǔ)貼。

日本能有效運(yùn)行農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)獨(dú)立核算保費(fèi)的方法，得益于其國(guó)內(nèi)農(nóng)戶的分布符合規(guī)律，且較為均勻。日本政府將現(xiàn)有的地方農(nóng)業(yè)共濟(jì)組織體系進(jìn)行整合，建立了能夠協(xié)調(diào)全國(guó)整體農(nóng)戶投保工作的全國(guó)農(nóng)業(yè)共濟(jì)聯(lián)合會(huì)。該聯(lián)合會(huì)負(fù)責(zé)向上與政府部門對(duì)接有關(guān)事宜，協(xié)調(diào)政府對(duì)地方和農(nóng)戶的保費(fèi)補(bǔ)貼，銜接政府與地方農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)工作；向下負(fù)責(zé)聯(lián)系商業(yè)保險(xiǎn)公司，將農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)引入市場(chǎng)化元素，積極提升其服務(wù)水平，在實(shí)踐合作中互惠互利，提高收入保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)效果和農(nóng)戶的參保滿意度。

3.關(guān)于保險(xiǎn)賠付和風(fēng)險(xiǎn)控制。理賠方面，日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)采取核心指標(biāo)量化計(jì)算賠付金額，即通過農(nóng)戶平均收入、補(bǔ)償比率、支付比率來確定賠付金額。農(nóng)戶平均收入以其5年內(nèi)申報(bào)稅額的平均收入計(jì)算，預(yù)期收入低于平均收入時(shí)則進(jìn)行保險(xiǎn)賠付。投保農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的農(nóng)戶，可以分別在保險(xiǎn)式補(bǔ)償和儲(chǔ)蓄式補(bǔ)償中選擇賠付額。最高補(bǔ)償限度與該投保人納稅藍(lán)色申報(bào)的年限有關(guān)，年限越高則賠付限度越高，藍(lán)色申報(bào)超5年則最高賠付限度為90%。如圖2 所示，日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的賠付以藍(lán)色申報(bào)農(nóng)戶近5年的平均收入作為基準(zhǔn)收入，當(dāng)農(nóng)戶遭受損失時(shí)，則在不同的比例區(qū)間內(nèi)、按不同的賠付辦法進(jìn)行理賠。如實(shí)際收入小于基準(zhǔn)收入的80%，則由保險(xiǎn)補(bǔ)償至基準(zhǔn)收入的80%，再由儲(chǔ)蓄式補(bǔ)償金補(bǔ)償至基準(zhǔn)收入的90%，最后由個(gè)人承擔(dān)10%的損失（見圖2）。其中保險(xiǎn)式補(bǔ)償?shù)谋ＹM(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼50%、儲(chǔ)蓄式補(bǔ)償?shù)馁M(fèi)用財(cái)政補(bǔ)貼75%。

圖2 日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)賠付模式（藍(lán)色申報(bào)5年以上）

賠付方式分為單次型（保險(xiǎn)式）和多次型（儲(chǔ)蓄式），其中單次型為默認(rèn)賠付方式，賠償限額以歷史平均收入的一定比例為限。為了適應(yīng)不同農(nóng)戶對(duì)保費(fèi)的多元化需求，日本收入保險(xiǎn)針對(duì)不同類型的賠付設(shè)計(jì)了不同的保險(xiǎn)費(fèi)率。不設(shè)免賠額的賠付為高賠付額型，農(nóng)戶的預(yù)期收入為零也可以獲得賠付，賠補(bǔ)金額高，因此農(nóng)戶需要繳納的保費(fèi)也高；同時(shí)，保險(xiǎn)賠付若設(shè)定了一定數(shù)額的免賠額，當(dāng)農(nóng)戶預(yù)期收入小于該免賠額時(shí)，保險(xiǎn)人不予賠付，該類型保險(xiǎn)的保費(fèi)較低，適用于價(jià)格敏感型的農(nóng)戶投保。

農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)是日本政府在創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品上的重要嘗試，并取得了良好成效。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的有效運(yùn)行為農(nóng)戶生產(chǎn)種植、經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新提供了幫助，推進(jìn)了農(nóng)業(yè)在國(guó)家宏觀戰(zhàn)略發(fā)展中的需要，提升了日本農(nóng)業(yè)的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。由于個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)不同，為體現(xiàn)政策性保險(xiǎn)的公平性，日本政府將農(nóng)戶風(fēng)險(xiǎn)劃分為不同等級(jí)，對(duì)應(yīng)不同的保費(fèi)和賠償限額。為控制農(nóng)戶投保后的逆選擇風(fēng)險(xiǎn)，有關(guān)條款規(guī)定農(nóng)戶需對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、種植做詳細(xì)記錄，作為投保和承保的有關(guān)證據(jù)。保險(xiǎn)公司往往通過生產(chǎn)記錄和大數(shù)據(jù)等工具，來系統(tǒng)分析農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況及損失的合理性。發(fā)生自然或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，農(nóng)戶應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)公司并做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。農(nóng)戶的故意或重大過失導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)損失，將被審慎考慮是否繼續(xù)承保。

（三）美、日農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)的啟示

目前我國(guó)有關(guān)的試點(diǎn)工作已經(jīng)取得初步成效，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)在我國(guó)發(fā)展前景廣闊。美國(guó)和日本的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)政策顯示了收入保險(xiǎn)的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，其部分做法可為創(chuàng)新發(fā)展我國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)提供經(jīng)驗(yàn)借鑒。

1.創(chuàng)新收入保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)架構(gòu)。美國(guó)建立了以聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司為核心的收入保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)架構(gòu)，通過精確化、科學(xué)化的產(chǎn)品設(shè)計(jì)，以不同農(nóng)戶的預(yù)期收入和歷史平均收入確定保費(fèi)和賠付，使收入保險(xiǎn)的普適性和補(bǔ)償效果更佳。日本通過整合全國(guó)各地區(qū)農(nóng)業(yè)合作組織建立廣覆蓋的經(jīng)營(yíng)架構(gòu)，通過對(duì)歷史平均產(chǎn)量、收入和保險(xiǎn)賠付的量化計(jì)算，以及對(duì)各農(nóng)戶的預(yù)期收入、繳稅信息、生產(chǎn)情況等大數(shù)據(jù)進(jìn)行總結(jié)分析，保險(xiǎn)公司可以為不同投保人提供多種保費(fèi)選擇，同時(shí)控制了承保風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化了保險(xiǎn)賠付工作。我國(guó)尚未建立全國(guó)范圍的收入保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)架構(gòu)，從美、日經(jīng)驗(yàn)來看，建立高效的經(jīng)營(yíng)架構(gòu)是收入保險(xiǎn)快速發(fā)展的前提。其中包括建立以政府為主導(dǎo)的經(jīng)營(yíng)體系、設(shè)立收入保險(xiǎn)的投保準(zhǔn)入門檻政策、統(tǒng)一投保人的基準(zhǔn)收入確定方法、優(yōu)化收入保險(xiǎn)的費(fèi)率厘定方式。

2.擴(kuò)充收入保險(xiǎn)品類，擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋范圍。美國(guó)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品體系包括個(gè)人類、區(qū)域類、全農(nóng)場(chǎng)類下的多種收入保險(xiǎn)產(chǎn)品，基本涵蓋了投保人不同地域、不同作物、不同收入等差異化的投保需求。我國(guó)目前的收入保險(xiǎn)只承保了玉米、小麥、稻谷、糖料蔗等少數(shù)作物，保險(xiǎn)形式較為單一，較難充分滿足投保需求，不利于提升我國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的密度和深度。結(jié)合已有經(jīng)驗(yàn)與我國(guó)試點(diǎn)情況，可適當(dāng)優(yōu)化收入保險(xiǎn)的種類與形式，增加區(qū)域類收入保險(xiǎn)試點(diǎn)，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上進(jìn)一步擴(kuò)大收入保險(xiǎn)實(shí)施地區(qū)。

3.出臺(tái)并完善支持收入保險(xiǎn)發(fā)展的法規(guī)政策。為發(fā)展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)，美國(guó)多次修訂完善有關(guān)法律法規(guī)，從《1996 年聯(lián)邦農(nóng)業(yè)完善與修改法》（The Federal Agriculture Improvement and Reform ACT of 1996）倡導(dǎo)農(nóng)業(yè)市場(chǎng)化精神開始，美國(guó)政府多次將收入保險(xiǎn)作為市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)管理工具寫入新修訂的涉農(nóng)法案中。日本政府自2014年開展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)可行性調(diào)研后，逐步將農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)制度化、法律化，在2017年修訂通過的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法案中正式強(qiáng)調(diào)了農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的地位。我國(guó)有關(guān)部門已出臺(tái)發(fā)展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的規(guī)范性文件，未來應(yīng)繼續(xù)重視農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的積極作用，修訂完善原有政策規(guī)定，在新出臺(tái)的法律法規(guī)中明確其在我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展中的重要地位。

4.運(yùn)用科技優(yōu)化投保流程，加大收入保險(xiǎn)宣傳力度。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的投保人可在一個(gè)網(wǎng)站實(shí)現(xiàn)一站式投保。投保人通過網(wǎng)站可以充分了解其投保情況，如保費(fèi)、賠償金額等，有效減少雙方的信息不對(duì)稱問題，節(jié)約了投保成本。日本在推行農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)前進(jìn)行了大量宣傳，通過設(shè)立專門的宣傳部門為農(nóng)戶深入普及收入保險(xiǎn)知識(shí)，表彰先進(jìn)保險(xiǎn)活動(dòng)事跡，大大提升了農(nóng)戶對(duì)收入保險(xiǎn)的接受度。我國(guó)可結(jié)合二者經(jīng)驗(yàn)，利用信息化渠道簡(jiǎn)化農(nóng)戶投保流程，優(yōu)化投保體驗(yàn)，并利用互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)等途徑擴(kuò)大宣傳范圍、強(qiáng)化宣傳效果。

四、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下創(chuàng)新發(fā)展中國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的政策建議

（一）創(chuàng)新擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋范圍，改進(jìn)保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)

1.擴(kuò)充現(xiàn)有收入保險(xiǎn)的產(chǎn)品種類與保險(xiǎn)標(biāo)的。一是對(duì)于現(xiàn)有的收入保險(xiǎn)試點(diǎn)，應(yīng)增加其承保標(biāo)的的范圍，開發(fā)更多種類作物的個(gè)人型收入保險(xiǎn)。考慮將保險(xiǎn)標(biāo)的的范圍從玉米、小麥、水稻等作物，擴(kuò)大至更多系統(tǒng)重要性的經(jīng)濟(jì)作物。具體應(yīng)綜合考慮各地的特色產(chǎn)業(yè)，將更多特色農(nóng)產(chǎn)品納入政策性農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)范圍，保障各地特色產(chǎn)業(yè)的規(guī)模發(fā)展。從政府層面支持收入保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展及特色農(nóng)險(xiǎn)的規(guī)模發(fā)展，爭(zhēng)取重點(diǎn)險(xiǎn)種的財(cái)政補(bǔ)貼。二是開展區(qū)域型和全農(nóng)場(chǎng)型收入保險(xiǎn)。目前國(guó)內(nèi)的區(qū)域型和全農(nóng)場(chǎng)型收入保險(xiǎn)尚未成熟。美、日主流的區(qū)域型和農(nóng)場(chǎng)型收入保險(xiǎn)降低了種植多種類作物農(nóng)戶的投保成本，這兩類收入保險(xiǎn)提升了美、日收入保險(xiǎn)的密度和深度。我國(guó)可結(jié)合各地實(shí)際情況積極開展試點(diǎn)工作，并逐步在全國(guó)范圍內(nèi)推廣。

2.在養(yǎng)殖業(yè)等其他“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)開展收入保險(xiǎn)。在我國(guó)鄉(xiāng)村振興及建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)強(qiáng)國(guó)的背景下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不僅涵蓋種植業(yè)，還包括“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)的諸多方面。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)涵蓋了農(nóng)場(chǎng)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工業(yè)等多個(gè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的收入風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)作為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要抓手，在賦能農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、防止返貧、提升鄉(xiāng)村治理中作用重大。隨著農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)服務(wù)“三農(nóng)”全產(chǎn)業(yè)鏈更加深化，對(duì)收入保險(xiǎn)的需求與日俱增，災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)從種植、養(yǎng)殖到加工、銷售都在深刻影響著“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)。

3.創(chuàng)新改進(jìn)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)。美、日農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品符合當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶生產(chǎn)需要，受到廣泛歡迎。農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)前景廣闊，收入保險(xiǎn)應(yīng)積極向新興農(nóng)業(yè)種植戶提供創(chuàng)新產(chǎn)品和創(chuàng)新方法，鼓勵(lì)其進(jìn)行創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)。因此，農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)應(yīng)結(jié)合我國(guó)國(guó)情和地方特色農(nóng)業(yè)，探索開發(fā)適宜中國(guó)特色的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品。一是創(chuàng)新開發(fā)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品。美國(guó)的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品多元化程度較高，既有針對(duì)不同投保情況的多種類收入保險(xiǎn)，也有不限作物品種和種植地區(qū)的全農(nóng)場(chǎng)收入保險(xiǎn)計(jì)劃，種植農(nóng)戶可以根據(jù)自身情況選擇合適的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)產(chǎn)品。我國(guó)應(yīng)當(dāng)積極創(chuàng)新收入保險(xiǎn)產(chǎn)品和模式，結(jié)合地方供需特色，從增加投保農(nóng)戶、優(yōu)化補(bǔ)貼效益等方面著手，助推收入保險(xiǎn)高質(zhì)量創(chuàng)新發(fā)展。二是不斷完善收入保險(xiǎn)價(jià)格確定機(jī)制。農(nóng)戶對(duì)收入保險(xiǎn)的需求依賴于農(nóng)業(yè)市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)和農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)的不斷完善。隨著農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的發(fā)展，收入保險(xiǎn)合理定價(jià)的前提是期貨市場(chǎng)容量和交易品種數(shù)量的增加。美國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的基準(zhǔn)產(chǎn)量與價(jià)格確定均有多種方法，包括交易所價(jià)格和市場(chǎng)價(jià)格。我國(guó)可根據(jù)期貨市場(chǎng)發(fā)展程度適當(dāng)增加產(chǎn)量與價(jià)格調(diào)整選項(xiàng)，按照自身生產(chǎn)的實(shí)際情況選擇合適的產(chǎn)量、價(jià)格確定方法。探索農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)和歷史平均價(jià)格定價(jià)方法，對(duì)農(nóng)戶生產(chǎn)實(shí)行差異化定價(jià)，具體可參考當(dāng)?shù)剞r(nóng)作物的歷史平均產(chǎn)量，結(jié)合投保人的收入風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等因素，減少跨區(qū)域統(tǒng)一定價(jià)的做法，增加保險(xiǎn)定價(jià)的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。還應(yīng)結(jié)合本地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)情況制定保額動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，滿足不同農(nóng)戶的多元化保險(xiǎn)需求，降低經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)投保人與保險(xiǎn)公司的互利共贏。

因此，“三農(nóng)”全產(chǎn)業(yè)生態(tài)亟需適宜的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)政策扶持，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)覆蓋范圍，包括擴(kuò)大承保區(qū)域范圍與承保農(nóng)作物范圍，從部分試點(diǎn)到全國(guó)推行，從三大糧食作物擴(kuò)大到更多特色經(jīng)濟(jì)作物，并針對(duì)不同作物制定差異化保單，以滿足個(gè)性化投保需求，保障農(nóng)業(yè)收入風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立層次清晰的經(jīng)營(yíng)架構(gòu)，提高運(yùn)行效率和穩(wěn)定性

美、日構(gòu)建了權(quán)責(zé)統(tǒng)一、層次清晰的收入保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)架構(gòu)。日本政府通過向保險(xiǎn)人提供再保險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)補(bǔ)貼、向投保人提供保費(fèi)補(bǔ)貼，實(shí)現(xiàn)對(duì)收入保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的頂層設(shè)計(jì)。美國(guó)建立的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)體系以政府為整體統(tǒng)籌，在政府主導(dǎo)下為商業(yè)保險(xiǎn)公司提供費(fèi)用補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)、向投保人提供較高比例的保費(fèi)補(bǔ)貼，體系中具備滿足投保人多元化投保需求的創(chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品。我國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展應(yīng)當(dāng)完善基礎(chǔ)制度設(shè)施，使政府、保險(xiǎn)公司、投保人三者有機(jī)銜接、責(zé)任明確。由中央有關(guān)部門統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌規(guī)劃，建立集中的再保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，出臺(tái)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼方案，包括對(duì)保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)成本的補(bǔ)貼和對(duì)投保人的保費(fèi)補(bǔ)貼。合理利用期貨市場(chǎng)，避免產(chǎn)量風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)疊加損失。通過全國(guó)統(tǒng)籌安排，建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，降低可能擊穿保險(xiǎn)公司償付能力的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。建立健全制度和經(jīng)營(yíng)架構(gòu)的基礎(chǔ)設(shè)施，優(yōu)化農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的運(yùn)行效率和穩(wěn)定性，以便更好地賦能鄉(xiāng)村振興和糧食安全戰(zhàn)略。

（三）不斷創(chuàng)新完善支撐農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展的法規(guī)政策體系

1.健全支撐農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展的法律法規(guī)體系。有關(guān)部門應(yīng)加快建設(shè)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的配套制度，加強(qiáng)基層服務(wù)人員培訓(xùn)，完善法律法規(guī)，不斷優(yōu)化財(cái)政補(bǔ)貼政策。中央文件和領(lǐng)導(dǎo)講話中多次提到農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)，但目前我國(guó)缺少一套行之有效的法律法規(guī)，以便系統(tǒng)指引農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展。美、日在全國(guó)性的涉農(nóng)法律中明確了收入保險(xiǎn)的地位和經(jīng)營(yíng)途徑。我國(guó)應(yīng)從國(guó)家層面創(chuàng)新頂層設(shè)計(jì)，在涉農(nóng)法律中增加支持農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展的條款，或出臺(tái)針對(duì)發(fā)展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的法律法規(guī)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的制度化，做到依法經(jīng)營(yíng)、依法治理。

2.創(chuàng)新完善農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的補(bǔ)貼政策。應(yīng)該不斷優(yōu)化收入保險(xiǎn)政策，增加國(guó)內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)，確保其覆蓋面更廣。我國(guó)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)試點(diǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼資金目前大多來自省級(jí)財(cái)政，不同省份財(cái)政補(bǔ)貼存在較大差異。由于參保農(nóng)戶規(guī)模不斷擴(kuò)大，地方財(cái)政壓力增加，應(yīng)從全國(guó)整體考慮，探索建立從中央到地方財(cái)政的統(tǒng)籌分配資金池，優(yōu)化各級(jí)財(cái)政的補(bǔ)貼結(jié)構(gòu)，減輕地方財(cái)政負(fù)擔(dān)。盡快探索建立補(bǔ)貼資金區(qū)域內(nèi)協(xié)調(diào)規(guī)劃的分配制度，進(jìn)一步緩解政府財(cái)政支出和農(nóng)戶保費(fèi)支出壓力。將財(cái)政補(bǔ)貼落實(shí)到不同地區(qū)的具體農(nóng)作物上，進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)政補(bǔ)貼效用，調(diào)動(dòng)農(nóng)戶參保熱情，增加農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)吸引力，減少地域差異帶來的補(bǔ)貼差異和不平衡性，避免農(nóng)戶因保費(fèi)過高而放棄投保。加大對(duì)收入保險(xiǎn)支持政策的宣傳力度，廣泛宣傳農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的重要性，強(qiáng)化農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)分散意識(shí)，提高其主動(dòng)抵御收入風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（四）創(chuàng)新科技運(yùn)用與人才培養(yǎng)，努力提升收入保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)水平

1.創(chuàng)新基層人才培養(yǎng)和激勵(lì)制度。基層保險(xiǎn)經(jīng)辦人員與投保農(nóng)戶接觸，其業(yè)務(wù)水平將直接影響農(nóng)戶的投保積極性，從而間接影響收入保險(xiǎn)的有序推廣和持續(xù)發(fā)展。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)著眼于增加基層專業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員數(shù)量，提升其工資待遇，設(shè)立基層與機(jī)關(guān)之間的人員輪崗激勵(lì)機(jī)制，提升基層保險(xiǎn)經(jīng)辦人員的工作積極性；還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)培訓(xùn)基層經(jīng)辦人員的服務(wù)意識(shí)，設(shè)計(jì)流程化宣傳服務(wù)話術(shù)，推動(dòng)投保服務(wù)細(xì)致化、專業(yè)化改革，以提升農(nóng)戶的投保體驗(yàn)，提高農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

2.運(yùn)用科技賦能收入保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的全流程。農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中應(yīng)強(qiáng)化保險(xiǎn)科技的應(yīng)用賦能，通過保險(xiǎn)科技降低經(jīng)營(yíng)成本、提升服務(wù)效率、優(yōu)化理賠體驗(yàn)。推動(dòng)保險(xiǎn)科技的深度應(yīng)用，一方面，能幫助保險(xiǎn)公司創(chuàng)新農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的量化手段和識(shí)別技術(shù)、提升保險(xiǎn)宣傳質(zhì)效、減少人工核賠的道德風(fēng)險(xiǎn)問題，對(duì)損失情況進(jìn)行預(yù)測(cè)和預(yù)賠付，努力提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)精準(zhǔn)度和理賠效率，為降低經(jīng)營(yíng)收入保險(xiǎn)的成本打下良好基礎(chǔ)；另一方面，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中廣泛應(yīng)用遙感、地理信息系統(tǒng)等技術(shù)，對(duì)于投保收入保險(xiǎn)的零散農(nóng)戶，該類技術(shù)能夠更好地幫助保險(xiǎn)人確定其承保的種植面積，精準(zhǔn)劃分農(nóng)田，避免因信息不對(duì)稱造成的農(nóng)田投保面積造假問題。推動(dòng)大數(shù)據(jù)技術(shù)覆蓋估算保費(fèi)和保險(xiǎn)賠付全流程，根據(jù)美、日經(jīng)驗(yàn)，靈活調(diào)整農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)保費(fèi)的基礎(chǔ)是農(nóng)作物歷史平均產(chǎn)量，農(nóng)戶收入損失賠付額的確定基礎(chǔ)是預(yù)期收入和農(nóng)作物期貨價(jià)格，二者需要保險(xiǎn)公司獲取大量的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)數(shù)據(jù)，并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行挖掘和分析，應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)可以提升保險(xiǎn)公司估算保費(fèi)和保險(xiǎn)全程賠付的精確化、專業(yè)化。